ACTIVIDAD DE AUDITORÍA I

Desarrollar los casos propuestos, ARQUEO y CONCILIACIÓN BANCARIA

EMPRESA: ARÁBIGA SAC

Mes: Agosto de 2019
1. fondo asignado S/ 6,000
2. Límite máximo a pagar S/ 300
3. Responsable de caja Jaime mendoza
4. Auditor …(usted)
5. Realizar observaciones y recomendaciones a la documentación revisada.
6. Determinar resultado del arqueo en ACTA

ARQUEO DE CAJA CHICA

FECHA
HORA INICIO
HORA FINAL
A:

Dinero en efectivo recontado

Billetes
7 billetes de 10 soles
8 billetes de 20 soles
36 billetes de 50 soles
14 billetes de 100 soles
Monedas
90 monedas de 5 soles
175 monedas de 2 soles
140 monedas de 1 sol
Comprobantes por gastos efectuados.
Impresiones 179
Materiales de escritorio 399
Recarga de celulares 250
Consumo de alimentos 100
Legalización de documentos 150
Comprobantes de movilidad 158
Consumo de agua y luz 345
Compra de revistas, periódicos 190
TOTAL, RECONTADO
SALDO SEGÚN LIBROS
SOBRANTE/ FALTANTE

Responsable de caja Auditor

 ACTA DE ARQUEO DE FONDOS FIJOS
Empresa:
Fecha:
HORA Inicial: HORA Final:
FONDOS ASIGNADOS S/.

TOTAL FONDOS ASIGNADOS

RECUENTO DE FONDOS

Observaciones:

Responsable de caja Auditor

EMPRESA: LOS ESTUDIOSOS SAC
Mes: agosto de 2018
Efectuar la Conciliación Bancaria de la Empresa “Séptimo Ciclo SAC”

BCP
ESTADO DE CUENTA CORRIENTE
Del 01/08/2016 al 31/08/2016 MONEDA CODIGO DE
LOS ESTUDIANTES SAC SOLES CUENTA
TRUJILLO-LALIBERTAD 5712253654054

RESUMEN DEL MES SALDO CONTABLE 73,943.40

ACTIVIDADES
FECHA DESCRIPCION (-)CARGO/ABONO(+) SALDO
03-ago DEPOSITO INICIAL 112,000.00 112,000.00
05-ago CH/001 -25,000.00 87,000.00
09-ago CH/002 -10,000.00 77,000.00
13-ago DEPOSITO 40,000.00 117,000.00
15-ago CH/003 -7,000.00 110,000.00
20-ago N/C TRANSFERENCIA CARTA -85,000.00 25,000.00
25-ago DEPOSITO 20,000.00 45,000.00
29-ago N/A TRANSFERENCIA CARTA 29,000.00 74,000.00
31-ago N/C ITF -15.60 73,984.40
31-ago PORTES -3.50 73,980.90
31-ago MANTENIMIENTO CUENTA -10.00 73,970.90
31-ago ENVIO DE EST. CTA. -3.50 73,967.40
31-ago COMISION MANTENIMIENTO -24.00 73,943.40

LOS ESTUDIANTES SAC BCP SOLES

LIBRO BANCOS CTA.CTE 5712253654054
Del 01/08/2016 al 31/08/2016
FECHA DESCRIPCION DEBE HABER SALDO
03-ago DEPOSITO INICIAL 112,000.00 112,000.00
05-ago CH/001 25,000.00 87,000.00
09-ago CH/002 10,000.00 77,000.00
13-ago DEPOSITO 40,000.00 117,000.00
15-ago CH/003 7,000.00 110,000.00
20-ago PAGO TRANSFERENCIA CARTA 85,000.00 25,000.00
25-ago DEPOSITO 20,000.00 45,000.00
29-ago COBRANZA TRANSFERENCIA CARTA 29,000.00 74,000.00
30-ago CH/004 2,000.00 72,000.00
31-ago DEPOSITO 10,000.00 82,000.00
211,000.00 129,000.00 82,000.00
Resultado de Conciliación Bancaria

EMPRESA: ……..
CUENTA Nº Corriente N° BANCO

Conciliación Bancaria
Del ……………………………….AL ..
Saldo estado de cta.cte. DEL BANCO S/
Fecha Concepto Importe

Más: cargos de la emprea no consider. por el banco.

Más: cargos del banco no consider. por la Empresa

Menos: créditos de la Emp. no corresp. por el banco.

Menos: créditos del banco no correspondidos por la Empresa.

SALDOS SEGÚN LIBROS DE LA EMPRESA S/ 0

HECHO POR ….. Fecha: ……..

REVISADO POR…….. Fecha: ……..