BALANCE DE COMPROBACIÓN

(Expresado en soles)
Al 31. de diciembre de XXX

CODIGO MOVIMIENTO DEL MES SUMAS DEL MAYOR INVENTARIO

AJUSTES
CTA DENOMINACIÓN DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
10 Efectivo Y Equivalentes De Efectivo 28,263.23 25,290.13 29,663.23 25,290.13 4,373.10
12 Cuentas Por Cobrar Comerciales – Terceros 36,962.56 13,407.99 36,962.56 13,407.99 23,554.57
14 Cuentas Por Cobrar Al Personal, A Los Accionistas (Socios) Y Directores 72,000.00 72,000.00
16 Cuentas Por Cobrar Diversas – Terceros 1,000.00 1,000.00 1,000.00
19 Estimación De Cuentas De Cobranza Dudos 724.76 724.76 724.76
20 Mercaderías 18,700.00 23,733.00 28,300.00 23,733.00 4,567.00
31 Propiedades De Inversión 1,601.00 48.52 1,601.00 48.52 1,552.48
33 Propiedad, Planta Y Equipo 13,000.00 13,000.00
34 Intangibles 1,460.00 146.00 1,460.00 146.00 1,314.00
39 Depreciación Y Amortización Acumulados 41.68 150.00 150.00
40 Tributos Contraprestaciones Y Aportes Al Sistema PúbliDe Pensiones Y De Salud Por Pa 4,208.15 6,214.07 4,208.15 6,214.07 2,005.92
41 Remuneraciones Y Participaciones Por Pagar 678.60 1,357.20 678.60 1,357.20 678.60
42 Cuentas Por Pagar Comerciales – Terceros 7,744.61 26,386.30 7,744.61 26,386.30 18,641.69
46 Cuentas Por Pagar Diversas – Terceros 765.00 765.00 765.00
47 Cuentas Por Pagar Diversas – Relacionadas 129.94 129.94 129.94
50 Capital 95,891.68 95,891.68
60 Compras 18,700.00 18,700.00
61 Variación De Inventarios 18,700.00 18,700.00 23,733.00
62 Gastos De Personal Y Directores 1,700.40 1,700.40
63 Gastos De Servicios Prestados Por Terceros 1,180.00 1,180.00
66 Pérdida Por Medición De Activos No Financieros Al Valor Razonable 1,547.15 1,547.15
67 Gastos Financieros 7.50 7.50
68 Valuación Y Deterioro De Activos Y Provisiones 1,090.41 1,090.41
69 Costo De Ventas 23,733.00 23,733.00 23,733.00
70 Ventas 30,451.93 30,451.93
77 Ingresos Financieros 1,180.09 1,180.09
79 Cargas Imputables A Cuentas De Costos Y Gastos 5,525.46 5,525.46 5,525.46
94 5,517.96 5,517.96 5,517.96
97 7.50 7.50 7.50
TOTALES 154,102.07 154,102.07 250,102.07 250,102.07 121,361.15 118,987.59 29,258.46 29,258.46
2,373.56
 RESULTADOS
PERDIDA GANANCIA PERDIDA GANANCIA

18,700.00
5,033.00
1,700.40
1,180.00
1,547.15
7.50
1,090.41
23,733.00
30,451.93 30,451.93
 1,180.09 1,180.09

5,517.96
7.50
29,258.46 31,632.02 29,258.46 31,632.02
2,373.56 2,373.56
INTEGRANTES:

MALENA PUCLLA SUCLLI

JAJAYRA STEFANY PALMA JARA
JANET SANTA CRUZ AMASIFUEN
KAROLI BERIOSKA FLORES SALAS
 SITUACIÓN FINANCIERA AL INICIO DEL PERIODO 31/12/2019
Activos
Activos Corrientes
efectivo y equivalente de efectivo 4,373.10
ctas por cobrar 23,554.57
ctas por cobrar al personal 72,000.00
Cuentas Por Cobrar Diversas – Terceros 1,000.00
inventarios 4,567.00

Total Activos Corrientes 105,494.67

Activos No Corrientes
Propiedades De Inversión 1,552.48
propiedad planta y equipo 13,000.00
intangibles 1,314.00
intereses diferidos

Total Activos No Corrientes 15,866.48

TOTAL ACTIVOS 121,361.15

IERA AL INICIO DEL PERIODO 31/12/2019
Pasivos y Patrimonio
Pasivos Corrientes
Estimación De Cuentas De Cobranza Dudos 724.76
depreciación 150.00
tributos por pagar 2,005.92
remuneraciones por pagar 678.60
honorarios por pagar
Cuentas Por Pagar Comerciales – Terceros 18,641.69
obligaciones financieras a corto plazo
intereses a corto plazo
otras ctas por pagar 765.00
Cuentas Por Pagar Diversas – Relacionadas 129.94
Total Pasivos Corrientes 23,095.91

Pasivos No Corrientes
obligacion financiera
intreses financieros
Total Pasivos No Corrientes -

Patrimonio
Capital 95,891.68
Reservas
utilidades acumuladas 2,373.56
Total Patrimonio 98,265.24

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO 121,361.15 -

 ESTADOS DE RESULTADOS
Por el año terminado el 31 de diciembre de 20XX
(Expresado en nuevos soles)

Ventas 30,451.93
Costo de ventas - 23,733.00
Utilidad bruta 6,718.93
Gastos operativos: -
Sueldos
Alquileres
Depreciación
Publicidad
Utilidad operativa 6,718.93
Gastos financieros- intereses - 7.50
Ingresos financieros 1,180.09
Gastos administrativos - 5,517.96
Utilidad antes de impuesto a la renta 2,373.56
Impuesto a la renta
Utilidad neta 2,373.56
 ASIENTOS DE CIERRE

CTA DENOMINADOR DEBE HABER

61 23,733.00
69 23,733.00
POR EL CIERRE DE COSTOS DE VENTAS
_____________________X___________________
79 5,525.46
94 5,517.96
97 7.50
POR EL CIERRE DE LAS CUENTAS 94, 97 Y 79
_____________________X___________________
61 5,033.00
70 30,451.93
80 25,418.93
CIERRE DE LA CUENTA 70 Y 61
_____________________X___________________
80 18,700.00
60 18,700.00
CIERRE DE LA CUENTA 60
_____________________X___________________
80 6,718.93
82 6,718.93
CIERRE DE LA CUENTA 80
_____________________X___________________
82 1,180.00
63 1,180.00
POR EL CIERRE DE LA CUENTA 63
_____________________X___________________
82 5,538.93
83 5,538.93
POR EL CIERRE DE LA CUENTA 82
_____________________X___________________
83 1,700.40
62 1,700.40
POR EL CIERRE DE LA CUENTA 62
_____________________X___________________
83 3,838.53
84 3,838.53
POR EL CIERRE DE LA CUENTA 83
_____________________X___________________
84 1,090.41
68 1,090.41
66 1,547.15
POR EL CIERRE DE LA CUENTA 68
_____________________X___________________
84 2,637.56
85 2,637.56
POR EL CIERRE DE LA CUENTA 84
_____________________X___________________
85 7.50
67 7.50
POR EL CIERRE DE LA CUENTA 67
_____________________X___________________
77 1,180.09
85 1,180.09
POR EL CIERRE DE LA CUENTA 77
_____________________X___________________
85 3,810.15
89 3,810.15
POR EL CIERRE DE LA CUENTA 85