GRUPO 3

INTEGRANTES

BRIDGET LIZETT QUISPE MURILLO - U19311122

BRIAN ASCOY SAMOCHUALLPA - U18203164
CYNTHIA KARINA ROJAS MEDINA
MIGUEL ANGEL LUNA RODRIGUEZ
 Empresa A

Balance General
Estado de situación financiera al 31 de diciembre del 2022
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo 363
valore negociables 68
Cuentas por cobrar 503
Inventario 289
Total activos corrientes 1223

ACTIVOS FIJOS BRUTOS (al costo)

Terrenos y edificios 2065
Maquinaria y equipo 1866
Mobiliario y accesorios 358
Vehículos 287
Otros 98
Total activos fijos brutos (al coste) 4674
Menos depreciación acumulada 2295
Total activos fijos neto 2374
TOTAL ACTIVOS 3597

PASIVO CORRIENTE
Cuentas por pagar 700
Documentos por pagar 79
Deudas acumuladas 159
Total pasivos corrientes 938
Deuda a largo plazo 1023
Total pasivos 1961

PATRIMONIO
Acciones Preferentes 200
Acciones Comunes 191
capital pagado adicionales sobre accio 428
Ganancias retenidas 2300
Total patrimonio 3119

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 5080

RATIO DE LIQUIDEZ = ACTIVO CORRIENTE 1223 1.30

PASIVO CORRIENTE 938
 TESORERIA = REALIZABLE + DISPONIBLE 866 0.92
PASIVO CORRIENTE 938

DISPONIBLIDAD DISPONIBLE 363 0.39

PASIVO CORRIENTE 938

GARANTIA ACTIVO TOTAL 3597 1.83

PASIVO TOTAL 1961

ENDEUDADMIENTO PASIVO 1961 0.39

PTRIMONIO+PASIVO 5080

CALIDAD DE ENDEUDAMIENTO PASIVO CORRIENTE 938 0.48

PASIVO TOTAL 1961
esa A

Estado de Ganancia y perdidas INTEGRANTES

al 31 de diciembre del 2022

Ingresos por ventas 2000

(-) Costo de los bienes vendidos 2088
Utilidad Bruta -88
(-) Gasto de venta 100
(-) Gastos generales de administración (-) Gasto de 194
(-) Gastos de arrendamiento 35
(-) Gasto de apreciación 239
Total Gastos Operativos 568
Utilidad Operativa -656
(-) Gato por interés 93
Utilidad Neta Antes de Impuesto -749
(-) Impuesto 94
Utilidad Después de Impuesto -843
(-) Dividendo de accionistas preferentes 10
Ganancias disponibles para accionistas comunes -853

+
+ TIENE EXCESO EN LO DISPONIBLE Y REALIZABLE COMO CUENTAS POR COBRAR LO CUAL PERMIT

+ TIENE EXCESO DE LIQUIDEZ

+ LA EMPRESA ES MUY ATRACTIVA EN EL MERCADO FINANCIERO PARA PODER OBTENER FINANC

- TIENE UN PORCENTAJE MÍNIMO DE ENDEUDADIMIENTO

+
LA EMPRESA CUENTA CON PASIVOS QUE PUEDEN SER MANEJADOS Y CONTROLADOS SIN RIESG
 GRUPO 3

NTEGRANTES

BRIDGET LIZETT QUISPE MURILLO - U19311122

BRIAN ASCOY SAMOCHUALLPA - U18203164
CYNTHIA KARINA ROJAS MEDINA
MIGUEL ANGEL LUNA RODRIGUEZ
OR COBRAR LO CUAL PERMITE REALIZAR INVERSIONES A FUTURO

A PODER OBTENER FINANCIEMIENTO O CRÉDITOS

Y CONTROLADOS SIN RIESGOS

 Empresa B

Balance General
Estado de situación financiera al 31 de diciembre del 2022
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo 544.5
valore negociables 102
Cuentas por cobrar 754.5
Inventario 433.5
Total activos corrientes 1834.5

ACTIVOS FIJOS BRUTOS (al costo)

Terrenos y edificios 2693.6
Maquinaria y equipo 2425.8
Mobiliario y accesorios 465.4
Vehículos 357.5
Otros 127.4
Total activos fijos brutos (al coste) 6069.7
Menos depreciación acumulada 2983.5
Total activos fijos neto 2374
TOTAL ACTIVOS 4208.5

PASIVO CORRIENTE
Cuentas por pagar 496.6
Documentos por pagar 102.7
Deudas acumuladas 206.7
Total pasivos corrientes 806
Deuda a largo plazo 1329.9
Total pasivos 2135.9

PATRIMONIO
Acciones Preferentes 300
Acciones Comunes 286.5
capital pagado adicionales sobre accio 642
Ganancias retenidas 1702.5
Total patrimonio 2931

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 5066.9

RATIO DE LIQUIDEZ = ACTIVO CORRIENTE 1834.5 2.28 +

PASIVO CORRIENTE 806

TESORERIA = REALIZABLE + DISPONIBLE 1299 1.61 +

PASIVO CORRIENTE 806
 DISPONIBLIDAD DISPONIBLE 544.5 0.68 +
PASIVO CORRIENTE 806

GARANTIA ACTIVO TOTAL 4208.5 1.97 +

PASIVO TOTAL 2135.9

ENDEUDADMIENTO PASIVO 2135.9 0.42 +

PTRIMONIO+PASIVO 5066.9

CALIDAD DE ENDEUDAMIENTO PASIVO CORRIENTE 806 0.38 +

PASIVO TOTAL 2135.9
esa B

Estado de Ganancia y perdidas

al 31 de diciembre del 2022
Ingresos por ventas 3074
(-) Costo de los bienes vendidos 2088
Utilidad Bruta 986
(-) Gasto de venta 100
(-) Gastos generales de administración (-) Gasto de 194
(-) Gastos de arrendamiento 35
(-) Gasto de apreciación 239
Total Gastos Operativos 568
Utilidad Operativa 418
(-) Gato por interés 93
Utilidad Neta Antes de Impuesto 325
(-) Impuesto 94
Utilidad Después de Impuesto 231
(-) Dividendo de accionistas preferentes 10
Ganancias disponibles para accionistas comunes 221

margen de utilidad

TIENE UNA OPTIMA LIQUIDEZ PARA REALIZAR SUS OBLIGACIONES A CORTO PLAZO

TIENE EXCESO EN LO DISPONIBLE Y REALIZABLE COMO CUENTAS POR COBRAR LO CUAL PERMITE REALIZAR INVERSIONES
HAY EXCESO DE LIQUIDEZ EN CAJA

LA EMPRESA ES MUY ATRACTIVA EN EL MERCADO FINANCIERO PARA PODER OBTENER FINANCIEMIENTO O CRÉDITOS

LA EMPRESA CUENTA CON PASIVOS QUE PUEDEN SER MANEJADOS Y CONTROLADOS SIN RIESGOS
margen de utilidad
utilidad neta/ventas

TE REALIZAR INVERSIONES A FUTURO

CIEMIENTO O CRÉDITOS
Año comercial 360
Prestamo 200000
fecha desembolso 6/15/2020
TEA 15%
Factor 20.6928359
cuota 9665.1808
Cuotas 24

Periodo fecha N dias TEP Amortización interes cuotas saldo

0 6/15/2020 200000
1 7/25/2020 40 0.01565031 6535.11924 3130.06157 9665.1808 193464.88
2 8/25/2020 31 0.01210777 7322.75275 2342.42806 9665.1808 186142.13
3 9/25/2020 31 0.01210777 7411.41494 2253.76586 9665.1808 178730.71
4 10/25/2020 30 0.01171492 7571.36535 2093.81545 9665.1808 171159.35
5 11/25/2020 31 0.01210777 7592.82298 2072.35782 9665.1808 163566.52
6 12/25/2020 30 0.01171492 7749.01255 1916.16825 9665.1808 155817.51
7 1/25/2021 31 0.01210777 7778.57838 1886.60242 9665.1808 148038.93
8 2/25/2021 31 0.01210777 7872.75961 1792.42119 9665.1808 140166.17
9 3/25/2021 28 0.01092967 8133.21071 1531.97009 9665.1808 132032.96
10 4/25/2021 31 0.01210777 8066.5562 1598.6246 9665.1808 123966.41
11 5/25/2021 30 0.01171492 8212.92464 1452.25616 9665.1808 115753.48
12 6/25/2021 31 0.01210777 8263.66439 1401.51641 9665.1808 107489.82
13 7/25/2021 30 0.01171492 8405.94651 1259.23429 9665.1808 99083.87
14 8/25/2021 31 0.01210777 8465.49619 1199.68462 9665.1808 90618.38
15 9/25/2021 31 0.01210777 8567.99446 1097.18634 9665.1808 82050.38
16 10/25/2021 30 0.01171492 8703.9674 961.213398 9665.1808 73346.41
17 11/25/2021 31 0.01210777 8777.11938 888.061423 9665.1808 64569.29
18 12/25/2021 30 0.01171492 8908.75688 756.423919 9665.1808 55660.54
19 1/25/2022 31 0.01210777 8991.25588 673.924921 9665.1808 46669.28
20 2/25/2022 31 0.01210777 9100.11993 565.060873 9665.1808 37569.16
21 3/25/2022 28 0.01092967 9254.56225 410.618556 9665.1808 28314.60
22 4/25/2022 31 0.01210777 9322.35418 342.826624 9665.1808 18992.25
23 5/25/2022 30 0.01171492 9442.68823 222.492575 9665.1808 9549.56
24 6/25/2022 31 0.01210777 9549.55697 115.623828 9665.1808 0.00
31964.3392
 TEA 15%

N0 de dias N de dias acumulado FSA

40 40 0.98459085
31 71 0.97281226
31 102 0.96117458
30 132 0.95004489
31 163 0.93867957
30 193 0.92781035
31 224 0.91671103
31 255 0.90574448
28 283 0.89595202
31 314 0.88523381
30 344 0.87498346
31 375 0.86451609
30 405 0.85450563
31 436 0.84428325
31 467 0.83418315
30 497 0.82452392
31 528 0.8146602
30 558 0.80522703
31 589 0.79559416
31 620 0.78607653
28 648 0.77757786
31 679 0.76827576
30 709 0.75937969
31 740 0.75029528
20.6928359
EMPRESA B (BALANCE ANTES DE CRÉDITO)

Balance General
Estado de situación financiera al 31 de diciembre del 2022
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo 544.5
valore negociables 102
Cuentas por cobrar 754.5
Inventario 433.5
Total activos corrientes 1834.5

ACTIVOS FIJOS BRUTOS (al costo)

Terrenos y edificios 2693.6
Maquinaria y equipo 2425.8
Mobiliario y accesorios 465.4
Vehículos 357.5
Otros 127.4
Total activos fijos brutos (al coste) 6069.7
Menos depreciación acumulada 2983.5
Total activos fijos neto 2374
TOTAL ACTIVOS 4208.5

PASIVO CORRIENTE
Cuentas por pagar 496.6
Documentos por pagar 102.7
Deudas acumuladas 206.7
Total pasivos corrientes 806
Deuda a largo plazo 1329.9
Total pasivos 2135.9

PATRIMONIO
Acciones Preferentes 300
Acciones Comunes 286.5
capital pagado adicionales sobre accio 642
Ganancias retenidas 1702.5
Total patrimonio 2931

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 5066.9

EMPRESA B (BALANCE ACTUAL)

Balance General
Estado de situación financiera al 31 de diciembre del 2022
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo 544.5
valore negociables 102
Cuentas por cobrar 754.5
Inventario 433.5
Total activos corrientes 1834.5

ACTIVOS FIJOS BRUTOS (al costo)

Terrenos y edificios 2693.6
Maquinaria y equipo 2425.8
Mobiliario y accesorios 465.4
Vehículos 357.5
Otros 127.4
Total activos fijos brutos (al coste) 6069.7
Menos depreciación acumulada 2983.5
Total activos fijos neto 2374
TOTAL ACTIVOS 4208.5

PASIVO CORRIENTE
Cuentas por pagar 696.6
Documentos por pagar 102.7
Deudas acumuladas 206.7
Total pasivos corrientes 1006
Deuda a largo plazo 1329.9
Total pasivos 2335.9

PATRIMONIO
Acciones Preferentes 300
Acciones Comunes 286.5
capital pagado adicionales sobre accio 642
Ganancias retenidas 1702.5
Total patrimonio 2931

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 5266.9

RATIO DE LIQUIDEZ = ACTIVO CORRIENTE 1834.5 1.82

PASIVO CORRIENTE 1006
TESORERIA = REALIZABLE + DISPONIBLE 1299 1.29
PASIVO CORRIENTE 1006

DISPONIBLIDAD DISPONIBLE 544.5 0.54

PASIVO CORRIENTE 1006

GARANTIA ACTIVO TOTAL 4208.5 1.80

PASIVO TOTAL 2335.9

ENDEUDADMIENTO PASIVO 2335.9 0.44

PATRIMONIO+PASIVO 5266.9

CALIDAD DE PASIVO CORRIENTE 1006 0.43

ENDEUDAMIENTO PASIVO TOTAL 2335.9

MARGEN DE UTILIDAD UTILIDAD NETA / 0.43

VENTAS
Estado de Ganancia y perdidas
al 31 de diciembre del 2022
Ingresos por ventas 3074
(-) Costo de los bienes vendidos 2088
Utilidad Bruta 986
(-) Gasto de venta 100
(-) Gastos generales de administración 194
(-) Gastos de arrendamiento 35
(-) Gasto de apreciación 239
Total Gastos Operativos 568
Utilidad Operativa 418
(-) Gasto por interés 93
Utilidad Neta Antes de Impuesto 325
(-) Impuesto 94
Utilidad Después de Impuesto 231
(-) Dividendo de accionistas preferentes 10
Ganancias disponibles para accionista 221