Documentos de Académico
Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
ADMINISTRACION DE EMPRESAS
“ROSAS Y DETALLES”
CURSO:
DOCENTE:
xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
CICLO:
V
ALUMNO:
xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
SEDE:
TRUJILLO
TRUJILLO - PERU
2023
CAPÍTULO I
RESUMEN EJECUTIVO
La demanda es creciente debido a que la generación actual busca cosas nuevas, novedosas,
detalles que les ayude a expresar mucho mejor lo que quieres que la otra persona quiere decirle
con un detalle. Así mismo, los adultos también buscan adaptarse e involucrarse a las cosas
nuevas que les atrae y quieren adquirirlas, ya sea para darse un gusto propio u obsequiar un
detalle en una fecha especial.
1.1 Cartas de presentación del emprendimiento (General y a Inversionistas)
DESCRIPCION: Este negocio se caracteriza por dar un buen servicio al cliente,
ofreciéndole diferentes detalles personalizados y rosas a base porcelana en frío a
precios flexibles, trato amable al cliente, puntualidad en cuanto a la fecha y hora de
entregar el pedido. Tiene cualidades exclusivas para quienes desean dar un detalle o
sorpresa a alguien en un momento o fecha especial.
Actualmente este la venta de este tipo de productos no es muy conocido debido a que
algunas personas están acostumbradas a obsequiar detalles básicos o comunes.
UBICACIÓN
Departamento de La Libertad, en la avenida Santa Teresa de Jesús 590 -
Urbanización Monserrate, Distrito de Trujillo.
MISIÓN:
Rosas y detalles ofrece productos de buena calidad a bajo precio, a gusto del cliente y
con diseños personalizados, con un servicio garantizado vía delivery. VISIÓN:
Ser una marca reconocida en 3 años en la ciudad de Trujillo, y brindando una variedad
de diseños innovadores y con precios accesibles para nuestros clientes.
BREVE EXPLICACION:
La empresa se dedicará exclusivamente a la elaboración de rosas a base de porcelana
en frío y detalles personalizados.
BENEFICIO PRINCIPAL:
Este negocio se caracteriza por dar un buen servicio al cliente, ofreciéndole diferentes
detalles a precios flexibles, trato amable, puntualidad en cuanto a la fecha y hora, pero sobre
todo la entrega es totalmente gratuita. Tiene cualidades exclusivas para quienes desean dar un
detalle o sorpresa a alguien en un momento o fecha especial.
1.2 OPORTUNIDAD DE NEGOCIO QUE GENERO LA IDEA:
MOTIVACIÓN:
Me inspiro este emprendimiento ya que hoy en día, en todas partes del mundo estamos
atravesando por una situación muy complicada debido a la pandemia (COVID-19),
provocando grandes crisis sanitarias y económicas, ya que debido a las restricciones que se
impusieron por la propagación del virus, no se permite salir constantemente, u organizar
eventos sociales que ocasionan aglomeración de personas.
Es por ello que la demanda de rosas de porcelana en frío ha disminuido, por lo que
actualmente en nuestra ciudad de Trujillo, los negocios que venden este tipo de productos
han tenido pérdidas de clientes; debido a las restricciones que impuso el gobierno, pero
algunos consumidores buscan poder adquirir el producto a domicilio. Así como también a
delivery.
Nuestro producto está dirigido a un público objetivo, económico activo pues ya que son grupos con
poder adquisitivo, que puede ser utilizado tanto hombres como mujeres en cuanto al género, que
normalmente son detallistas, que siempre están presente en fechas importantes y demuestran su afecto
y cariño con los demás, de preferencias como en el día del amor y la amistad, cumpleaños, día de la
madre, padre, etc. pues el cliente siempre busca hacer sentir de manera emotiva hacia la otra, Ya que
lleva un estilo de vida acostumbrada a los días celebres. Además, siendo un producto de calidad y
económico.
Estrategia de marketing:
Las estrategias de servicio al cliente no sólo analizan cómo utilizar la información extraída, sino que
también se plantean cómo obtendrá sus opiniones. Algunas empresas emplean encuestas, mientras que
otras consideran que hablar con los clientes puede ser más efectivo.
¡Exactamente! una de nuestras estrategias es hablar directamente con los ellos así mismo tener con
exactitud lo que nos quiere decir o transmitir sus inquietudes, sus dudas, sus molestias, sus problemas,
relacionado todo sobre el producto, todos esos detalles suman y ayuda a una organización a garantizar
el éxito. Conectarse con el público objetivo en varios niveles es una de las cosas que hará que una
organización tenga una buena experiencia del cliente.
La marca Rosas y detalles pretende abrir nuevos canales de venta. Debido a que se requiere una
inversión menor que otras alternativas, han decidido optar por canales online.
El objetivo de la estrategia de marketing es:
- Incrementar el número de seguidores en las redes sociales como Facebook, Instagram, tik tok,
etc.
- Ganar presencia en blogs especializados con reviews y comentarios del producto.
Este plan de negocios cumple a la perfección la cantidad de información que debe brindar para que
cualquiera que lo vea tenga una idea de lo que esta empresa realiza, cuáles son sus objetivos, su misión
y visión, así como de su portafolio de productos. De esta manera, hay mayor claridad de lo que
propone esta empresa y qué es lo que la diferencia en el mercado. Lo que más nos gusta de este plan de
negocios es que, además de ser muy descriptivo, la ventaja está en ofrecer de forma breve, y con un
inventario siempre disponible.
¿Qué hacemos?
Vender adornos
modelados hechos
en porcelana fría
¿Para quienes lo
hacemos?
Para todas aquellas ¿Cómo lo
personas interesadas hacemos?
en comprar diseños
únicos y A través de internet
personalizados (páginas web y redes
sociales)
En otras ciudades principales del Perú esté tipo de negocios es resaltante por los productos
que ofrecen; además de que se ajusta a la realidad en la que vivimos diariamente. Las
empresas más competitivas en el país son Rosatel Perú, Detalles cupido, Maracuyá detalles
y Moon detalles. Actualmente en la ciudad de Trujillo hemos implementado la venta por
delivery de Rosas y detalles, con el motivo de que las personas sigan teniendo ese detalle
con las personas que quieren, debido a esta pandemia muchos de los locales han sido
cerrados y hemos aprovechado esta oportunidad para ofrecer nuestro producto de manera
online.
DETERMINACIÓN DE OBJETIVOS:
Equipos
Las inversiones en equipos para la elaboración de rosas a base de porcelana y
los detalles personalizados se muestran a continuación:
DESCRIPCION DEL
UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
REQUERIMIENTO
Tijera Unidad 2 S/ 2.50 S/ 5.00
Palo para amasar Unidad 2 S/ 12.00 S/ 24.00
Bolillos (4 unidades) Unidad 2 S/ 20.00 S/ 40.00
Esteca (6 unidades) Set 2 S/ 35.00 S/ 70.00
Inflador para globos Unidad 2 S/ 15.00 S/ 30.00
Pistola para silicona Unidad 2 S/ 15.00 S/ 30.00
Molde de hojas Unidad 2 S/ 3.00 S/ 6.00
TOTAL S/ 205.00
Muebles y enseres
DESCRIPCION DEL
UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
REQUERIMIENTO
Silla Unidad 4 S/ 20.00 S/ 80.00
Mesa Unidad 2 S/ 150.00 S/ 300.00
Estante Unidad 3 S/ 90.00 S/ 270.00
TOTAL S/ 650.00
Nº PASO COSTO
1 Búsqueda de nombre. S/ 5.00
2 Reserva de nombre. S/ 20.00
3 Elaboración de la minuta y escritura publica S/ 360.00
4 Inscripción de la empresa en Registros Públicos S/ 180.00
5 Licencia de funcionamiento S/ 300.00
6 Permiso a la Municipalidad - Provincial S/ 90.00
TOTAL S/ 955.00
Presentamos el Estados de Ganancias y Pérdidas proyectados para los años de la vida útil
del proyecto.
Rubro/Años 1 2 3
VENTAS NETAS 150,766 170,346 189,036
COSTO DE VENTAS 184,988 200,054 214,436
Costos directos 143,912 158,978 173,360
Costos indirectos 41,076 41,076 41,076
Además, para este caso se consideró parte del monto total de inversiones requerido a los
intereses pre operativo y de los periodos de gracia. El flujo neto financiero generado en el
periodo cero es igual al aporte de los accionistas, también es igual al monto de la inversión
en capital de trabajo y saldo inicial de la cuenta caja y bancos del balance general inicial.
0 1 2 3
Concepto/Años
INGRESOS OPERACIONALES
Ingreso por ventas 150,766 170,346 189,036
Subtotales 150,766 170,346 189,036
COSTOS OPERACIONALES 185,983 199,572 213,953
Depreciación - 432 - 432 - 432
Amortización de Activos Intangibles - 1,655 - 1,655 - 1,655
SALDO 334,662 367,831 400,902
Impuestos 108,510 118,266
FLUJO OPERACIONAL 334,662 259,321 282,636
DEPRECIACIÓN 432 432 432
Nuestro producto está elaborado con pasta de porcelanato fría, pintura y acuarelas
de diversos colores, alambre, cinta engomada, barniz brillante en spray, oleos,
acrílicos, temperas, etc.
Nuestro producto está destinando a ser vendidos en la región de La Libertad, enel distrito de
Trujillo la cual actualmente consta de una población de 1 118 724 habitantes.
Brindar al cliente diferentes opciones a la hora de adquirir un detalle para una persona
o fecha especial.
Lograr alcanzar un bajo costo de producción.
Beneficios que genera el producto al público objetivo al cual nos dirigimos son:
- Sorteo en transmisiones en vivo con el 10, 20 y 30% de dscto. Para las personas que
compartan el enlace, alcanzando los 10 compartimientos.
CAPÍTULO III
VIABILIDAD TÉCNICA
Silicona en barra
Cinta embalaje
Cola Pegafan por 250 Gr
Tarjeta
Papel de color
Lapicero de tinta Líquida
Pincel
Vaselina Liquida
Para la elaboración de las rosas a base de porcelana fría se necesitará los siguientes materiales
primas:
Pasta de porcelana fría
Pintura y acuarelas (diversos colores)
Alambre
Cinta engomada
Barniz brillante en spray.
Oleos
Acrílicos
Temperas
Cinta engomada de colores
Tamaño: 4 x 7 cm
Dimensiones: 4 ancho, 7 largo y 8 de altura
Forma: redondo
Descripción: 5 rosas de color rosadas con ramas y hojas decorativas
Presentación del producto:
3.2.3 Especificaciones para su aplicación y/o uso:
Para formar las rosas empezamos cortando los alambres más gruesos a la medida que se
quieran hacer los tallos, unos 15 cm, se dobla una de las puntas con los alicates.
Ahora los sépalos
Pondremos a la pasta un poco de oleo de color verde y amasamos bien, estiramos y
cortamos 4 sépalos apastamos los bordes y con una tijera hacemos unos pequeños cortes,
pegamos. Terminamos con una bolita que va pinchada y pegada dándole la forma del
cáliz de la flor.
Las hojas
Amasamos masa verde y cortamos con el molde, lo ponemos encima del marcador para
que se dibujen los nervios de las hojas (también nos puede servir una hoja de verdad).
Cortamos los alambres 8-10 cm, les ponemos un poco de cola y pegamos la hoja en la
parte redondeada, presionamos para que se pegue, pinchamos en la base y dejamos secar.
Formamos 6 hojas por flor. Se matizan con la pintura dándole los tonos de las hojas,
hacer lo mismo con las rosas dándole el color y matizando al final dejamos secar.
Montaje de las rosas
Hacer grupos de tres hojas y envolver los alambres con la cinta verde. Envolver la flor
empezando por el cáliz y añadiendo los grupos de hojas, terminar en la base y cortar.
Barnizar con el spray y dejar secar.
El producto busca tener una personalidad natural y asequible bajo una cultura de Celebración en
fechas festivas y de alegría de los consumidores reafirmando la imagen del producto la cual se
verá reflejada en sus consumidores.
FISICO: Presentación de rosas a base de porcelanato frío, diferentes colores derosas y hojas.
RELACIONES: Amigable, detalles personalizados, decorativo, etc.
PERSONALIDAD: Decorativo y asequible.
AUTOIMAGEN: Imitación de rosas.
CAPÍTULO IV
RECURSOS HUMANOS
Fundadores
Inversionistas
Proveedores
distribuidores
La empresa Rosas y Detalles tiene una estructura ejecutadora organizacional
funcional de sus áreas dentro de la empresa.
Los puestos que existirán al iniciar la organización son: contador, vendedor,
repartidor, diseñador y fabricador. Para ellos los requisitos son los siguientes:
el postulante deberá traer su hoja de vida documentada, certificados de estudios técnico o
superior y carta de recomendación.
A esto sumar la responsabilidad, puntualidad, honestidad, transparencia, eficiencia
y eficacia para el desarrollo y crecimiento de la empresa.
FUNCIONES:
GERENTE:
Capacidad de mantener excelentes relaciones interpersonales, así como una gran
capacidad de liderazgo, creatividad y de comunicación.
CONTADOR
Persona que diseña, gestiona y ejecuta las estrategias económicas y financieras de la
empresa.
VENDEDOR
El vendedor deberá poseer las cualidades de demostrar compromiso, determinación,
entusiasmo en el trabajo; y sobre todo debe poseer carisma y positivismo al momento
de atender a los clientes.
REPARTIDOR
Será el encargado de hacer llegar nuestros productos a los clientes finales o la dirección
que se nos indique.
DISEÑADOR
Es la persona encargada de diseñar cada producto de acuerdo a como lo solicite el
cliente.
FABRICADOR DE ROSAS DE PORCELANA FRÍA
Es el encargado de trabajar con materiales de buena calidad y elaborar un producto que
marque la diferencia de la competencia.
GERENTE
REPARTIDOR PRODUCCION
ELABORACION ARMADO DE
DE ROSAS DETALLES
ÁREAS CENTRALES
Área de Administración: se encarga de llevar a cabo las tareas o funciones de carácter administrativo
dentro de una empresa. La gestión administrativa en la mayoría de los casos tiene fuerte impacto en cuanto
al análisis de entradas y salidas, registrando números reales como factores de negociación y tratando de
Área de contabilidad: es la base para que el negocio prospere y tenga beneficios. Si deseamos crecer
como organización, resulta importante conocer el cúmulo de posibilidades que nos ofrecen las finanzas.
Área de Marketing: se encarga del desarrollo de estrategias de ventas que ayudan a sus organizaciones a
posicionarse en un lugar rentable en el mercado, dándose a conocer, mejorar la oferta, aumentar las ventas
y utilidades, optimizar recursos y, sobre todo, hacer que los clientes sean leales al producto o servicio.
Área de producción: se trata del corazón de la empresa. Es el departamento en donde sucede el proceso
de transformar las materias primas (insumos, recursos y materiales) en productos finales. El resultado de
este proceso será el emblema de toda la empresa, lo que llega finalmente a manos del consumidor final y lo
Área de Ventas: el objetivo del área de ventas es de dirigir la distribución, preventa, venta y post venta
1. Honestidad
La transparencia, sinceridad y franqueza, son valores que actualmente el público
no solamente desea para las empresas, las exige. Esto tiene que ver con usar la
verdad como herramienta para ganarse la confianza y credibilidad frente al
entorno.
2. Calidad
Vivimos en un mundo donde todos dicen que tienen los mejores productos
del mercado. Pero una cosa es afirmarlo y la otra es garantizarlo.
Los productos deben cumplir con los parámetros establecidos y prometidos, que
sólo pueden ser cercanos a la perfección.
3. Puntualidad
No solo estamos hablando de ser respetuoso con los plazos de entrega de
mercancía. También darle la importancia a la puntualidad a la hora de llegada y
salida. Asimismo, tener especial consideración con el tiempo de los clientes,
proveedores y socios en casos de reuniones y pagos de facturas.
4. Pasión
Pocas cosas atraen más a clientes que ver personas que disfrutan lo que hacen. Por
ello, el tener la pasión como valor de una empresa, servirá para crear y mantener la
emocionalidad al tope y transmitir esa motivación al exterior.
5. Competitividad
Tener la meta clara que sólo te puedes conformar estando en la cima, es un valor
que muy pocos logran llevar a la práctica.
la empresa solo puede ser la mejor solo si se exige lo mejor. Cuando esto sucede,
la moral, la pasión y la motivación nunca faltarán y el crecimiento de la
organización es una consecuencia natural.
6. Trabajo en equipo
La gestión de equipos de trabajo surge como una necesidad importante en
ambientes corporativos donde la tolerancia, respeto, la admiración y la
consideración son las prioridades.
Nuestros valores en esta empresa están ligadas a los principios personales de las
cabezas de la compañía. Por ello, también consideramos valores como libertad,
resiliencia, lealtad, solidaridad, entre otros.
POLÍTICAS INSTITUCIONALES:
Nuestra política como empresa son:
- Hacer cursos de capacitación en porcelanato frio
- Brindar apoyos a la comunidad.
- No brindar apoyo a la corrupción.
- Brindar precios accesibles al público.
- Formar líderes de trabajos para que guíen a los demás.
- Brindar un entorno amigable, solidario y positivo para los empleados.
- Trabajar de forma honesta y transparente
El auxiliar administrativo es el responsable de llevar a cabo de manera eficiente las tareas administrativas y
de oficina. Este cargo debe servir de apoyo a los directores y empleados administrativos, así como asistir
El asistente debe encargarse de archivar, planificar y coordinar eventos, así como redactar informes
administrativos. Hay que destacar que las labores de un auxiliar administrativo pueden variar dependiendo
2. Perfil
liderazgo.
Tener conocimiento sobre el funcionamiento de los recursos habituales de una oficina (computadora,
3. Requisitos
de empresas.
4. Funciones
Llevar control de la agenda general y coordinar reuniones de negocios, entrevistas, citas, eventos
corporativos, etc.
Archivar, redactar, revisar documentos y generar reportes.
Realizar inventario, pedir nuevos suministros y solicitar el mantenimiento o reparación de los equipos
de oficina.
Administración de expedientes.
D. JEFE DE PRODUCCIÓN
En busca de jefe de producción profesional para coordinar y supervisar las operaciones de nuestra organización.
2. Perfil
Una persona con experiencia en el proceso productivo de la empresa, con alto sentido del compromiso, ética,
trabajo en equipo, colaborador y responsable. Debe tener buena comunicación orientada al logro de metas, con
3. Requisitos
4. Funciones
Responsabilidad sobre la correcta realización de las funciones del área productiva de la empresa y sobre el
Organizar y hacer seguimiento de la ejecución de todos los trabajos dentro del ciclo de producción
E. OPERARIOS
1. Perfil
Poseer un título de graduado en educación secundaria o un título en educación general es un requisito educativo
básico para ser empleado de producción, y se prefiere a los empleados que tengan experiencia en el área de
producción.
Se requiere tener un horario de trabajo flexible y estar dispuesto a trabajar por turnos, trabajar horas extra y
2. Requisitos
Edad de 20 a 45 años
Se requiere ser flexible con respecto a los turnos de trabajo, trabajar horas extra y trabajar durante los fines
de semana
3. Funciones
Identificar los insumos necesarios en el proceso productivo, si bien obtener los insumos será
responsabilidad de otra área (Compras), debe ser Producción la encargada de pasar el informe detallado de
las materias primas, servicios, maquinaria, entre otras; que necesita para producir.
Asegurar la calidad del producto, al igual que enlistar los insumos, debe dar a conocer al área Compras la
calidad que necesita de ellos para lograr el producto deseado. El proceso de Calidad comienza con las
materias primas, pero debe mantenerse durante todo el proceso y ser calificado al final del mismo para
asegurar.
Planificar la producción, una vez que los insumos están listos, se debe proceder a planificar y preparar todo el
proceso productivo: de qué manera se trabajará para llegar a producir X cantidad de productos en X cantidad
de tiempo. Se deben asignar las tareas al personal y motivarlos, ver la capacidad de los inventarios, entre
otros.
Minimizar los costes de producción, una tarea indispensable del área es la de encontrar formas de reducir los
costes unitarios. Esto implica una tarea periódica de escanear cada sección de la producción para encontrar
F. CONTABILIDAD
Esta unidad organizacional tiene como encomienda realizar aspectos de análisis, clasificación, codificación,
validación y registro diario de las transacciones de índole económica, asimismo interpretar estados básicos y
financieros de la Institución, además es responsable de emitir todos aquellos reportes que sustentan las cifras de
2. Perfil
El contador juega un papel fundamental en una empresa, ya que de este depende que lleve a cabo correctamente
3. Requisitos
Trabajar en equipo.
Responsabilidad y honestidad.
Habilidad de comunicación.
4. Funciones
Encargarse de la nómina.
G. JEFE MARKETING
El jefe de marketing organiza estudios de mercado, publicidad, venta, distribución, costes y servicio postventa
para un producto o un grupo de productos. Redactan informes y trabajan en la planificación estratégica a largo
2. Perfil
Estar bien organizado y ser capaz de delegar, y de organizar las tareas por prioridad.
Creatividad.
campañas de marketing de un modo creativo en distintos canales capaces de atraer, educar y motivar
Contar con amplios conocimientos en herramientas para el análisis de sitios web (por ejemplo, Google
Estar al día en cuanto a las últimas tendencias y mejores prácticas relacionadas con las mediciones y el
marketing online
4. Funciones
Dirigir al encargado del diseño gráfico para crear una imagen que atraiga ventas.
H. VENDEDORES
El ejecutivo de ventas tiene el deber de ofrecer los productos o servicios de la empresa, generalmente lo hace
directamente al distribuidor del producto o a las compañías que los ofrecen al consumidor final.
2. Perfil
Un buen vendedor debe adaptarse a la empresa, a sus características, al mercado que atiende y a los productos o
servicios que comercializa. El perfil de un buen vendedor está compuesto de una serie de características propias
de la personalidad y valores de la persona, sumado al conocimiento. Tener las siguientes características ser
3. Requisitos
Entre 18 a 45 años
4. Funciones
Conocer el producto
Vender
Fidelizar al cliente
Cuidar su imagen
Confirmar los datos del CV sobre: formación y experiencia laboral. Conocer los
objetivos y pretensiones del candidato: dentro del sector y la empresa.
Conocer los valores del candidato y su actitud frente al proceso de selección. Saber si
se adapta a las necesidades de la compañía y a los requerimientos del puesto.
Obtener la máxima cantidad de información para saber la adaptabilidad del
entrevistado a la posición que se oferta.
En nuestro negocio ¨ROSAS Y DETALLES ¨en cuenta la legislación laboral que regula la contratación de
trabajadores:
Decreto Supremo No 002-97-TR, Ley de Formación y Promoción Laboral. Decreto Supremo No 003-
97-TR, Ley de Productividad y Competitividad Laboral.
En cuanto a los pagos a los trabajadores se regirán acorde a los siguientes puntos:
La indemnización por despido arbitrario: El despido injusto o sin causa cometido por
la empresa acarrea un pago indemnizatorio a favor del trabajador y que se anexará a la
liquidación de beneficios sociales.
Para ello detallamos los sueldos de cada trabajador en el siguiente cuadro:
Sueldo
TRABAJADOR Sueldo Sueldo Gratificaciones Vacaciones CTS Anual
mensual anual neto
Bruto
S/ S/ S/ S/
Trabajador 1 465.00 5,580.00 S/ 930.00 S/ - 543 7,052.52
S/ S/ S/ S/
Trabajador 2 465.00 5,580.00 S/ 930.00 S/ - 543 7,052.52
S/ S/ S/ S/
Trabajador 3 465.00 5,580.00 S/ 930.00 S/ - 543 7,052.52
S/ S/ S/ S/
Trabajador 4 465.00 5,580.00 S/ 930.00 S/ - 543 7,052.52
S/ S/ S/ S/ S/
Repartidor 930.00 11,160.00 S/ 1,860.00 930.00 543 14,492.52
S/ S/ S/ S/ S/
Gerente 1,000.00 12,000.00 S/ 2,000.00 1,000.00 543 15,542.52
S/ S/ S/ S/ S/
TOTAL 3,790.00 45,480.00 S/ 7,580.00 1,930.00 3,255.12 58,245.12
LOGO:
Las acciones que se tomaran para la conservación del capital intelectual es fomentar un buen
ambiente laboral y generar un equipo humano comprometido con la marca, mediante la
capacitación constante, dándoles las herramientas necesarias y oportunidad para que puedan crecer
de la mano del emprendimiento rosas y detalles. Asimismo, se implementará una buena gestión de
la tecnología, de tal manera que nos permita innovar nuevos diseños diferentes a los de la
competencia y la manera de cómo obtener nuestros productos de forma inmediata, por otro lado, se
realizará promociones de nuestros productos con la finalidad de hacer conocida nuestra marca.
5.3 Propiedad Intelectual
Antes de iniciar la actividad la empresa se registró en los Registros Públicos. Para proceder
con los derechos y obligaciones que la constituyen. Al cual protege el nombre de la empresa
y la legitimidad del negocio.
Nuestra empresa se guía por la Ley General de Sociedades, por los artículos 234 al 248 y
complementario por los artículos 50 al 223, por lo que, conformaremos una Sociedad
Anónima Cerrada (S.A.C), porque como inversionistas así lo decidimos, no contaremos con
acciones inscritas en el mercado de valores, así que nuestras principales características son
las siguientes.
En el cuadro que se presenta a continuación, se informará sobre los pasos a tomar en cuenta
para la constitución de nuestra empresa, y lugares que se tendrá que acudir para realizar los
pasos que se mencionan a continuación:
N° PASO LUGAR
1 Obtención del certificado de búsqueda mercantil SUNARP
2 Reserva de nombre SUNARP
3 Elaboración del Acto Constitutivo (Minuta) Abogado
4 Elaboración de Escritura Pública Notaría
5 Inscripción en Registros Públicos SUNARP
6 Inscripción al Registro Único de Contribuyentes SUNAT
TRIBUTARIO:
6.1.1 Costo de los bienes vendidos (detallar: materiales, mano de obra y costos
indirectos):
Equipos
Las inversiones en equipos para la elaboración de rosas a base de porcelana y los detalles personalizados se
muestran a continuación:
DESCRIPCION DEL
UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
REQUERIMIENTO
Tijera Unidad 2 S/ 2.50 S/ 5.00
Palo para amasar Unidad 2 S/ 12.00 S/ 24.00
Bolillos (4 unidades) Unidad 2 S/ 20.00 S/ 40.00
Esteca (6 unidades) Set 2 S/ 35.00 S/ 70.00
Inflador para globos Unidad 2 S/ 15.00 S/ 30.00
Pistola para silicona Unidad 2 S/ 15.00 S/ 30.00
Molde de hojas Unidad 2 S/ 3.00 S/ 6.00
TOTAL S/ 205.00
COSTOS DIRECTOS
MATERIALES DIRECTOS
Los materiales directos para la elaboración de las rosas a base de porcelana fría son
los siguientes:
DESCRIPCION DEL
UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
REQUERIMIENTO
Porcelana en frio Kilogramo 1 S/ 17.90 S/ 17.90
Alambre Metro 1 S/ 1.00 S/ 3.50
Cinta engomada de colores Unidad 2 S/ 2.00 S/ 4.00
Esmalte Unidad 2 S/ 2.00 S/ 4.00
Oleos Unidad 1 S/ 15.00 S/ 15.00
Acrílicos Unidad 3 S/ 1.50 S/ 4.50
Temperas Caja 10 S/ 0.80 S/ 8.00
Barniz brillante 250 gr. Unidad 1 S/ 8.50 S/ 8.50
TOTAL S/ 62.90
Los materiales directos para el armado de los detalles personalizados son los
siguientes:
DESCRIPCION DEL
UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
REQUERIMIENTO
Caja de cartón MDF Unidad 1 S/ 3.00 S/ 3.00
Canasta pequeña Unidad 1 S/ 3.00 S/ 3.00
Globo burbuja Unidad 1 S/ 7.00 S/ 7.00
Globo (normal) Unidad 5 S/ 1.00 S/ 5.00
Peluche Unidad 1 S/ 35.00 S/ 35.00
Chocolate vizzio Caja 1 S/ 8.00 S/ 8.00
Cerveza corona Unidad 1 S/ 5.00 S/ 5.00
Papel metálico Unidad 1 S/ 1.50 S/ 1.50
Papel Crepé Unidad 1 S/ 0.60 S/ 0.60
Cinta de agua Rollo 1 S/ 1.50 S/ 1.50
TOTAL S/ 69.60
COSTOS INDIRECTOS
MATERIALES INDIRECTOS:
Son los materiales que no intervienen en el proceso productivo, intervienen para la
elaboración del arreglo personalizado.
DESCRIPCION DEL
UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
REQUERIMIENTO
Silicona en barra Unidad 20 S/ 0.50 S/ 10.00
Cinta embalaje Rollo 3 S/ 2.80 S/ 8.40
Cola Pegafan por 250 Gr Unidad 2 S/ 2.50 S/ 5.00
Tarjeta Unidad 30 S/ 1.50 S/ 45.00
Papel de color Unidad 50 S/ 0.10 S/ 5.00
Lapicero tinta Líquida Unidad 4 S/ 4.00 S/ 16.00
Pincel Unidad 4 S/ 2.00 S/ 8.00
Vaselina Liquida Litro 1 S/ 30.00 S/ 30.00
TOTAL S/ 127.40
Siguiendo con la participación de mercado a captar, y teniendo para el primer año 2022 una
elaboración total de 5 854 rosas y detalles personalizados.
En nuestro proyecto se presenta el plan de producción para 3 años según el porcentaje de demanda
a captar en el mercado de elaboración de rosas y detalles. Se establece un aumento en la
producción anual de la siguiente manera:
Se presenta el plan de producción para los 3 años que se llevara a cabo el proyecto:
SUELDOS ADMINISTRATIVOS
El negocio necesitará un gerente, que se encargue de la administración de la empresa. En el
siguiente cuadro se muestra el cálculo del sueldo bruto y sueldo neto.
GASTOS ADMINISTRATIVOS
Como gastos administrativos tenemos lo siguiente:
DESCRIPCIÓN DEL
UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
REQUERIMIENTO
Computadora Unidad 1 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00
Impresora Unidad 1 S/ 350.00 S/ 350.00
Escritorio Unidad 2 S/ 300.00 S/ 600.00
Silla Unidad 2 S/ 110.00 S/ 220.00
Estante de melamina Unidad 2 S/ 190.00 S/ 380.00
Internet y teléfono Unidad 1 S/ 80.00 S/ 80.00
Alquiler de local Mensualidad 1 S/ 8400.00 S/ 8400.00
S/ 2160
servicios Mensualidad 1 S/ 2160.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS
Para la proyección del presupuesto de costos y gastos administrativos se ha considerado lo
siguiente:
6.1.3 Gastos de ventas y marketing a 3 años:
Crear una estrategia mediante redes o etc.(volantes) para que llegue a más
clientes.
Equipos
DESCRIPCION DEL
UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
REQUERIMIENTO
Tijera Unidad 2 S/ 2.50 S/ 5.00
Palo para amasar Unidad 2 S/ 12.00 S/ 24.00
Bolillos (4 unidades) Unidad 2 S/ 20.00 S/ 40.00
Esteca (6 unidades) Set 2 S/ 35.00 S/ 70.00
Inflador para globos Unidad 2 S/ 15.00 S/ 30.00
Pistola para silicona Unidad 2 S/ 15.00 S/ 30.00
Molde de hojas Unidad 2 S/ 3.00 S/ 6.00
TOTAL S/ 205.00
Muebles y enseres
DESCRIPCION DEL
UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
REQUERIMIENTO
Silla Unidad 4 S/ 20.00 S/ 80.00
Mesa Unidad 2 S/ 150.00 S/ 300.00
Estante Unidad 3 S/ 90.00 S/ 270.00
TOTAL S/ 650.00
A continuación, se presenta un cuadro resumen de las inversiones en capital
fijo tangible:
INVERSIONES EN INTANGIBLES
Para la constitución de nuestra empresa, el primer paso a decidir es el tipo de modalidad
empresarial al que pertenecerá, en nuestro caso decidimos ser una sociedad anónima cerrada. A
continuación, describiremos de forma consecutiva los pasos necesarios para constituir nuestra
empresa cada uno de estos con sus respectivos costos.
Nº PASO COSTO
1 Búsqueda de nombre. S/ 5.00
2 Reserva de nombre. S/ 20.00
3 Elaboración de la minuta y escritura publica S/ 360.00
4 Inscripción de la empresa en Registros Públicos S/ 180.00
5 Licencia de funcionamiento S/ 300.00
6 Permiso a la Municipalidad - Provincial S/ 90.00
TOTAL S/ 955.00
COSTOS DIRECTOS
MATERIALES DIRECTOS
Los materiales directos para la elaboración de las rosas a base de porcelana fría son los
siguientes:
DESCRIPCION DEL
UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
REQUERIMIENTO
Porcelana en frio Kilogramo 1 S/ 17.90 S/ 17.90
Alambre Metro 1 S/ 1.00 S/ 3.50
Cinta engomada de colores Unidad 2 S/ 2.00 S/ 4.00
Esmalte Unidad 2 S/ 2.00 S/ 4.00
Oleos Unidad 1 S/ 15.00 S/ 15.00
Acrílicos Unidad 3 S/ 1.50 S/ 4.50
Temperas Caja 10 S/ 0.80 S/ 8.00
Barniz brillante 250 gr. Unidad 1 S/ 8.50 S/ 8.50
TOTAL S/ 62.90
Los materiales directos para el armado de los detalles personalizados son los
siguientes:
DESCRIPCION DEL
UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
REQUERIMIENTO
Caja de cartón MDF Unidad 1 S/ 3.00 S/ 3.00
Canasta pequeña Unidad 1 S/ 3.00 S/ 3.00
Globo burbuja Unidad 1 S/ 7.00 S/ 7.00
Globo (normal) Unidad 5 S/ 1.00 S/ 5.00
Peluche Unidad 1 S/ 35.00 S/ 35.00
Chocolate vizzio Caja 1 S/ 8.00 S/ 8.00
Cerveza corona Unidad 1 S/ 5.00 S/ 5.00
Papel metálico Unidad 1 S/ 1.50 S/ 1.50
Papel Crepé Unidad 1 S/ 0.60 S/ 0.60
Cinta de agua Rollo 1 S/ 1.50 S/ 1.50
TOTAL S/ 69.60
COSTOS INDIRECTOS
DESCRIPCION DEL
UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
REQUERIMIENTO
Silicona en barra Unidad 20 S/ 0.50 S/ 10.00
Cinta embalaje Rollo 3 S/ 2.80 S/ 8.40
Cola Pegafan por 250 Gr Unidad 2 S/ 2.50 S/ 5.00
Tarjeta Unidad 30 S/ 1.50 S/ 45.00
Papel de color Unidad 50 S/ 0.10 S/ 5.00
Lapicero tinta Líquida Unidad 4 S/ 4.00 S/ 16.00
Pincel Unidad 4 S/ 2.00 S/ 8.00
Vaselina Liquida Litro 1 S/ 30.00 S/ 30.00
TOTAL S/ 127.40
SUELDOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS ADMINISTRATIVOS
Como gastos administrativos tenemos lo siguiente:
DESCRIPCIÓN DEL
UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
REQUERIMIENTO
Computadora Unidad 1 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00
Impresora Unidad 1 S/ 350.00 S/ 350.00
Escritorio Unidad 2 S/ 300.00 S/ 600.00
Silla Unidad 2 S/ 110.00 S/ 220.00
Estante de melamine Unidad 2 S/ 190.00 S/ 380.00
Internet y teléfono Unidad 1 S/ 80.00 S/ 80.00
Útiles de escritorio S/ 50.00 S/ 50.00
TOTAL S/ 2,880.00
En el cuadro siguiente se muestra el consolidado de los costos indirectos en los que incurrirá
la empresa.
La empresa proyecta alcanzar los siguientes niveles de producción, como se puede observar de año
a año hay un aumento en la producción de 716; 727 y 661 para los 3 primeros años
respectivamente.
En el siguiente cuadro la empresa ha estimado sus ventas, teniendo como precio promedio S/ 90.00
y su producción proyectada para la vida útil del proyecto:
VENTA PROYECTADA DE ROSAS Y DETALLES: 2021 - 2026 (EN S/.)
MES/AÑO 2021 2022 2023 2024 2025 2026
Enero 12,549 14,151 15,753 17,088 17,711 19,758
Febrero 12,549 14,151 15,753 17,177 18,245 19,847
Marzo 12,549 14,151 15,753 17,177 18,245 19,847
Abril 12,549 14,151 15,753 17,177 18,245 19,847
Mayo 12,549 14,151 15,753 17,177 18,245 19,847
Junio 12,549 14,151 15,753 17,177 18,245 19,847
Julio 12,549 14,151 15,753 17,177 18,245 19,847
Agosto 12,549 14,151 15,753 17,177 18,245 19,847
Septiembre 12,549 14,151 15,753 17,177 18,245 19,847
Octubre 12,549 14,151 15,753 17,177 18,245 19,847
Noviembre 12,549 14,151 15,753 17,177 18,245 19,847
Diciembre 12,727 14,685 15,753 17,177 18,245 19,847
TOTAL 150,766 170,346 189,036 206,035 218,406 238,075
Como se observa en el cuadro, las ventas para el año 2022 es de S/. 170 346 en total, con un precio
de S/. 90.00 cada frasco, para el año 2023 nuestras ventas serán de S/. 189 036, al mismo precio,
ya que para este momento nuestros productos serán mucho más conocidos
7.2 Elaboración del Estado de Resultados a 3
años
En el cuadro siguiente se presenta el Balance General Inicial:
CUADRO N° 38
En S/. En S/.
ACTIVO PASIVO
Activo Corriente Pasivo Corriente
Deuda a corto plazo 15,117.30
Caja y Bancos 10,184.80
Inventario 18,682.50
Total, de Activo
Corriente 28,867.30 Total, Pasivo Corriente 15,117.30
Pasivo No Corriente -
Activo No Corriente
Inmuebles, maquinaria y
equipo 855.00 Total, Pasivo No Corriente -
Activos Intangibles 2,195.00
Total Activo No Corriente 3,050.00 TOTAL, PASIVO 15,117.30
PATRIMONIO
Capital 16,800.00
TOTAL, PASIVO Y
TOTAL ACTIVO 31,917.30 PATRIMONIO 31,917.30
la composición inicial de la cuenta de Caja es la siguiente:
CUADRO
Servicios 2,160
Total 10,184.80
Comprende los sueldos de mano de obra directa (trabajador artesanal) para el primer mes. Además,
incluye los sueldos de la mano de obra indirecta (repartidor y vendedor) de 1 mes.
También incluye los gastos administrativos (sueldo del gerente) y el rubro de gastos
administrativos. Se incurrirán en estos gastos a partir del primer mes de constitución de la
empresa.
Los Materiales Directos pertenecen al rubro de existencias, pero al realizarse al inicio del periodo
operativo, inicialmente, para fines contables, se creyó conveniente incluirlo en la cuenta Caja y
Bancos.
Antes de las operaciones, las inversiones fijas no se deprecian, el valor neto (deducido de la
depreciación) de estos activos es el mismo al valor de adquisición.
A fin de estimar la disposición inicial de nuestra empresa, se calcularon las siguientes ratios, a
partir de la información que contiene el Balance General Inicial:
CUADRO
RATIOS
Liquidez AC/PC 1.91
Prueba Acida 1.91
Capital de Trabajo Neto 13,750
Endeudamiento Pasivo Total/Patrimonio 0.90
Deuda Pasivo Total/Activo Total 0.47
Además, para este caso se consideró parte del monto total de inversiones requerido a los intereses
pre operativo y de los periodos de gracia. El flujo neto financiero generado en el periodo cero es
igual al aporte de los accionistas, también es igual al monto de la inversión en capital de trabajo y
saldo inicial de la cuenta caja y bancos del balance general in
0 1 2 3 4 5 6
Concepto/Años
INGRESOS OPERACIONALES
Ingreso por ventas 150,766 170,346 189,036 206,035 218,406 238,075
Subtotales 150,766 170,346 189,036 206,035 218,406 238,075
COSTOS OPERACIONALES 185,983 199,572 213,953 227,034 236,553 251,688
Depreciación - 432 - 432 - 432 - 432 - 432 - 432
Amortización de Activos Intangibles - 1,655 - 1,655 - 1,655 - 1,655 - 1,655 - 1,655
SALDO 334,662 367,831 400,902 430,982 452,872 487,676
Impuestos 108,510 118,266 127,140 133,597 143,864
FLUJO OPERACIONAL 334,662 259,321 282,636 303,842 319,275 343,812
DEPRECIACIÓN 432 432 432 432 432 432
SERVICIO AL CLIENTE:
El servicio al cliente está relacionado con la atención a nuestros directa a nuestros consumidores,
las cuales debido a la pandemia se realizarán con todos los protocolos de bioseguridad para
garantizar la salud de nuestros clientes. Al realizar las negociaciones con los clientes se debe estar
seguro de tener el producto este en óptimas condiciones, a fin de no perder imagen y credibilidad
por un producto que no esté óptimo.
En cuanto al servicio de servicio de Delivery también se verificará que los productos se encuentren
en perfecto estado para su reparto, y también se contará con los protocolos de seguridad
establecidos por el ministerio de salud.
Excelente
Bueno
Regular
Malo
Pésimo
Antiguas
Poco modernas
Regularmente modernas
Modernas
Muy modernas
No confiable Poco
confiable
Regularmente confiable
Confiable
Muy poco Confiable
Excelente
Bueno
Regular
Malo
Pésimo
5. ¿Cómo calificarías el servicio de nuestra empresa?
Excelente
Bueno
Regular
Malo
Pésimo
6. ¿Cómo calificarías el producto?
Excelente
Bueno
Regular
Malo
Pésimo
Lenta
Regularmente rápida
Rápida
Muy rápida
Excelente
Bueno
Regular
Malo
Pésimo
Frecuencia Porcentaje
Pésimo 1 2%
Regular 8 13%
Bueno 22 37%
Excelente 29 48%
Total 60 100%
Frecuencia Porcentaje 3% 3%
15%
Antiguas 2 3% 42%
Poco
modernas 2 3% 37%
Regularmente
modernas 9 15%
Modernas 22 37%
Antiguas Poco modernas
Muy
modernas 25 42%
Regularmente modernas Modernas
Total 60 100% Muy modernas
Frecuencia Porcentaje
Pésimo 1 2%
Malo 1 2%
Regular 4 7%
Bueno 16 27%
Excelente 38 63%
Total 60 100%
2% 2%
37%
60%
PésimoRegularBuenoExcelente
2% 7%
37%
55%
PésimoRegular
BuenoExcelente
3%
12%
45%
40%
2% 7%
50%
42%
Frecuencia Porcentaje
Pésimo 1 2%
Malo 1 2%
Regular 4 7%
Bueno 16 27%
Excelente 38 63%
Total 60 100%
INTERPRETACION: Los 60 encuestados, el 63% indico que los materiales de nuestro producto
son excelentes.
Frecuencia Porcentaje
Buen servicio 1 2%
Cambiar de modelos 1 2%
Capacitar al personal. 1 2%
Colocar variaciones de
1 2%
modelos
2%
Dar más información
1 2%
sobre las ofertas
Esta dispuestos a
solucionar todos los
1 2% 2% 2%
problemas que se 2%
presenten.
2%
Excelente servicio 1 2% 2% 2%
Falta de personal 1 2% 2%
2% 2% 2%
Personal de seguridad 1 2%
2% 2%
Mejorar la decoración 1 2% 2%
2%
Modernizar su
1 2% 2%
infraestructura
2%
Modernizar el ambiente 1 2% 63% 2%
Nada 1 2% 2%
Ninguna 1 2% 2%
Que esta muy hermoso
1 2%
el local
Que tengan APP 1 2% 2%
2%
Que haya más variedad
1 2%
de modelos.
Que mejoren la calidad
1 2%
del producto
Seguir trabajando con la
1 2%
buena actitud.
Sigan así 1 2%
Todo está bien 1 2%
Todo excelente 1 2%
Válido 38 63%
TOTAL 60 100%
Precios:
1. solo una rosa S/.18.00
2. Dos rosas S/.30.00
3. Seis rosas S/.80.00
4. Doce rosas S/. 150.00
5. Veinticuatro rosas S/. 250.00
A partir de seis rosas incluya detalles.
Nuestra empresa está dedicada a la atención personalizada y exclusiva a todos nuestros clientes
llevándose así una experiencia única de servicio, mostrando paciencia, carisma y buen trato, a esto
sumar la gentileza de responder a todas sus preguntas, inquietudes y dudas, dando la mejor
información.
Cuando se termine el proceso en nuestro local, se procederá al armado de los detalles para ser
exhibido en tienda y/o repartido mediante el sistema de delivery.
Los medios de distribución que se emplearán serán de 5 motocicletas para los Delivery. No se hace
otro tipo de distribución ya que todo se hace dentro de la empresa.
COMPRADORES MAYORISTAS:
Nuestro enfoque comercial no solo será el cliente final. Pondremos mucho énfasis con nuestros clientes
que adquieren las rosas al por mayor. Para ello seremos muy estratégicos con los precios es decir a mayor
volumen de productos menor será el preciopara ellos. buscaremos clientes mayoristas en todas las
regiones de nuestro país.
DROPSHIPPING:
En el mundo digital en el que transitamos actualmente nos apalancaremos. Si un usuario de internet desea
vender nuestros productos en línea le daremos las facilidades, accesos y beneficios. Por cada venta del
shopper, se llevara el 20% del precio del producto.
Origen. Destino
LOCAL - TIENDA
CLIENTE -
(Proceso)
DOMICILIO
8.5 Estrategia de Promoción:
Para esta estrategia creamos una tarjeta de promoción:
PRIMERO: DEFINICIÓN
El programa de la tarjeta ROSAS CARD, es un programa creado y administrado por la empresa
ROSAS y DETALES., que busca beneficiar a los clientes que participan en el mismo.
permitiéndoles el acceso a un beneficio exclusivo al juego de la ruleta y a la vitrina regalona.
ACUMULAS PUNTOS PARA CANJE: En cada compra se otorgará un cupón para que pueda
participar de la ruleta y la vitrina regalona, se obtiene puntos que son canjeables por productos en
la vitrina ganadora.
- En ningún caso, los Puntos acumulados en una cuenta pueden ser transferidos a otra.
- Para efectuar canje de puntos de manera presencial, el cliente deberá presentar su
Tarjeta ROSAS Card y su documento de identidad (DNI).
- El cliente podrá informarse del puntaje acumulado a través de la cajera por medio del
sistema, el que contendrá el puntaje acumulado hasta la fecha que se indique en el
mismo sistema.
- Si el cliente desea la existencia de diferencias entre los Puntos acumulados en su
tarjeta y lo que la cajera considera tener acumulado, si podrá pedir una revisión
detallada.
- Si hubiese un error en el sistema y el cliente hace su reclamo a caja, El Gerente se
acercará a ver qué está pasando y a la vez darle solución al cliente.
9.3 Anexos: fotos del producto y/o servicio, cuadros estadísticos, encuestas y otros.
9.4 Bibliografía: Listado del material bibliográfico consultado.