Empresa Confecciones Miramar, c.a.

Lea detenidamente antes de empezar a desarrollar el taller

Enero Febrero Marzo II-Trimestre III-Trimestre IV-Trimestre Total

Ventas (Und.) 16.549,00 17.485,00 15.265,00 49.767,00 40.977,00 55.701,00 195.744,00

Precio de Ventas 430,00
Ventas (Bs.) 7.116.070,00 7.518.550,00 6.563.950,00 21.399.810,00 17.620.110,00 23.951.430,00 84.169.920,00
Gastos de Ventas 71.160,70 75.185,50 65.639,50 213.998,10 176.201,10 239.514,30 841.699,20

Perdidas Incobrables 142.321,40 150.371,00 131.279,00 427.996,20 352.402,20 479.028,60 1.683.398,40

INV Inicial 605 580 555 530 455 380

Inv Final 580 555 530 455 380 305

Producción (und) 16.524,00 17.460,00 15.240,00 49.692,00 40.902,00 55.626,00 195.444,00

Materiales (Bs.) 413.100,00 436.500,00 381.000,00 1.242.300,00 1.022.550,00 1.390.650,00 4.886.100,00

Mano de Obra (Bs.) 264.384,00 279.360,00 243.840,00 795.072,00 654.432,00 890.016,00 3.127.104,00
Gastos I. de Fabricación (Bs.) 165.240,00 174.600,00 152.400,00 496.920,00 409.020,00 556.260,00 1.954.440,00
Depreciación (G.I.F.) incluida en lo G.I.F. 680.460,00

Presupuesto de Compras (Bs.) 423.427,50 447.412,50 390.525,00 1.273.357,50 1.048.113,75 1.425.416,25 5.008.252,50
Inv Inicial Materia Prima (Bs.) 3.590.640,00

Gastos de Operación 498.124,90 526.298,50 459.476,50 1.497.986,70 1.233.407,70 1.676.600,10 5.891.894,40

Depreciación (Maquinas y Equipos) incluida en lo Gastos de Operación 620.000,00
Depreciación (Vehículos) incluida en lo Gastos de Operación 560.000,00
Amortización Gastos Diferidos incluida en lo Gastos de Operación 120.560,00

Información Adicional:

Ingresos Por Dividendos (Acciones Mercantil) 6.800.900,00

Pago de Credito Hipotecario 8.000.000,00
Total de Intereses Pagados 3.560.420,00
Las Ventas son 70% al Contado y el 28% a Credito y se estima que se pierden el 2% por incobrables
La política de la empresa es no dar credito en el ultimo trimestre del año, por lo cual todo se vende al contado
Los Dividendo por acciones se cobran en Abril de 2018
El Monto del ISLR del 2017 Asciende a 12.560.130 Bs. Y se debe pagar en el mes de Marzo
Los Gastos Prepagados se consumen de 3.000.000,00
El Cierre del Activo Realizable es de 4.357.276 Bs.
Los Gastos de Ventas Equivalen al 1% de las ventas
En Octubre se vende uno de los vehículos por su valor según libros, en 25.600.000,00 Bs. para comprar uno nuevo
El nuevo vehículo se compra en 45.000.000,00 en el mes de Noviembre dando el 45% de inicial y el resto a 36 meses
se paga solo una cuota donde se amortiza 460.300 Bs. Los intereses estan incluidos en el total de intereses pagados
El Fondo de reserva y el ISLR seran del 5% y 25% respectivamente
Recuerde que no debe intercambiar información entre grupos, los talleres similares serán calificados con 1,00

Se pide:
Flujo de caja proyectado
Estado de Resultado Proyectado
Balance de Situacion Financiera Proyectdo

Balance General 2017

Disponible 19.456.230,00 Pasivos

Realizable 3.721.790,00 ISLR x Pagar 12.560.130,00
Gastos Prepagados 15.264.587,00 Credito Hipotecario 26.450.120,00
Credito Vehiculo
Activo Circulante 38.442.607,00
Capital Social 340.000.000,00
Acciones Mercantil 18.560.000,00 Deficit Acumulado 12.161.786,00
Propiedad Planta y Equipos Neto 135.600.400,00 Reserva Legal
Vehículos 78.560.000,00 Utilida del Ejercicio
Gastos de Organización Diferidos 95.685.457,00
TOTAL PASIVO + CAPITAL 366.848.464,00
Activo Fijo 328.405.857,00

TOTAL ACTIVOS 366.848.464,00

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