HOJA DE TRABAJO DE ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO (METODO DIRECTO)

FLORANDINA S.A.A
BALANCE VARIACION AJUSTES ACTIVIDADES
PARTIDAS APLICACIÓN ORIGEN
2014 2013 Debe Haber N° Debe N° Haber Operación Inversion Financiamiento
Efectivo y Equivalente de efectivo 346,686.00 136,456.00 210,230.00 210,230.00 0.00
Cuentas por cobrar comerciales (neto) 1,522,440.00 1,295,238.00 227,202.00 (2) 227,202.00 0.00 0.00
otras cuentas por cobrar (neto) 238,816.00 172,260.00 66,556.00 0.00 0.00
Existencias 3,118,838.00 2,486,656.00 632,182.00 (3) 632,182.00 0.00 0.00
cuentas por cobrar comerciales 200,256.00 312,024.00 111,768.00 0.00 0.00
otras cuentas por cobrar 13,622.00 16,276.00 2,654.00 0.00 0.00
propiedad, planta y equipo 2,703,900.00 2,298,938.00 404,962.00 0.00 0.00
8,144,558.00 6,717,848.00 0.00 0.00
obligaciones financieras 1,918,160.00 1,477,110.00 441,050.00 0.00 0.00
cuentas por pagar comerciales 890,948.00 788,412.00 102,536.00 0.00 0.00
otras cuentas por pagar 954,282.00 828,022.00 126,260.00 (4) 126,260.00 0.00 0.00
pasivos por impueto a las ganancias 5,786.00 46,818.00 41,032.00 0.00 0.00
obligaciones financieras lp 1,518,238.00 1,420,366.00 97,872.00 0.00 0.00
otras cuentas por pagar 10,358.00 26,348.00 15,990.00 0.00 0.00
capital emitido 2,293,736.00 1,688,124.00 605,612.00 (1) 404,962.00 0.00 0.00
resultados acumulados 553,050.00 442,648.00 110,402.00 0.00 0.00
8,144,558.00 6,717,848.00 0.00 0.00
Ventas ### (2) 227,202.00 9,116,476.00 9,893,448.00
costo de ventas 7,500,876.00 (3) 632,182.00 8,098,772.00 0.00 -7,500,876.00
Gastos de ventas 915,290.00 915,290.00 0.00 -915,290.00
Gastos de administracion 389,196.00 389,196.00 0.00 -389,196.00
otros ingresos operativos 64,534.00 (4) 126,260.00 0.00 64,534.00 190,794.00
ingresos financieros 42,906.00 0.00 42,906.00 42,906.00
gastos financieros 21,638.00 21,638.00 0.00 -21,638.00
participacion en los resultados netos 6,248.00 0.00 6,248.00 6,248.00
gastos por impueto a als ganancias 189,520.00 0.00 0.00
resultado del ejercicio 440,846.00 0.00
### ### ### 985,644.00 9,635,126.00 9,230,164.00
Venta de Activos Fijos (1) 404,962.00 404,962.00 -404,962.00 0.00
Distribucion de Utilidades 554,748.00 554,748.00 -554,748.00
### ### 9,635,126.00 9,635,126.00 1,278,880.00 -398,714.00 -533,480.00
 Estado de Flujos de Efectivo
Método Directo
Por los años terminados el 31 de Diciembre de 2014
(En miles de nuevos soles)

Notas 2014

Flujos de efectivo de actividad de operación

Clases de cobros en efectivo por actividades de operación
Venta de Bienes y Prestación de Servicios 9,893,448
Regalías, cuotas, comisiones, otros ingresos de actividades ordinarias 0
Contratos mantenidos con propósito de intermediación o para negociar 0
Arredamiento y posterior venta de esos activos 0
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad de operación 0
Clases de pagos en efectivo por actividades de operación
Proveedores de Bienes y Servicios (7,500,876)
Contratos mantenidos con propósito de intermediación o para negociar 0
Pagos a y por cuenta de los empleados 0
Elaboración o adquisición de activos para arrendar y otros mantenidos para la venta 0
Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad de Operación 0
Flujos de efectivo y equivalente al efectivo procedente de (utilizados en) operaciones 2,392,572
Intereses recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversión) 0
Intereses pagados (no incluidos en la Actividad de Financiación) 0
Dividendos Recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversión) 0
Dividendos pagados(no incluidos en la Actividad de Financiación)
Impuestos a las ganancias (pagados) reembolsados 0
Otros cobros (pagos) de efectivo (1,304,486)

Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Actividades de Operación 1,088,086
Flujos de efectivo de actividad de inversión
Clases de cobros en efectivo por actividades de inversión
Reembolso de Adelantos de Prestamos y Préstamos Concedidos a Terceros 0
Pérdida control de subsidiarias u otros negocios 0
Venta de Instrumentos Financieros de Patrimonio o Deuda de Otras Entidades 0
Contratos Derivados (futuro, a término, opciones) 0
Venta de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo Desapropiado 0
Venta de Propiedades, Planta y Equipo 0
Venta de Activos Intangibles 0
Venta de Otros Activos de largo plazo 190,794
Subvenciones del gobierno 0
Intereses Recibidos 0
Dividendos Recibidos 0
Clases de pagos en efectivo por actividades de inversión
Anticipos y Prestamos Concedidos a Terceros 0
Obtener el control de subsidiarias u otros negocios 0
Compra de Instrumentos Financieros de Patrimonio o Deuda de Otras Entidades 0
Contratos Derivados (futuro, a término, opciones) 0
Compra de Subsidiarias, Neto del Efectivo Adquirido 0
Compra de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo Adquirido 6,248
Compra de Propiedades, Planta y Equipo (404,962)
Compra de Activos Intangibles
Compra de Otros Activos de largo plazo
Impuestos a las ganancias (pagados) reembolsados
Otros cobros (pagos) de efectivo relativos a la actividad de inversión

Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Actividades de Inversión (207,920)
 Estado de Flujos de Efectivo
Método Directo
Por los años terminados el 31 de Diciembre de 2014
(En miles de nuevos soles)

Notas 2014

Flujos de efectivo de actividad de financiación

Clases de cobros en efectivo por actividades de financiación:
Obtención de Préstamos 0

Cambios en las participaciones en la propiedad de subsidiarias que no resultan en pérdida de control 0

Emisión de Acciones 0
Emisión de Otros Instrumentos de Patrimonio 0
Subvenciones del gobierno 0
Clases de pagos en efectivo por actividades de financiación:
Amortización o pago de Préstamos (21,638)
Pasivos por Arrendamiento Financiero 0

Cambios en las participaciones en la propiedad de subsidiarias que no resultan en pérdida de control 0

Recompra o Rescate de Acciones de la Entidad (Acciones en Cartera) 0
Adquisición de Otras Participaciones en el Patrimonio 0
Intereses pagados 0
Dividendos pagados (554,748)
Impuestos a las ganancias (pagados) reembolsados 0
Otros cobros (pagos) de efectivo relativos a la actividad de financiación 42,906
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Actividades de
Financiación (533,480)
Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo, antes de las Variaciones en las
Tasas de Cambio 346,686
Efectos de las Variaciones en las Tasas de Cambio sobre el Efectivo y Equivalentes al Efectivo 0
Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo 346,686
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Inicio del Ejercicio 0
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Finalizar el Ejercicio 346,686