FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO: Jan-23
RUC: 20103040502
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: avicnca sac

NÚM. CORRELATIVO REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

FECHA GLOSA O
DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE CÓDIGO DEL LIBRO NÚMERO NÚMERO DEL

O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN LA OPERACIÓN O REGISTRO DOCUMENTO

CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
SUSTENTATOR
DE LA OPERACIÓN (TABLA 8) CORRELATIVO
IO

1 1/1/2023 por el inventario inicial 101 caja S/18,000.00

1 1/1/2023 por el inventario inicial 104 cuentas corrientes en instituciones financierAS S/150,000.00

1 1/1/2023 por el inventario inicial 121 FACTURAS BOLETAS y otrdso comprobantes por cobrar S/10,500.00

1 1/1/2023 por el inventario inicial 201 mercaderias S/80,000.00

1 1/1/2023 por el inventario inicial 334 unidades de transporte S/92,000.00

4600

1 1/1/2023 por el inventario inicial 4011 igv por pagar S/10,500.00

2400

1 1/1/2023 por el inventario inicial

421 facturas boletas y otros comprobantes por pagar S/26,000.00 6000

1 1/1/2023 por el inventario inicial

501 capital S/314,000.00 13000

002
1/6/2023 por la cobranza 104 cuentas corrientes en isntitucion financiera S/10,500.00 26000

002
1/6/2023 por la cobranza 121 facturas boletas y otros combrobantes por pagar S/10,500.00

3
1/8/2023 por la adquisición del arrendamiento finaciero 322 arrendamiento financiero S/118,644.07

3
1/8/2023 por la adquisición del arrendamiento finaciero 1673 igv por acreditar en compras S/21,355.93

3
1/8/2023 por la adquisición del arrendamiento finaciero 4552 contrato de arrendamiento financiero S/140,000.00

4
1/10/2023 por el registro y pago de asesoria juridica 632 asesoria y consultoria S/1,525.42

4
1/10/2023 por el registro y pago de asesoria juridica 1673 igv por acreditar en compras S/274.58

4
1/10/2023 por el registro y pago de asesoria juridica 424 honorarios por pagar S/1,800.00

5
1/10/2023 por la transferencia 94 gastos administrativos S/457.63

5
1/10/2023 por la transferencia 95 gastos de ventas S/1,067.80

5
1/10/2023 por la transferencia 791 cargas imputables a cuentas de costos y gastos S/1,525.42

6
1/10/2023 por la cancelacion 424 honorarios por pagar S/1,800.00

6
1/10/2023 por la cancelacion 1041 cuentas corrientes en isntitucion financiera S/1,800.00

7
1/10/2023 por el reconocimiento de IGV 4011 IGV S/274.58

7
1/10/2023 por el reconocimiento de IGV 1673 igv por acreditar en compras S/274.58

8
1/11/2023 por la compra de mercaderia 601 compras S/13,262.71

8
1/11/2023 por la compra de mercaderia 1673 igv por acreditar compras S/2,387.29

8
1/11/2023 por la compra de mercaderia 421 facturas boletas y otros comprobantes por pagar S/15,650.00

9
1/11/2023 por el destino al almacen 201 Mercaderias S/13,262.71

9
1/11/2023 por el destino al almacen 611 Mercaderias S/13,262.71

10
11/01//2023 por la cancelacion 421 Cuentas por pagar comerciales terceros S/15,650.00

10
11/01//2023 por la cancelacion 104 cuentas corrientes en instituciones financierAS S/15,650.00 15650

11 4011
1/11/2023 por la acreditacion del igv igv S/2,387.29

11
1/11/2023 por la acreditacion del igv 1673 IGV por acreditar compras S/2,387.29

12
1/13/2023 compra de mercaderia 601 mercaderia S/38,135.59

12
1/13/2023 compra de mercaderia 1673 igv por acreditar S/6,864.41

12
1/13/2023 compra de mercaderia 421 Cuentas por pagar comerciales terceros S/45,000.00

13
1/13/2023 por el destino de la compra 2011 mercaderìas S/38,135.59

13
1/13/2023 por el destino de la compra 611 mercaderìas S/38,135.59 900

14
1/13/2023 por la cancelaciòn de la compra 50% 421 cuentas por cobrar comerciales terceros S/22,500.00

14
1/13/2023 por la cancelaciòn de la compra 50% 104 cuentas corrientes en instituciones financierAS S/22,500.00

15
1/13/2023 por el reconocimiento del igv de la compra 4011 impuesto general a las ventas S/3,432.20

15
1/13/2023 por el reconocimiento del igv de la compra 1673 igv por acreditar en compras S/3,432.20

16
1/14/2023 por la venta de mercaderia a comercial MENDOZA S.A 121 facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar S/12,320.00

16
1/14/2023 por la venta de mercaderia a comercial MENDOZA S.A 4011 i.g.v S/1,879.32

16
1/14/2023 por la venta de mercaderia a comercial MENDOZA S.A 701 mercaderias S/10,440.68

17
1/14/2023 por la cancelacion 104 cuentas correntes en instituciones financieras S/12,320.00

17
1/14/2023 por la cancelacion 121 facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar S/12,320.00

18
1/15/2023 compra de mercaderia 601 mercaderia S/14,320.00

18
1/15/2023 compra de mercaderia 1673 igv por acrediatar en compras S/2,577.60

18
1/15/2023 compra de mercaderia 421 facturas, boletas y otros comprobantes por pagar S/16,897.60

19
1/15/2023 traslado a almacen 201 mercaderia S/14,320.00

19
1/15/2023 traslado a almacen 611 mercaderia S/14,320.00

20
1/15/2023 pago por la compra 421 facturas,boletas y otros comprobantes por agar S/16,897.60

20
1/15/2023 pago por la compra 104 cuentas corrientes en instituciones financierAS S/16,897.60

21
1/15/2023 por la acreditacion del igv 4011 igv S/2,577.60

21
1/15/2023 por la acreditacion del igv 1673 igv por acreditar en comras S/2,577.60

22
1/18/2023 por la venta de mercaderias 121 facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar S/4,860.00

22
1/18/2023 por la venta de mercaderias 4011 igv S/741.36

22
1/18/2023 por la venta de mercaderias 701 mercaderias S/4,118.64

23
1/18/2023 por la cancelaciòn 101 caja S/4,860.00

23
1/18/2023 por la cancelaciòn 121 facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar S/4,860.00

24
1/18/2023 por el deposito 104 cuentas corrientes en instituciones financieras S/4,860.00

24
1/18/2023 por el deposito 101 caja S/4,860.00

25
1/19/2023 por el pago de los tributos 4011 igv S/10,500.00

25
1/20/2023 por el pago de los tributos 104 cuentas corrientes en instituciones financieras S/10,500.00

26
1/22/2023 por el registro de gasto por honorarios 632 asesoria y consultoria S/2,800.00

26
1/22/2023 por el registro de gasto por honorarios 40171 renta de tercera categoria S/224.00

26
1/22/2023 por el registro de gasto por honorarios 424 honorarios por pagar S/2,576.00

27
1/22/2023 por el reconocimiento de gastos por honorarios 94 gastos administrativos S/840.00

27
1/22/2023 por el reconocimiento de gastos por honorarios 95 gastos de ventas S/1,960.00

27
1/22/2023 por el reconocimiento de gastos por honorarios 79 cargas imputables a cuenta de costos y gastos S/2,800.00

28
1/22/2023 por el pago por honorarios 424 honorarios por pagar S/2,576.00

28
1/22/2023 por el pago por honorarios 104 cuenta corriente en instituciones financieras S/2,576.00

29
1/30/2023 por el pago de servicios basicos 636 servicios basicos S/1,175.00

29
1/30/2023 por el pago de servicios basicos 1673 igv por acreditar S/211.50

29
1/30/2023 por el pago de servicios basicos 469 otras cuentas por pagar S/1,386.50 81 531

30
1/30/2023 potr el reconocimiento de gastos por servicios basicos 94 gastos administrativos S/352.50 22.5 147.5

30
1/30/2023 potr el reconocimiento de gastos por servicios basicos 95 gasto de ventas S/822.50

30
1/30/2023 potr el reconocimiento de gastos por servicios basicos 79 cargas imputables S/1,175.00

31
1/30/2023 por la cancelacion del pago de servicios basicos 469 otras cuentas por pargar diversas S/1,386.50

31
1/30/2023 por la cancelacion del pago de servicios basicos 104 cuentas corrientes en institucines financieras S/1,386.50 678.5

32
1/30/2023 acreditacion de igv servicios basicos 4011 IGV S/211.50

32
1/30/2023 acreditacion de igv servicios basicos 1673 IGV por acreditar S/211.50

33 31/01/2023 por el reguistro de planilla de trabajadores 621 remuneraciones

S/4,585.00

33 31/01/2023 por el reguistro de planilla de trabajadores

622 otas remuneraciones S/205.00

33 31/01/2023 por el reguistro de planilla de trabajadores

627 seguridad previncion social y otas ccomtribuciones S/431.10

33 31/01/2023 por el reguistro de planilla de trabajadores

40311 essalud S/431.10

33 31/01/2023 por el reguistro de planilla de trabajadores

4032 onp S/476.13

33 31/01/2023 por el reguistro de planilla de trabajadores

4111 remuneraciones por pagar S/4,176.32

33 31/01/2023 por el reguistro de planilla de trabajadores

417 afp S/137.56

34 31/01/2023
destino de la planilla 94 gasto administrativo S/1,566.33

34 31/01/2023
destino de la planilla 95 gasto de ventas S/3,654.77

34 31/01/2023
destino de la planilla 79 cargas imputables a cuenta de costo y gasto S/5,221.10

35 31/01/2023
cancelacion 4111 remuneraciones por pagar S/4,176.32

35 31/01/2023
cancelacion 1041 cuenta corriente en instituciones financieras S/4,176.32

36 31/01/2023
POR EL COSTO DE VENTAS 691 COSTO DE VENTAS ( MERCADERIAS) S/14,559.32

36 31/01/2023
POR EL COSTO DE VENTAS 20111 COSTO S/14,559.32

37 31/01/2023
POR LA DEPRECIACION DEL ACTIVO 68 VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES S/1,533.33

37 31/01/2023
POR LA DEPRECIACION DEL ACTIVO 39 DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADOS S/1,533.33

38 31/01/2023
POR EL DESTINO DE LA DEPRECIACION 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS S/460.00

38 31/01/2023
POR EL DESTINO DE LA DEPRECIACION 95 gasto de ventas S/1,073.33

38 31/01/2023
POR EL DESTINO DE LA DEPRECIACION 79 cargas imputables a cuenta de costo y gasto S/1,533.33

S/807,410.60 S/807,410.60
TOTALES

INCLUYE IGV
PRECIO DE VENTA PV
PRECIO DE COMPRA PC
IMPORTE TOTAL I.T.
TOTAL T.

NO INCLUYE IGV VALOR DE VENTA V.V

BASE IMPONIBLE B.I
VALOR DE COMPR V.C
6t77 S.T.

DEPRE. VALOR L. % DEP. ANUAL DEP ANUAL DEP. ENERO

332 EDIFICACIONES 0.00 5% 0.00 0

334 UNIDADES DE TRANSPORTE 230,000.00 20% 46,000.00 3833.33333333
335 MUEBLES Y ENSERES 20,000.00 10% 2,000.00 77.7777777778
333 Maquinarias y equipos de explotaciòn 112,000.00 20% 22,400.00 1866.66666667
5777.77777778

681 DEPRES. DE PROP. DE INVERSION

682 DEPRS. DE ACTIVO POR DERECHO DE USO
683 DEPRE. DE ACTIVO POR ACTIVO POR ARRENDAMIENTO
684 DEPRE. DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Apr-23
RUC: 20103040502
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)

1/1/2023 1
1/1/2023 1
1/6/2023 002
1/10/2023 6
11/01//2023 10
1/13/2023 14
1/14/2023 17
1/15/2023 20
1/18/2023 23
1/18/2023 24
1/18/2023 24
1/20/2023 25
1/22/2023 28
1/30/2023 31
31/01/2023 35

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC: Apr-23
APELLIDOS Y NOMB20103040502

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE
LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO

1/1/2023 1
1/6/2023 002
1/14/2023 16
1/14/2023 17
1/18/2023 22
1/18/2023 23

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Apr-23
RUC: 20103040502
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)

1/8/2023 3
1/10/2023 4
1/10/2023 7
1/11/2023 8
1/11/2023 11
1/13/2023 12
1/13/2023 15
1/15/2023 18
1/15/2023 21
1/30/2023 29
1/30/2023 32

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Apr-23
RUC: 20103040502
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)

1/1/2023 1
1/11/2023 9
1/13/2023 13
1/15/2023 19
31/01/2023 36

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Apr-23
RUC: 20103040502
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)

1/8/2023 3

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Apr-23
RUC: 20103040502
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)

1/1/2023 1

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Apr-23
RUC: 20103040502
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)

31/01/2023 37

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Apr-23
RUC: 20103040502
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)

1/1/2023 1
1/10/2023 7
1/11/2023 11
1/13/2023 15
1/14/2023 16
1/15/2023 21
1/18/2023 22
1/19/2023 25
1/22/2023 26
1/30/2023 32
31/01/2023 33
31/01/2023 33

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Apr-23
RUC: 20103040502
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)

31/01/2023 33
31/01/2023 33
31/01/2023 35

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-23
RUC: 20103040502
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACI
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)

1/1/2023 1
1/10/2023 4
1/10/2023 6
1/11/2023 8
11/01//2023 10
1/13/2023 12
1/13/2023 14
1/15/2023 18
1/15/2023 20
1/22/2023 26
1/22/2023 28

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-23
RUC: 20103040502
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACI

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)

1/8/2023 3
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-23
RUC: 20103040502
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACI

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)

1/30/2023 29
1/30/2023 31

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Apr-23
RUC: 20103040502
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)

1/1/2023 1
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Apr-23
RUC: 20103040502
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)

1/11/2023 8
1/13/2023 12
1/15/2023 18

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Apr-23
RUC: 20103040502
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)

 1/11/2023 9
1/13/2023 13

1/15/2023 19

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Apr-23
RUC: 20103040502
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)

31/01/2023 33
31/01/2023 33
31/01/2023 33

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Apr-23
RUC: 20103040502
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)

 1/10/2023 4
1/22/2023 26
1/30/2023 29

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Apr-23
RUC: 20103040502
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)

31/01/2023 37

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Apr-23
RUC: 20103040502
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)

31/01/2023 36
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Apr-23
RUC: 20103040502
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)

1/14/2023 16
1/18/2023 22

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Apr-23
RUC: 20103040502
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)

1/10/2023 5
1/22/2023 27
1/30/2023 30
31/01/2023 34
31/01/2023 38

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Apr-23
RUC: 20103040502
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)

1/10/2023 5
1/22/2023 27
1/30/2023 30
31/01/2023 34
31/01/2023 38

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Apr-23
RUC: 20103040502
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)

1/10/2023 5
1/22/2023 27
1/30/2023 30
31/01/2023 34
31/01/2023 38
ENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
N DE LA CUENTA CONTABLE (1)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN

por el inventario inicial

por el inventario inicial
por la cobranza
por la cancelacion
por la cancelacion
por la cancelaciòn de la compra 50%
por la cancelacion
pago por la compra
por la cancelaciòn
por el deposito
por el deposito
por el pago de los tributos
por el pago por honorarios
por la cancelacion del pago de servicios basicos
cancelacion

TOTALES
N DE LA CUENTA CONTABLE (1)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN

por el inventario inicial

por la cobranza
por la venta de mercaderia a comercial MENDOZA S.A
por la cancelacion
por la venta de mercaderias
por la cancelaciòn

TOTALES

ENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

N DE LA CUENTA CONTABLE (1)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN

por la adquisición del arrendamiento finaciero

por el registro y pago de asesoria juridica
por el reconocimiento de IGV
por la compra de mercaderia
 por la acreditacion del igv
compra de mercaderia
por el reconocimiento del igv de la compra
compra de mercaderia
por la acreditacion del igv
por el pago de servicios basicos
acreditacion de igv servicios basicos

TOTALES

ENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

N DE LA CUENTA CONTABLE (1)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN

por el inventario inicial

por el destino al almacen
por el destino de la compra
traslado a almacen
POR EL COSTO DE VENTAS

TOTALES
ENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

N DE LA CUENTA CONTABLE (1)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN

por la adquisición del arrendamiento finaciero

TOTALES

ENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

N DE LA CUENTA CONTABLE (1)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN

por el inventario inicial

TOTALES
ENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

N DE LA CUENTA CONTABLE (1)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN

POR LA DEPRECIACION DEL ACTIVO

TOTALES

ENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

N DE LA CUENTA CONTABLE (1)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN

por el inventario inicial

por el reconocimiento de IGV
por la acreditacion del igv
por el reconocimiento del igv de la compra
por la venta de mercaderia a comercial MENDOZA S.A
por la acreditacion del igv
 por la venta de mercaderias
por el pago de los tributos
por el registro de gasto por honorarios
acreditacion de igv servicios basicos
por el reguistro de planilla de trabajadores
por el reguistro de planilla de trabajadores

TOTALES

ENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

N DE LA CUENTA CONTABLE (1)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN

por el reguistro de planilla de trabajadores

por el reguistro de planilla de trabajadores
cancelacion

TOTALES

avinca s.a.c
N DE LA CUENTA CONTABLE (1)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN

facturas boletas y otros comprobantes por pagar

honorarios por pagar
honorarios por pagar
facturas boletas y otros comprobantes por pagar
Cuentas por pagar comerciales terceros
Cuentas por pagar comerciales terceros
cuentas por cobrar comerciales terceros
facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
facturas,boletas y otros comprobantes por agar
honorarios por pagar
honorarios por pagar

TOTALES

avinca s.a.c
N DE LA CUENTA CONTABLE (1)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN

contrato de arrendamiento financiero

 TOTALES

avinca s.a.c
N DE LA CUENTA CONTABLE (1)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN

por el pago de servicios basicos

por la cancelacion del pago de servicios basicos

TOTALES

ENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

N DE LA CUENTA CONTABLE (1)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN

por el inventario inicial

 TOTALES

ENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

N DE LA CUENTA CONTABLE (1)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN

por la compra de mercaderia

compra de mercaderia
compra de mercaderia

TOTALES

ENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

N DE LA CUENTA CONTABLE (1)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN

 por el destino al almacen
por el destino de la compra

traslado a almacen

TOTALES

ENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

N DE LA CUENTA CONTABLE (1)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN

por el reguistro de planilla de trabajadores

por el reguistro de planilla de trabajadores
por el reguistro de planilla de trabajadores

TOTALES

ENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

N DE LA CUENTA CONTABLE (1)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN

 por el registro y pago de asesoria juridica
por el registro de gasto por honorarios
por el pago de servicios basicos

TOTALES

ENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

N DE LA CUENTA CONTABLE (1)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN

POR LA DEPRECIACION DEL ACTIVO

TOTALES

ENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

N DE LA CUENTA CONTABLE (1)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN

POR EL COSTO DE VENTAS

 TOTALES

ENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

N DE LA CUENTA CONTABLE (1)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN

por la venta de mercaderia a comercial MENDOZA S.A

por la venta de mercaderias

TOTALES

ENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

N DE LA CUENTA CONTABLE (1)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN

por la transferencia
por el reconocimiento de gastos por honorarios
 potr el reconocimiento de gastos por servicios basicos
destino de la planilla
POR EL DESTINO DE LA DEPRECIACION

TOTALES

ENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

N DE LA CUENTA CONTABLE (1)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN

por la transferencia
por el reconocimiento de gastos por honorarios
potr el reconocimiento de gastos por servicios basicos
destino de la planilla
POR EL DESTINO DE LA DEPRECIACION

TOTALES

ENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

N DE LA CUENTA CONTABLE (1)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN

por la transferencia
por el reconocimiento de gastos por honorarios
potr el reconocimiento de gastos por servicios basicos
destino de la planilla
POR EL DESTINO DE LA DEPRECIACION

TOTALES
AVICNA S.A.C
10-efectivo equivalente de efectivo
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

S/18,000.00
S/150,000.00
S/10,500.00
S/1,800.00
S/15,650.00
S/22,500.00
S/12,320.00
S/16,897.60
S/4,860.00
S/4,860.00
S/4,860.00
S/10,500.00
S/2,576.00
S/1,386.50
S/4,176.32

200,540 80,346

S/120,193.58
AVICNA S.A.C

12-cuentas por cobrar comerciales tercero

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

S/10,500.00
S/10,500.00
S/12,320.00
S/12,320.00
S/4,860.00
S/4,860.00

27,680 27,680

AVICNA S.A.C

16-cuentas por cobrar diversas terceros

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

S/21,355.93
S/274.58
S/274.58
S/2,387.29
 S/2,387.29
S/6,864.41
S/3,432.20
S/2,577.60
S/2,577.60
S/211.50
S/211.50

33,671 8,883

24,788

AVICNA S.A.C

20-mercaderías
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

S/80,000.00
S/13,262.71
S/38,135.59
S/14,320.00
S/14,559.32

145,718 14,559

S/131,158.99
AVICNA S.A.C

32- ACTIVOS POR DERECHO DE USO

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

S/118,644.07

118,644 0

S/118,644.07

AVICNA S.A.C

33-propiedad, planta y equipo

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

S/92,000.00

92,000 0

S/92,000.00
AVICNA S.A.C

39-depreciación y amortización acumulada

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

S/1,533.33

0 1,533.33

-S/1,533.33

AVICNA S.A.C
40-tributos,
contraprestaciones y
aportes al sistema publico
de pensiones y salud por
pagar
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
S/10,500.00
S/274.58
S/2,387.29
S/3,432.20
S/1,879.32
S/2,577.60
 S/741.36
S/10,500.00
S/224.00
S/211.50
S/431.10
S/476.13

19,383 14,252

S/5,131.26

AVICNA S.A.C
41-remuneraciones y
participaciones por pagar

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

S/4,176.32
S/137.56

S/4,176.32

4,176 4,314

-S/137.56

AVICNA S.A.C
 42_cuentas por pagar comerciales tercero
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

S/ 26,000.00
S/ 1,800.00
S/ 1,800.00
S/ 15,650.00
S/ 15,650.00
S/ 45,000.00
S/ 22,500.00
S/ 16,897.60
S/ 16,897.60
S/ 2,576.00
S/ 2,576.00

59,424 107,924

-S/48,500.00

AVICNA S.A.C

45-obligaciones financieras
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
S/140,000.00
 0 140,000

-S/140,000.00

AVICNA S.A.C

46-CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

S/1,386.50
S/1,386.50

1,387 1,387

S/0.00

0
50-capital
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

S/314,000.00
 0 314,000

-S/314,000.00

0
60-compras
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

S/13,262.71
S/38,135.59
S/14,320.00

65,718 0

S/65,718.31

0
61-variación de inventarios
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
 S/13,262.71
S/38,135.59

S/14,320.00

0 65,718

-S/65,718.31

0
62-gastos de personal y directores
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
S/4,585.00
S/205.00
S/431.10

5,221 0

S/5,221.10

0
63-gastos de servicios prestados por terceros
SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR
 S/1,525.42
S/2,800.00
S/1,175.00

5,500 0

S/5,500.42

0
68-valuacion y deterioro de activos y provisiones
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

S/1,533.33

1,533.33 0

S/1,533.33

0
69-costos de ventas
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
S/14,559.32
 14,559 0

S/14,559.32

0
70-ventas
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

S/10,440.68
S/4,118.64

0 14,559

-S/14,559.32

0
79-cargas imputables a cuenta de costo y gasto
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

S/1,525.42
S/2,800.00
 S/1,175.00
S/5,221.10
S/1,533.33

0 12,255

-S/12,254.86

0
94-gastos administrativos
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

S/457.63
S/840.00
S/352.50
S/1,566.33
S/460.00

3,676.46 0

S/3,676.46

0
95-gastos de ventas
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
 S/1,067.80
S/1,960.00
S/822.50
S/3,654.77
S/1,073.33

8,578.40 0

S/8,578.40
 FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN"

EJERCICIO O PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CUENTA SUMAS DEL MAYOR SALDOS AJUSTES CUENTAS DEL BALANCE EE.GG.PP.NATURALEZA EE.GG.PP. FUCION

CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO PERDIDAS GANANCIAS PERDIAS GANANCIAS

10 efectivo equivalente de efectivo 200,540.00 80,346.42 120,193.58 120,193.58

12 cuentas por cobrar comerciales terceo 27,680.00 27,680.00 -

16 cuentas por cobrar diversas tercero 33,671.30 8,883.17 24,788.14 24,788.14

20 mercaderias 145,718.31 14,559.32 131,158.99 131,158.99

32 Ativos por derecho de uso 118,644.07 - 118,644.07 118,644.07

33 propiedad planta y equipo 92,000 92,000 92,000.00

39 depreciacion y amortizacion acumulada 1,533.33 1,533.33 1,533.33

tributos prestaciones y aportes sistema
40 publico de pensiones y salud por pagar 19,383.17 S/14,251.91 5,131.26 5,131.26

41 remuneraciones y participaciones por pagar 4,176.32 4,313.88 137.56 137.56

42 cuentas pór pagar comerciales tercero 59,423.60 107,923.60 48,500.00 48,500.00

45 obligaciones financieras 140,000.00 140,000.00 140,000.00

46 Cuentas por pagar diversas - terceros 1,386.50 1,386.50 - -

50 capital 314,000 314,000.00 314,000.00

60 compras 65,718 65,718.31 65,718.31

61 variacion de inventarios 65,718 65,718.31 14,559.32 51,158.99

62 gastos de personal y directores 5,221 - 5,221.10 5,221.10

63 gastos de servicio prestado por tercero 5,500.42 - 5,500.42 5,500.42

68 valuacion y deterioro de activos y provisiones 1,533.33 - 1,533.33 1,533.33

69 costos de ventas 14,559.32 14,559.32 14,559.32 14,559.32

70 ventas S/14,559.32 S/14,559.32 S/14,559.32 S/14,559.32

79 cargas imputables a cuenta de costo y gasto S/12,254.86 S/12,254.86 S/12,254.86

94 gastos administrativos 3,676.46 3,676.46 3,676.46 3,676.46

95 gastos de venta 8,578.40 8,578.40 8,578.40 8,578.40

807,410.61 807,410.60 596,703.37 596,703.37 26,814.18 26,814.18 491,916.03 504,170.89 77,973.16 65,718.30 26,814.18 14,559.32
TOTALES

89 Resultado ejercicio RESULTADO DEL EJERCICIO 12,254.85 0.00 0.00 12,254.86 0.00 12,254.86

0.00 TOTALES 504,170.89 504,170.89 77,973.16 77,973.16 26,814.18 26,814.18

FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN"

0.00
EJERCICIO O PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CUENTA SUMAS DEL MAYOR SALDOS AJUSTES CUENTAS DEL BALANCE EE.GG.PP.NATURALEZA EE.GG.PP. FUCION
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO PERDIDAS GANANCIAS PERDIAS GANANCIAS
10 202,360.00 17,330.00 185,030.00 185,030.00
12 21,240.00 - 21,240.00 21,240.00
14 200,000.00 200,000.00 -
20 10,000.00 3,000.00 7,000.00 7,000.00
33 5,600.00 5,600.00 5,600.00
39 2,100.00 2,100.00 2,100.00
40 4,838.00 3,600.00 1,238.00 1,238.00
41 912.00 912.00 912.00
42 15,930.00 15,930.00 -
46 6,608.00 6,608.00 6,608.00
50 200,000.00 200,000.00 200,000.00
60 10,000.00 10,000.00 10,000.00
61 10,000.00 10,000.00 3,000.00 7,000.00
62 912.00 912.00 912.00
63 3,500.00 3,500.00 3,500.00
68 2,100.00 2,100.00 2,100.00
69 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00
70 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00
75 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00
79 6,512.00 6,512.00 6,512.00
94 4,062.00 4,062.00 4,062.00 4,062.00
95 2,450.00 2,450.00 2,450.00 2,450.00
89

TOTALES 485,992.00 485,992.00 246,132.00 246,132.00 9,512.00 9,512.00 220,108.00 209,620.00 16,512.00 27,000.00 9,512.00 20,000.00

89 Resultado ejercicio RESULTADO DEL EJERCICIO 0.00 10,488.00 10,488.00 0.00 10,488.00 0.00

0.00 TOTALES 220,108.00 220,108.00 27,000.00 27,000.00 20,000.00 20,000.00

FORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE
GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR FUNCIÓN DEL 01.01 AL 31.12" (1)

EJERCICIO:
RUC: 20102030401
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: corporacion latina SAC

DESCRIPCIÓN

Ventas Netas (ingresos operacionales)

Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos

Costo de ventas
Utilidad Bruta

Gastos Operacionales
Gastos de Administración
Gastos de Venta
Utilidad Operativa

Otros Ingresos (gastos)

Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Otros Ingresos
Otros Gastos
Resultados por Exposición a la Inflación

Resultados antes de Participaciones,

Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias
Participaciones
Impuesto a la Renta

Resultados antes de Partidas Extraordinarias

Ingresos Extraordinarios
Gastos Extraordinarios

Resultado Antes de Interés Minoritario

Interés Minoritario

Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio

Dividendos de Acciones Preferentes

Utilidad (pérdida) Neta atribuible a los Accionistas
Utilidad (pérdida) Básica por Acción Común
Utilidad (pérdida) Básica por Acción de Inversión
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción Común
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción de Inversión
(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la
información mínima requerida para este Formato.
ANCES - ESTADO DE
01 AL 31.12" (1)

ÓN SOCIAL: corporacion latina SAC

EJERCICIO O
PERIODO

S/ 80,000.00

S/ 80,000.00

S/ -45,000.00
S/ 35,000.00

S/ -3,676.46

S/ 31,323.54

S/ -8,700.00

S/ 22,623.54

S/ 22,623.54

S/ 22,623.54

S/ 22,623.54
en tanto se cumpla con registrar la