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GRUPO EXPANSIÓN S.AC. con RUC N° 20304355627, inicia sus operaciones en

cuenta corriente BCP N° 570-6182832000000 a partir del 01 de setiembre 2023, con un
saldo inicial de S/ 55,600 soles. Asímismo la empresa tiene un saldo en caja de S/ 8,000;
y nos indica que en dicho mes ha tenido los siguientes movimientos :

02.09 Inicia sus operaciones depositando S/ 4,400 soles en efectivo a su cuenta del
1.- BCP.

05.09 Se paga con transferencia N° 186324000 a CASUAL IMPORTEX SA por S/

10,000 + IGV, por concepto de compra de mercadería según factura F012-00345
2.-
06.09 Vende mercadería a TNT SONIDO S.A.C. por S/2,200 según F001-2244 al
3.- contado. Se cobra cheque N° 3444.
08.09 Se vende mercadería a XYZ S.R.L por S/6,670 con F001-2245. La venta es al
4.- crédito
11.09 Se amortiza cuota de crédito bancario según cronograma , por S/ 3,613.10 a BCP.
5.- La amortización es con depósito en cuenta
12.09 Se cancelan con depósito en cuenta los tributos : Imp. a la Renta por s/2,500 e IGV
6.- por S/2,000 del periodo anterior
13.09 Se cancela con depósito en cuenta la ONP y ESSALUD del mes de marzo por un
7.- importe de S/ 500 y s/ 300 respectivamente.
15.09 Se paga con depósito en cuenta la AFP del período marzo-2023 por el importe de
8.- S/200
18.09 se gira un cheque N° 239334 a la orden de INVOITEC S.A., por compra de
9.- mercadería por S/13,500.

19.09 Se deposita de caja, efectivo por s/13,600 en la cuenta corriente del BCP ( por
ventas del día anterior)
10.-
19.09 se cancelan los servicios de internet con fondos de caja chica por el importe de S/
11 350.00

21.09 Se celebra un contrato de alquiler de local para una nueva filial, pagando el mismo
día s/5,000 de garantía más S/10,000 de dos meses pagados por adelantado, mediante
12
la transferencia N° 573339. El propietario PN, Junior Correa López .
23.09 Se realizan gastos por desinfección de oficinas por s/1,000 incluído IGV,. Pago
mediante transferencia N° 573340 al proveedor de servicios EXPERTOS DEL NORTE
13 SRL.
25.09 Se recibe nota de débito N° 15004 por mantenimiento de cuenta corriente por S/
14 20.00
25.09 Vendemos mercadería al crédito por s/ 4,890 a COMPU SPEED S.A. con F001-
15 2246, aceptando una letra a 60 días .

16 26.09 Se recepciona Nota de cargo N°443 por S/50. del BCP por el servicio de talonario de cheques .
27.09 Vende mercadería a Distribuidor JHONY SAC por S/8,200 SEGÚN F001-2247 al
17 contado y se cobra con cheque n° 6644.
29.09 se paga en efectivo los servicios de agua y energía eléctrica por el importe de S/
18
150 y S/ 250 respectivamente
ues .
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"

PERÍODO:

RUC:

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

CORRELATIVO
DEL REGISTRO FECHA DE LA
DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
O CÓDIGO OPERACIÓN
ÚNICO DE LA
OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

01 1/9/2023 saldo inicial ____ ____________________ S/.8,000.00

01 2/9/2023 retiro para deposito en cta de BCP 104111 cuenta corriente Bcp S/.4,400.00

5/9/2023
2 transferencia 601 compra de mercaderias S/.11,800.00

12/9/2023 cancelacion con deposito

6 40111 igv S/.4,500.00

TOTALES

SALDO PARA SGUIENTE MES

FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

PERÍODO:

RUC:

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ENTIDAD FINANCIERA:

CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:

OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

NÚMERO
CORRELATIVO
FECHA DE
DEL REGISTRO
LA
O CÓDIGO NÚMERO DE TRANSACCIÓN
OPERACIÓN
ÚNICO DE LA MEDIO DE APELLIDOS Y NOMBRES, BANCARIA, DE DOCUMENTO
OPERACIÓN PAGO DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN DENOMINACIÓN O RAZÓN SUSTENTATORIO O DE CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
(TABLA 1) SOCIAL CONTROL INTERNO DE LA
OPERACIÓN

facturas , boletas y
3 6/9/2023 103 venta 121 otros comprovantes x S/. 2,200
TNT SONIDO SAC F001_2244 cobrar

4 8/9/2023 01 ventas de mercaderia F001_2245 701 venta de mercaderia S/. 6,670

XYZ SRL
instituciones
5 11/9/2023 01 amortizacion 4511 S/. 3,613
BCP ____ financieras 100%

18%

118%
 67 100

46 100

46 100

104 100

67 100

TOTALES
104 100
SALDO PARA EL MES SIGUIENTE
TABLA 1: TIPO DE MEDIO DE PAGO

N° DESCRIPCIÓN
001 DEPÓSITO EN CUENTA
002 GIRO
003 TRANSFERENCIA DE FONDOS
004 ORDEN DE PAGO
005 TARJETA DE DÉBITO
006 TARJETA DE CRÉDITO
QUE SE REFIERE EL INCISO F) DEL ARTICULO 5° DEL DECRETO
007 LEGISLATIVO.
EFECTIVO, POR OPERACIONES EN LAS QUE NO EXISTE OBLIGACIÓN
008 DE UTILIZAR MEDIOS DE PAGO
009 EFECTIVO, EN LOS DEMÁS CASOS
010 MEDIOS DE PAGO DE COMERCIO EXTERIOR
011 LETRAS DE CAMBIO
101 TRANSFERENCIAS - COMERCIO EXTERIOR
102 CHEQUES BANCARIOS - COMERCIO EXTERIOR
103 ORDEN DE PAGO SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR
104 ORDEN DE PAGO DOCUMENTARIO - COMERCIO EXTERIOR
105 REMESA SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR
106 REMESA DOCUMENTARIA - COMERCIO EXTERIOR
107 CARTA DE CRÉDITO SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR
108 CARTA DE CRÉDITO DOCUMENTARIO - COMERCIO EXTERIOR
999 OTROS MEDIOS DE PAGO (ESPECIFICAR)