Ofrecer nuestros productos con el fin de garantizar a la población de manera

Mision permanente, eficiente y transparente la calidad y precios accesibles; con un talento

humano calificado, tecnología de punta, alianzas estratégicas y soporte externo.

Ser una empresa líder en la comercialización de nuestros productos, mejorando

Vision continuamente la organización e infraestructura, en procura de brindar servicios
eficientes y competitivos a la comunidad.

INTEGRANTES:
Emily Fernandez
Karol Villagomez
Dilan Murcia
 EMPRESA COMERCIAL EL REG
TRANSACCIONES
DETALLE
N° Fecha
La empresa el regalon S.A se constituye por dos socios.
-Jordan Villarroel $300 000. El 50% efetivo y el 20% maquinaria 30% en cheque Mildrey Herrera $300 000 60% en
1 01/06/22

2 02/06/22 Se decide abrir una cuenta con 330000 en cheque en el Banco Pichincha
3 03/06/22 Se compran 3 cocinas por $450 +IVA
4 04/06/22 Se compra 10 cocinas por $150 c/u + IVA
5 05/06/22 Se vende 5 cocinas por $200 c/u en efectivo + IVA. El costo de venta es de $50
6 06/06/22 Se paga a transporte Ecuador para el traslado de mercaderia sin IVA por $80.
7 07/06/22 Se vende dos cocinas por $400 +IVA en 50% en cheque y 50% en efectivo.
8 08/06/22 Se otorga un prestamo a un empleado por $300 en cheque
9 09/06/22 Se compra 7 cocinas por $150 c/u + IVA
10 10/06/22 Se vende 4 cocinas por $800 + IVA en efectivo.
11 11/06/22 Se paga transporte por el traslado de mercaderia sin IVA por $60
12 12/06/22 Pago mensual por publicidad a diario el comercio $500 +IVA en cheque.
13 13/06/22 Se vende 3 cocinas por $200 c/u +IVA el 50% en efectivo y el 50% en cheque. El costo de venta es de $5
14 14/06/22 Se compra suministros y materiales de oficina por $120 en efectivo
15 15/06/22 Pago quincenal por publicidad en redes sociales por $200 + IVA, el pago es de %70 en cheque y el 30%
16 16/06/22 Se otorga un prestamo a dos empleado por $70 c/u en efectivo.
17 17/06/22 Se compra 3 cocinas por $150 c/u + IVA, el pago es en efectivo
18 18/06/22 Se solicito un prestamo al Banco por $5000 Se deben considerar Gastos por comisiones bancarias del 5
19 19/06/22 Se vende 6 cocinas por $200 c/u + IVA con pago en efectivo
20 20/06/22 Se paga a transporte Ecuador para el traslado de mercaderia sin IVA por $90
 MPRESA COMERCIAL EL REGALON S.A
TRANSACCIONES
DETALLE

Mildrey Herrera $300 000 60% en efetivo, y el 40% en cheque

e $50
$80.

ue. El costo de venta es de $50

s de %70 en cheque y el 30% en efectivo

or comisiones bancarias del 5% del valor. Cabe considerar que el Banco depositó el valor total solicitado.

$90
 La Empresa S.A.

Aportes Socios

SOCIO JORDAN VILLAROEL

Aporte Socios $ 150,000.00
Aporte socios en cheque $ 90,000.00
Maquinaria $ 60,000.00
Total Aporte Socios $ 300,000.00

Capital Social $ 600,000.00

a S.A.

cios

SOCIO MILDREY HERRERA

$ 180,000.00
$ 120,000.00

$ 300,000.00
EMPRESA EL REGALON S.A
LIBRO DIARIO

FECHA CUENTAS DEBE HABER

01/06/22 1
CAJA $ 330,000.00
MAQUINARIA $ 60,000.00
BANCOS $ 210,000.00
CAPITAL SOCIAL $ 600,000.00
02/06/22 2
BANCOS $ 330,000.00
CAJA $ 330,000.00
03/06/22 3
INVENTARIO $450.00
IVA CREDITO $54.00
PROVEEDORES $504.00
4
INVENTARIO $1,500.00
04/06/22
IVA CREDITO $180.00
PROVEEDORES $1,680.00
05/06/22 5
CAJA $1,120.00
IVA DEBITO FISCAL $120.00
VENTAS $1,000.00
COSTO DE VENTA $50.00
INVENTARIO $50.00
06/06/22 6
GASTO FLETE $80.00
CAJA $80.00
07/06/22 7
CAJA $224.00
BANCOS $224.00
VENTAS $400.00
IVA DEBITO FISCAL $48.00
08/06/22 8
PRESTAMO EMPLEADOS $300.00
BANCOS $300.00
09/06/22 9
INVENTARIO $1,050.00
IVA CREDITO $126.00
PROVEEDORES $1,176.00
10/06/22 10
CAJA $896.00
VENTAS $800.00
IVA DEBITO FISCAL $96.00
11/06/22 11
GASTO FLETE $60.00
 CAJA $60.00
12/06/22 12
GASTO PUBLICIDAD $500.00
IVA CREDITO $60.00
BANCOS $560.00
13
CAJA $336.00
BANCOS $336.00
13/06/22 IVA DEBITO FISCAL $72.00
VENTAS $600.00
COSTO DE VENTA $50.00
INVENTARIO $50.00
14/06/22 14
SUMINISTROS DE OFICINA $120.00
CAJA $120.00

15/06/22 15
GASTO PUBLICIDAD $ 200.00
IVA CREDITO $ 24.00
CAJA $ 67.20
BANCOS $ 156.80
16/06/22 16
PRESTAMO EMPLEADOS $ 140.00
CAJA $ 140.00

17/06/22 17
INVENTARIO $ 450.00
IVA CREDITO $ 54.00
PROVEEDORES $ 504.00
18/06/22 18
BANCOS $ 4,750.00
GASTOS COMISION BANCOS $ 250.00
PRESTAMOS POR PAGAR $ 5,000.00
19/06/22 19
CAJA $ 1,344.00
VENTAS $ 1,200.00
IVA DEBITO FISCAL $ 144.00
20/06/22 20
GASTO FLETE $ 90.00
CAJA $ 90.00

TOTAL $ 945,018.00 $ 945,018.00

 CAJA
FECHA (+) DEBE HABER (-)
01/06/22 330,000.00
02/06/22 330,000.00
05/06/22 1,120.00
06/06/22 80.00
07/06/22 224.00
10/06/22 896.00
11/06/22 60.00
13/06/22 336.00
14/06/22 120.00
15/06/22 67.20
16/06/22 140.00
19/06/22 1,344.00
20/06/22 90.00
SALDO 333,920.00 330,557.20
SALDO CUENTAS 3,362.80

MAQUINARIA
FECHA (+) DEBE HABER (-)
01/06/22 60,000.00

SALDO 60,000.00 0.00

SALDO CUENTAS 60,000.00 0.00

INVENTARIO
FECHA (+) DEBE HABER (-)
04/06/22 $1,500.00
05/06/22 $50.00
09/06/22 $1,050.00
 13/06/22 $50.00
17/06/22 $450.00
03/06/22 $450.00

SALDO 3,450.00 100.00

SALDO CUENTAS 3,350.00

VENTAS
FECHA (+) DEBE HABER (-)
05/06/22 $1,000.00
07/06/22 $400.00
10/06/22 $800.00
13/06/22 $600.00
19/06/22 $1,200.00
SALDO 4,000.00
SALDO CUENTAS 4,000.00

COSTO DE VENTA
FECHA (+) DEBE HABER (-)
05/06/22 $50.00
13/06/22 $50.00

SALDO 100.00 0.00

SALDO CUENTAS 100.00

PRESTAMO EMPLEADOS
FECHA (+) DEBE HABER (-)
08/06/22 $300.00
16/06/22 $140.00

,
SALDO 440.00 0.00
SALDO CUENTAS 440.00 0.00

SUMINISTROS OFICINA
FECHA (+) DEBE HABER (-)
14/06/22 $120.00

SALDO $120.00 $0.00

SALDO CUENTAS $120.00
 PRESTAMOS POR PAGAR
FECHA (+) DEBE HABER (-)
18/06/22 $5,000.00

SALDO $0.00 $5,000.00

SALDO CUENTAS $5,000.00
 BANCOS
FECHA (+) DEBE HABER (-)
01/06/22 $210,000.00
02/06/22 $330,000.00

07/06/22 $224.00
08/06/22 $300.00
12/06/22 $560.00
13/06/22 $336.00
15/06/22 $156.80
18/06/22 $4,750.00

SALDO $545,310.00 $1,016.80

SALDO CUENTAS 544,293.20

CAPITAL SOCIAL
FECHA (+) DEBE HABER (-)
01/06/22 $600,000.00

SALDO 0.00 600,000.00

SALDO CUENTAS 600,000.00

IVA CREDITO
FECHA (+) DEBE HABER (-)
03/06/22 $54.00
04/06/22 $180.00
09/06/22 $126.00
12/06/22 $60.00
15/06/22 $24.00
17/06/22 $54.00

SALDO 498.00 0.00

SALDO CUENTAS 498.00

PROVEEDORES
FECHA (+) DEBE HABER (-)
04/06/22 $1,680.00
09/06/22 $1,176.00
17/06/22 $504.00
 03/06/22 $504.00

SALDO 0.00 3,864.00

SALDO CUENTAS 3,864.00

IVA DEBITO
FECHA (+) DEBE HABER (-)
05/06/22 $120.00
07/06/22 $48.00
10/06/22 $96.00
13/06/22 $72.00
19/06/22 $144.00
SALDO 480.00
SALDO CUENTAS 480.00

GASTO FLETE
FECHA (+) DEBE HABER (-)
06/06/22 $80.00
11/06/22 $60.00
20/06/22 $90.00

SALDO 230.00 0.00

SALDO CUENTAS 230.00

GASTOS PUBLICIDAD
FECHA (+) DEBE HABER (-)
12/06/22 $500.00
15/06/22 $200.00

SALDO $700.00 $0.00

SALDO CUENTAS $700.00

GASTOS COMISION BANCOS

FECHA (+) DEBE HABER (-)
18/06/22 $250.00

SALDO $250.00 $0.00

SALDO CUENTAS $250.00
 EMPRESA
BALANCE DE SUMAS Y SALDOS
AL 30/06/2022
SUMAS SALDOS
CUENTA DEBE HABER DEUDOR
CAJA 333,920.00 330,557.20 3,362.80
BANCOS 545,310.00 1,016.80 544,293.20
MAQUINARIA 60,000.00 60,000.00
CAPITAL SOCIAL 600,000.00
IVA CREDITO 498.00 498.00
INVENTARIO 3,450.00 100.00 3,350.00
PROVEEDORES 3,864.00
VENTAS 4,000.00
IVA DEBITO 480.00
COSTO DE VENTA 100.00 100.00
GASTO FLETE 230.00 230.00
PRESTAMO EMPLEADOS 440.00 440.00
GASTOS PUBLICIDAD 700.00 700.00
SUMINISTROS OFICINA 120.00 120.00
GASTOS COMISION BANCOS 250.00 250.00
PRESTAMOS POR PAGAR 5,000.00

TOTALES 945,018.00 945,018.00 613,344.00

CUMPLE CON EQUIDAD CONTABLE CUMPLE CON EQUIDAD CONTAB
 SALDOS
ACREEDOR

600,000.00

3,864.00
4,000.00
480.00

5,000.00

613,344.00
PLE CON EQUIDAD CONTABLE
 EMPRESA
BALANCE DE COMPROBACION
AJUSTES SALDOS FINALES AJUSTADOS
CUENTAS DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
CAJA $ 3,362.80
BANCOS $ 544,293.20
MAQUINARIA $ 60,000.00
CAPITAL SOCIAL $ 600,000.00
IVA CREDITO $ 498.00
INVENTARIO $ 3,350.00
PROVEEDORES $ 3,864.00
VENTAS $ 4,000.00
IVA DEBITO $ 480.00
COSTO DE VENTA $ 100.00
GASTO FLETE $ 230.00
PRESTAMO EMPLEADOS $ 440.00
GASTOS PUBLICIDAD $ 700.00
SUMINISTROS OFICINA $ 120.00
GASTOS COMISION BANCOS $ 250.00
PRESTAMOS POR PAGAR $ 5,000.00

TOTALES $ - $ - $ 613,344.00 $ 613,344.00

 EMPRESA
BALANCE DE COMPROBACION
BALANCE GENERAL ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO COSTOS Y GASTOS INGRESOS
$ 3,362.80
$ 544,293.20
$ 60,000.00
$ 600,000.00
$ 498.00
$ 3,350.00
$ 3,864.00
$ 4,000.00
$ 480.00
$ 100.00
$ 230.00
$ 440.00
$ 700.00
$ 120.00
$ 250.00
$ 5,000.00

$ 612,064.00 $ 609,344.00 $ 1,280.00 $ 4,000.00

RESULTADO EJERCICIO $ - $ 2,720.00 $ -
$ 612,064.00 $ 609,344.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00
 ESTADO DE SITUCION FINANCIERA
EMPRESA EL REGALON S.A

1. ACTIVO $547,656.00
1.1 ACTIVO CIRCULANTE
1.1.2. Caja $3,362.80
1.1.3. Bancos $544,293.20
1.1.3. ACTIVOS REALIZABLES $3,470.00
1.1.3.1 Inventario $3,350.00
1.1.3.2 Suministros y Materiales $120.00
1.1.4. OTROS ACTIVOS CIRCULANTES $498.00
1.1.4.1 Iva Credito $498.00

TOTAL $551,624.00
2. PASIVO
2.1 PASIVOS CORTO PLAZO $8,864.00
2.1.1. Proveedores $3,864.00
2.1.2. Prestamo por Pagar $5,000.00

3. PATRIMONIO $542,760.00
3.1 Capital Social $542,760.00

TOTAL $551,624.00
Resumen financiero El Regalón S.A
A finales del segundo trimestre del año 2022 se ha solicitado una organización general de la cuenta de la empresa donde pode
de alto valor, donde tenemos dos socios con un aporte de $300.000 cada uno, el primero con $150,000 en efectivo, $90,000 u
$180,000 con dinero en efectivo y $120,000 en cheque. Empezamos a observar que en la caja hay un saldo de cuentas de un
En IVA crédito estamos observando un total de $498,00, en inventario un saldo de cuentas de $3.350,00, tenemos en nuestra
saldo de cuentas total de $4.000,00, en el IVA Debito un total de $480,00, en gastos por flete tenemos un total de $230,00 po
un total de $700,00 en redes sociales y en el diario el comercio. Por la venta de cada cocina se ha llegado a tener un costo de v
Tuvimos un total en prestamos de empleados por $440.00, en suministros de oficinas para este periodo utilizamos $120.00, en
último en gastos comisión bancos tenemos un total de $250.00. En el análisis de datos se pueden minorar costos como en el e
apuntar un poco más a las de menor costo para obtener mayor Gancia al final del siguiente trimestre. En la parte comercial po
estar un paso adelante con la competencia y poder generar una relación más cercana con todos nuestros clientes, en El Regaló
e la cuenta de la empresa donde podemos observar al inicio del mes de junio de 2022 tenemos transacciones
o con $150,000 en efectivo, $90,000 un aporte en cheque y $60,000. El segundo socio con un aporte de
a caja hay un saldo de cuentas de un total de $3.362,80, en bancos un sal de cuentas de $544,310,00.
as de $3.350,00, tenemos en nuestra cuenta de proveedores un total de $3.864,00, en ventas poseemos un
flete tenemos un total de $230,00 por importación y transporte interno en el país, en publicidad hemos tenido
na se ha llegado a tener un costo de venta total por $50,00.
ra este periodo utilizamos $120.00, en prestamos por pagar tenemos pendiente un total de $5.000.00 y por
e pueden minorar costos como en el envío de la mercancía externa, en la compra de las cocinas podemos
nte trimestre. En la parte comercial podemos estructurar estrategia de atención al cliente y publicidad para
n todos nuestros clientes, en El Regalón S.A. seremos mucho mejor que ayer.