TRIBUTARIA 2

Yikian Steven Wu Osorio ID: 532239

Yuly Adriana Rodriguez Rodriguez ID: 532182
Tatiana Julieth Zapata Gutierrez ID:539771

Presentado a: Carlos Muricio Ramirez Sanchez

CORPORACION UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS

CONTADURIA PUBLICA
OCTUBRE 2019
2

OS
Carlos José Ramirez identificado con NIT 93.234.553-1 actividad económica principal comercio de productos de arroz,
le presenta la siguiente información para que le determine la renta presuntiva, patrimonio bruto, deudas y patrimonio
líquido y las cedulas a que tenga lugar correspondiente al año 2019.

CONCEPTO SALDO FISCAL A 31 DE DICIEMBRE SALDO FISCAL A 31 DE

2018 DICIEMBRE 2019

Efectivo 1.200.000 3.400.000

Cuenta corriente N0 1661345987655 Banco

6.780.000 12.400.000
Davivienda

Cuenta de ahorro N0 1664567656 Banco 8.500.000 9.500.000

Bogota

Inversion en empresa Los Telares SAS 56.700.000 56.700.000

Inversion en sociedad extrajera 87.600.000 87.600.000

Inventarios de materia prima 123.400.000 65.700.000

Cuentas por cobrar a clientes productos

actividad industrial 34.500.000 12.450.000

Gondolas exibicion productos costo fiscal 15.600.000 14.200.000

Equipo de computación costo fiscal 25.400.000 24.200.000

Cuentas por cobrar clientes 35.000.000 45.000.000

coato fiscal $234.500.000 mas

porcentaje de reajuste fiscal
Bodega utilizada para almacenamiento de productos de actividad costo fiscal previsto por el gobierno
$234.500.000

Casa de habitacion costo fiscal

$165.000.000

avaluo catastral $45.600.000,

Casa de habitacion costo fiscal $165.000.000 avaluo catastral
$45.600.000. mas reajuste fiscal previsto
por el gobierno

Apartamento ubicado en
conjunto los andes

Apartamento ubicado en conjunto los andes costo fiscal $187.000.000, avaluo costo fiscal $187.000.000,
catastral $187.000.000 avaluo catastral

$187.000.000, mas reajuste

fiscal previsto por el gobierno

Vehiculo KIA cerato pro modelo 2017 56.000.000 56.000.000

Licencia sofware contable SYSCAFE 7.500.000 7.000.000

Maquina compostadora sector agropecuario 234.500.000 234.500.000

Proveedores 45.600.000 12.400.000

Beneficios empleados (prestaciones sociales) 3.400.000 5.600.000

Impuesto sobre las ventas por pagar (IVA) 7.800.000 9.800.000

bimestre 3 2017

Credito hipotecario apartamento 130.900.000 120.000.000

Credito de vehiculo KIA cerato pro 32.000.000 28.000.000

Tarjeta de credito Bancocolombia 6.500.000 7.800.000

Ingresos producto de la actividad industrial 0 1.200.000.000

PATRIMONIO BRUTO

Efectivo $ 3,400,000
Cuenta corriente N0 1661345987 $ 12,400,000
Cuenta de ahorro N0 1664567656 $ 9,500,000
Inversion en empresa Los Telares $ 56,700,000
Inversion en sociedad extrajera $ 87,600,000
Cuentas por cobrar a clientes pro $ 12,450,000
Inventarios de materia prima $ 65,700,000

Equipo de computación costo fisc $ 24,200,000

Cuentas por cobrar clientes $ 45,000,000
Bodega utilizada para almacenami$ 244,044,150
Casa de habitacion costo fiscal $ $ 171,715,500
Apartamento ubicado en conjunto$ 194,610,900
Vehiculo KIA cerato pro modelo $ 56,000,000
Licencia sofware contable SYSCA $ 7,000,000
Gondolas exibicion productos cost$ 14,200,000
Maquina compostadora sector ag $ 234,500,000
TOTAL PATRIMONIO BRUTO $ 1,239,020,550
Proveedores -$ 12,400,000
Credito hipotecario apartamento-$ 120,000,000
Credito de vehiculo KIA cerato pr -$ 28,000,000
Beneficios empleados (prestacione -$ 5,600,000
Impuesto sobre las ventas por pa -$ 9,800,000
Tarjeta de credito Bancocolombia-$ 7,800,000
TOTAL PATRIMONIO LIQUIDO $ 1,055,420,550

Inversion en empresa Los Telares -$ 48,298,105.46

Casa de habitacion costo fiscal $ -$ 171,715,500
Maquina compostadora sector ag-$ 234,500,000
$ 600,906,945
$ 21,031,743
omercio de productos de arroz,
onio bruto, deudas y patrimonio

CONCEPTO

Ingreso producto actividad industrial

PB
Pagó por concepto salarios de la actividad
PB industrial
pagó por concepto de honorarios de la activiad
PB industrial

PB
Pagó por concepto de mantenimiento maquinaria
PB de la actividad industrial
PB
Pagó por compras de papeleria de la actividad
industrial

Costos incurridos para la actividad industrial

PB
Pagó impuesto de industria y comercio del año
PB 2018

Cancelo seguridad social como independiente por

los ingresos de la actividad comercial
PB
Recibio dinero por seguro concepto daño
emergente

Recibio dinero por seguro concepto lucro cesante

PB

Ingreso actividad laboral

Ingresos por prestaciones sociales

Cesantias consignadas al fondo del año 2018

PB

Cancelo seguridad social por la actividad laboral

PB
Cancelo intereses de creditio hipotecario
PB apartamento

Cancelo medicina prepaga

PB
D Su cónyuge depende economicamente de el
 Cancelo gravamen movimientos financieros por
las cuenta de ahorro

D
D
Ingresos por arrendamiento apartamento
D ubicado en el conjunto los andes

Ingresos por rendimientos financieros

Cancelo impuesto predial apartamento ubicado

en el conjunto los andes

Cancelo seguridad social como independiente por

los ingresos de arrendamiento

Realizo mantenimiento al aparmento, teniendo

como soporte facturas y contratos

Ingresos por pension de vejez según resolucion

N0
34544233 colpensiones

Seguridad social por ingresos de pension

INGRESOS
Ingreso producto actividad industrial
Ingreso actividad laboral
85% UVT 2019 Cesantias consignadas al fondo del año 2018
$ 34,270 Ingresos por prestaciones sociales
TOPE CASA H $ 274,160,000 Ingresos por arrendamiento apartamento ubicado en
TOPE MAQUI $ 651,130,000 Ingresos por rendimientos financieros
Ingresos por pension de vejez según resolucion N0
Recibio dinero por seguro concepto daño emergente
Recibio dinero por seguro concepto lucro cesante
TOTAL INGRESOS

INGRESOS NO CONST DE RENTA NI GANAN OCACIO

Cancelo seguridad social como independiente por los
Cancelo seguridad social por la actividad laboral
Seguridad social por ingresos de pension
Cancelo seguridad social como independiente por lo
Recibio dinero por seguro concepto daño emergente
Fondo de solidaridad
TOTAL
COSTOS Y GASTOS PROCEDENTES
Costos incurridos para la actividad industrial
Pagó por compras de papeleria de la actividad industr
Pagó por concepto de mantenimiento maquinaria de la
Pagó por concepto salarios de la actividad industrial
pagó por concepto de honorarios de la activiad indust
Realizo mantenimiento al aparmento, teniendo como
Cancelo impuesto predial apartamento ubicado en el
TOTAL COSTOS Y GASTOS PROCEDENTES

TOTAL RENTA LIQUIDA INICIAL

DEDUCCIONES
INGRESOS LABORALES
INGRESOS DE CAPITAL
INGRESOS NO LABORALES
TOTAL DEDUCCIONES

RENTAS EXENTAS
Cesantias consignadas al fondo del año 2018
Cancelo medicina prepaga
Su cónyuge depende economicamente de el
25% de ingresos laborales
TOTAL RENTAS EXENTAS

TOTAL RENTAS EXENTAS + DEDUCIONES

TOTAL RENTA LIQUIDA CEDULAR

BASE EN UVT

TOTAL RENTA CEDULAR

VALOR CORTE 2019

1.200.000.000

134.000.00
0

24.000.000

45.000.000

12.300.000

920.000.00
0

6.700.000

2.900.000

12.000.000

5.600.000

78.900.000

7.500.000

6.400.000

10.800.000

7.200.000

?
 2.340.000

15.200.000
1.200.000

1.200.000

435

6.500.000

45.600.000

5.700.000

$ 1,200,000,000
$ 78,900,000
$ 6,400,000
$ 7,500,000
$ 15,200,000
$ 1,200,000
$ 45,600,000
$ 12,000,000
$ 5,600,000
$ 1,372,400,000

AN OCACIO
-$ 2,900,000
-$ 3,156,000
-$ 5,700,000
-$ 435,000
-$ 12,000,000
-$ 789,000
-$ 24,980,000
-$ 920,000,000
-$ 12,300,000
-$ 45,000,000
-$ 134,000,000
-$ 24,000,000
-$ 6,500,000
-$ 1,200,000
-$ 1,143,000,000

$ 204,420,000

$ -
$ -
$ -
$ -

-$ 6,400,000 1096640
-$ 548,320
-$ 1,096,640
-$ 16,727,510
-$ 24,772,470

-$ 24,772,470 ART 241 ET

$ 179,647,530
5,242
1,165

$ 39,921,135