CETPRO “PILOTO JOSE PARDO”

ESTUDIANTE

SESIÓN :
Registro del libro Caja de acuerdo a las normas
INDICADOR: legales vigentes.

DOCENTE: Lic. Miryam Matos

LIBRO CAJA Y BANCOS

La empresa Productos Suizos SA, con RUC Nº 20505050201 tiene en al inicio del mes de enero 2022 los
siguientes saldos al inicio de operaciones:

Durante el mes de Enero de 2022 se realizaron las siguientes operaciones:

SALDOS INICIALES
Caja Efectivo S/. 10,500.00
Cuentas Corrientes S/. 53,000.00
01/01
Se cancela el RH N°001-544 por concepto de asesoría en Sistema al Ing. Javier Heredia Torres y por la
05/01 suma de S/ 1200. en efectivo.
Se paga la Factura N°E001-652 a nuestro proveedor Empresa Laboratorios Merc. SAC, por un monto de S/
15/01 15,500, con transferencia de cta cte.

15/01 Se cobra la Factura N°E001-456 a nuestro cliente Ventanic SAC, por un monto de S/ 1,800.00 en efectivo
Se paga la Factura N°E001-652 a nuestro Proeveedor empresa Distribuidora Moritani SAC, por un monto de
18/01 S/ 8,500.00 con cheque N°001-4567
28/01 Se paga IGV por un monto de S/ 2550.00 con cheque N°001-4568

30/01 Pago de recibo de agua por S/ 350 en efectivo, a SEDAPAL.

30/01 Pago de recibo de telefono por S/ 850 con transferencia bancaria, MOVISTAR SA.

19/01 Nota de cargo del Banco por S/.45 soles

FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"

PERÍODO: Jan-22
RUC: Nº 20505050201
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RProductos Suizos SA

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

NÚMERO CORREL FECHA DE DESCRIPCIÓN DE
O CÓDIGO ÚNIC LA OPERACIÓN LA OPERACIÓN
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

S/ 10,500.00
01 1/1/2022 apertura 101 efectivo

pago recibo
02 1/5/2022 honorarioN°001-544 434 efectivo S/ 1,200.00

cobro de fact.E001-
03 1/15/2022 456 121 efectivo S/ 1,800.00

04 3/30/2022 pago recibo agua 4212 efectivo S/ 350.00

TOTALES S/ 12,300.00 S/ 1,550.00

S/ 10,750.00
S/ 12,300.00 S/ 12,300.00
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

PERÍODO: Jan-22
RUC: Nº 20505050201
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SO
Productos Suizos SA
ENTIDAD FINANCIERA:
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:
CUENTA
CONTABL
SALDOS Y
NÚMERO OPERACIONES BANCARIAS E
MOVIMIENTOS
CORRELATIVO ASOCIAD
DEL MEDIO NÚMERO DE A
FECHA DESCRIPCIÓN APELLIDOS Y
REGISTRO O DE TRANSACCIÓN
DE DE NOMBRES, BANCARIA,
CÓDIGO PAGO
ÚNICO DE LA LA DENOMINACIÓN O DE DOCUMENTO
OPERACIÓN OPERACIÓ (TABLA LA OPERACIÓN CÓDIGO DEUDOR ACREEDOR
SUSTENTATORIO O DENOMINACIÓN
RAZÓN SOCIAL DE
N 1)
CONTROL
INTERNO DE LA
OPERACIÓN

142 accionistas
01 1/1/2022 01 apertura de la cta cte S/ 53,000.00
Transferencia bancaria cta.
Cte.fact, 4212 Emitidas en cartera
02 1/15/2022 03 Pago a proveedor E001-652 S/ 15,500.00
Proveedores fact.E001-652
N°001-4567 4212 Emitidas
03 3/18/2022 07 Pago cheque S/ 8,500.00
Pago de IGV
001-4568 4212 Emitidas
04 1/28/2022 07 Pago cheque S/ 2,550.00
Transferencia bancaria cta.
Cte. 4212 Emitidas
05 1/30/2022 03 Pago telefono S/ 850.00
Banco BCP
Cuentas corrientes
1041
operativas S/ 45.00
06 1/19/2022 03 Nota de cargo

TOTALES
S/ 53,000.00 S/ 27,445.00
S/ 25,555.00
S/ 53,000.00 S/ 53,000.00