La sociedad XYZ SAS, Responsable de IVA, No es Gran Contribuyente, Su actividad económica es: Principal: Ta

por Ventas de Mercancías al por mayor (Prendas de Vestir) y Secundaria: 7 por mil por servicio de t

XYZ SAS tiene las siguientes operaciones comerciales durante el mes de abril del año 2023:

1. Compra mercancías a ABC SAS (GC, Responsable de IVA, tarifa del ica del 7 por mil), por valor de

Código Detalle Débito

143501 Mercancias no fab. por la empresa $ 155,600,900
240801 IVA descontable $ 29,564,171
236540 Retención en la fuente / Compras
236801 Impuesto de ICA retenido
111005 Bancos Nacionales
Sumas iguales $ 185,165,071

2. Compra mercancía a DHB SAS (Responsable de IVA, no es GC, tarifa Ica 7 por mil), por valor de $ 1

Código Detalle Débito

143501 Mercancias no fab. por la empresa $ 95,163,866
240801 IVA descontable $ 18,081,135
236540 Retención en la fuente / Compras
236801 Impuesto de ICA retenido
111005 Bancos Nacionales
Sumas iguales $ 113,245,001

3. Compra mercancía a una Persona Natural no Responsable de IVA, tarifa Ica 9,6 por mil, por va

Código Detalle Débito

143501 Mercancias no fab. por la empresa $ 12,360,800
236540 Retención en la fuente / Compras
236801 Impuesto de ICA retenido
111005 Bancos Nacionales
Sumas iguales $ 12,360,800

4. Compra mercancía a una sociedad del Régimen simple de Tributación, por valor de $ 26.380.000 más IVA, Ta
10*1000

Código Detalle Débito

143501 Mercancias no fab. por la empresa $ 26,380,000
240801 IVA descontable $ 5,012,200
236701 Impuesto a las ventas Retenido
111005 Bancos Nacionales
Sumas iguales $ 31,392,200
 económica es: Principal: Tarifa Ica del 10 por mil
ia: 7 por mil por servicio de transporte

a del 7 por mil), por valor de $ 155.600.900 más IVA.

Débito Crédito
155,600,900
29,564,171
$ 3,890,023
$ 1,089,206
$ 180,185,842
185,165,071 $ 185,165,071

ca 7 por mil), por valor de $ 113.245.001 Incluido Iva

Débito Crédito A TENER EN CUENTA :

95,163,866
18,081,135 Valor + IVA Valor
$ 2,379,097 $ 113,245,001 $ 95,163,866
$ 666,147
$ 110,199,757
113,245,001 $ 113,245,001

, tarifa Ica 9,6 por mil, por valor de $ 12.360.800

Débito Crédito
12,360,800
$ 309,020
$ 118,664
$ 11,933,116
12,360,800 $ 12,360,800

de $ 26.380.000 más IVA, Tarifa de Ica del

Débito Crédito
26,380,000
5,012,200
$ 3,957,000
$ 27,435,200
31,392,200 $ 31,392,200
 IVA
$ 18,081,135