TALLER DECLARACION DE RENTA PERSONA NATURAL

PRESENTADO POR

ANGELA PRECIADO BORRERO

ID: 684743

PRESENTADO A

JUAN CARLOS

NRC: 47-252

CORPORACIÓN UNIVERSITARIA MINUTOS DE DIOS

CONTADURÍA PÚBLICA
BOGOTA D.C.
2021
Compra mercancía para la venta (detectores de incendio), por el valor de $8.500.000, mas
IVA, a un responsable de IVA, se realiza transferencia

CODIGO DESCRIPCION DEBITO CREDITO

143505 Inventario De Mercancias $ 8,500,000
240802 Iva Descontable $ 1,615,000
236501 Rete Fte 2,5% $ 212,500
1
236801 ICA 11.04/1000 $ 93,840
111005 Banco $ 9,808,660
SUMAS IGUALES $ 10,115,000 $ 10,115,000

Compra mercancía para la venta (suministro de dispositivos y alambre para sensores) por
$18.500.000, mas IVA a un gran Contribuyente Autorretenedor, se realiza transferencia.
CODIGO DESCRIPCION DEBITO CREDITO
143505 Inventario De Mercancias $ 18,500,000
240802 Iva Descontable $ 3,515,000
2
111005 Banco
SUMAS IGUALES $ 22,015,000 $ 22,015,000

Pagan arriendo del mes por el valor de $1.650.000 a la inmobiliaria JMC, se realiza
transferencia

Codigo DESCRIPCION DEBITO CREDITO

512035 Arrendamientos
$ 1,386,555
240802 Iva descontable $ 263,445
3 236502 Rete Fte 3,5% $ 48,529
236802 ICA 9.66/1000 $ 13,394
111005 Banco $ 1,588,076
$ 1,650,000 $ 1,650,000

Pagan renovación de dominio y servicio de hosting de la pagina de la empresa por

$1.200.000 a un no responsable de IVA. (no declarante)

CODIGO DESCRIPCION DEBITO CREDITO

523520 Hosting $ 1,200,000

236503 Rete Fte 6% $ 72,000
4 236802 ICA 9.66/1000 $ 11,592
111005 banco $ 1,116,408
 4

SUMAS IGUALES $ 1,200,000 $ 1,200,000

Compran suministro de papelería para la empresa por $ 1.290.000 a un responsable de

IVA.

CODIGO DESCRIPCION DEBITO CREDITO

519530 utiles papeleria y fotocopias $ 1,290,000
240802 Iva descontable $ 245,100
236501 Rete Fte 2,5% $ 32,250
5
236801 ICA 11.04/1000 $ 14,242
111005 Banco $ 1,488,608
SUMAS IGUALES $ 1,535,100 $ 1,535,100

Contratan el servicio de instalación de el sistema de incendio a una persona natural, por el

valor de $6.340.000, practicar retenciones ( Declarante)
CODIGO DESCRIPCION DEBITO CREDITO
514510 Mantenimiento construcciones $ 6,340,000
236504 Rete fte 4% $ 253,600
6 236802 ICA 9.66/1000 $ 61,244
111005 Banco $ 6,025,156
SUMAS IGUALES $ 6,340,000 $ 6,340,000

Contratan el servicio de transporte para la movilización del material por $2.200.000, a una
empresa responsable de IVA

CODIGO DESCRIPCION DEBITO CREDITO

523550 transporte $ 2,200,000

236505 Rete Fte 1% $ 22,000
7 236803 ICA 4.14/1000 $ 9,108
111005 Banco $ 2,168,892
SUMAS IGUALES $ 2,200,000 $ 2,200,000

Pagan servicios contables a la empresa ZMN por el valor de $1.770.00

CODIGO DESCRIPCION DEBITO CREDITO

511095 Honorarios $ 1,770,000

240801 iva descontable $ 336,300
236506 Rete Fte 10% $ 177,000
8
236804 ICA 6.9/1000 $ 12,213
111010 Banco $ 1,917,087
SUMAS IGUALES $ 2,106,300 $ 2,106,300
Vende a almacenes Alkosto Bogotá, servicio de obra civil (detención de incendios), po
$15.500.000 y suministro de sensores por $4.720.000)

CODIGO DESCRIPCION DEBITO

413501 ingresos operacionales
413502 ingresos operacionales
240802 Iva Generado
135515 Retefuente 2,5% $ 118,000
135515 retefuente 2% $ 310,000
9
135518 Ica 6.9/1000 $ 106,950
135518 Ica 11.04/1000 $ 52,109
135517 rete iva $ 576,270
130505 clientes $ 22,898,471
SUMAS IGUALES $ 24,061,800

Vende a almacenes Alkosto Pereira, servicio de obra civil (detención de incendios), po

$7.620.000 y suministro de sensores por $1.380.000).
CODIGO DESCRIPCION DEBITO
413501 ingresos operacionales
413502 Ingresos operacionales
240802 Iva generado
135515 Retefuente 2,5% $ 34,500
135515 retefuente 2% $ 152,400
10 135518 Ica 7.5 pereira $ 10,350
135518 Ica 10 pereira $ 76,200
135517 rete iva $ 256,500
130505 clientes $ 10,180,050

SUMAS IGUALES $ 10,710,000

Venden detectores de incendio por $ 1.800.000 más IVA, a una empresa responsable
IVA
CODIGO DESCRIPCION DEBITO
413502 ingresos operacionales
240802 Iva Generado
135515 Retefuente 2,5% $ 45,000
11 135518 ICA 11.04/1000 $ 19,872
130505 clientes $ 2,077,128

SUMAS IGUALES $ 2,142,000

Pagan retención por rendimientos financieros al banco Bogotá por $300.000

CODIGO DESCRIPCION DEBITO
135515 retencion por rendimientos financi $ 300,000.00
111005 bancos
12
 12

SUMAS IGUALES $ 300,000

Compra mercancía para la obra de Bogotá a un no declarante por $990.000

CODIGO DESCRIPCION DEBITO

143505 Inventario De Mercancias $ 990,000
236501 Rete Fte 3,5%
13
236801 ICA 11.04/1000
111005 bancos
SUMAS IGUALES $ 990,000

Vende servicio de obra civil al conjunto Girasol por $3.800.000 en Bogotá (Mixta)

CODIGO DESCRIPCION DEBITO

413501 ingresos operacionales
240802 Iva Generado
135515 Retefuente 2% $ 63,866
14
135518 ICA 6.9/1000 $ 22,034
130505 clientes $ 3,714,101
SUMAS IGUALES $ 3,800,000

Pagan al exterior por concepto de arrendamiento de maquinaria para construcción, mantenimiento o

reparación de obras civiles que efectúen los constructores colombianos en desarrollo de contratos que
sido objeto de licitaciones públicas internacionales. Por $5.000.000.

DESCRIPCION DEBITO
732015 Arriendos $ 5,000,000.00
236507 Retencion en la fuente 2%
531520 Impuestos asumidos $ 100,000.00
15
111005 Bancos
SUMAS IGUALES $ 5,100,000
ción de incendios), por

CREDITO

$ 15,500,000
$ 4,720,000
$ 3,841,800

$ 24,061,800

ción de incendios), por

CREDITO

$ 7,620,000
$ 1,380,000
$ 1,710,000

$ 10,710,000

empresa responsable de

CREDITO

$ 1,800,000
$ 342,000

$ 2,142,000

or $300.000
CREDITO

$ 300,000.00
 $ 300,000

r $990.000

CREDITO

$ 34,650
$ 10,930
$ 944,420
$ 990,000

0 en Bogotá (Mixta)

CREDITO

$ 3,193,277
$ 606,723

$ 3,800,000

ucción, mantenimiento o
sarrollo de contratos que hayan

CREDITO

$ 100,000.00

$ 5,000,000.00
$ 5,100,000
 La empresa ABC
balance de cuentas
cuenta descripcion saldo final
111005 bancos -$ 52,372,307.87
130505 clientes $ 38,400,770.84
135515 Retefuente 2,5% $ 197,500.00
135515 retefuente 2% $ 526,265.55
135515 retencion por rendi $ 300,000.00
135517 rete iva $ 832,770.00
135518 Ica 6.9/1000 $ 128,983.61
135518 Ica 11.04/1000 $ 540,960.00
135518 Ica 7.5 pereira $ 10,350.00
135518 Ica 10 pereira $ 76,200.00
143505 Inventario De Merca$ 27,990,000.00
236501 Rete Fte 2,5% $ 244,750.00
236502 Rete Fte 3,5% $ 83,179.41
236503 Rete Fte 6% $ 72,000.00
236504 Rete fte 4% $ 253,600.00
236505 Rete Fte 1% $ 22,000.00
236506 Rete Fte 10% $ 177,000.00
236507 Rete Fte 2% $ 100,000.00
236801 ICA 11.04/1000 $ 119,011.20
236802 ICA 9.66/1000 $ 86,230.52 $ 226,562.72
236803 ICA 4.14/1000 $ 9,108.00
236804 ICA 6.9/1000 $ 12,213.00
240802 Iva descontable -$ 5,974,845.38
240802 Iva Generado $ 6,500,522.69
413501 Ingresos por obra $ 26,313,277.51
413502 Ingresos por sumini $ 7,900,000.00
512035 Arrendamientos $ 1,386,554.62
511095 otros $ 1,770,000.00 29
514510 Mantenimiento cons$ 6,340,000.00
519530 utiles papeleria y f $ 1,290,000.00
523520 Hosting $ 1,200,000.00
523550 transporte $ 2,200,000.00
531520 Impuestos asumido $ 100,000.00
732015 Arriendos $ 5,000,000.00
 Declaración Retenciones en la Fuente

1. Año 2 0 2 1 3. Período 0 0
Espacio reservado para la DIAN

5. Número de Identificación Tributaria (NIT) 6. DV 7. Primer apellido 8. Segundo apel

declarante
Datos del

11. Razón Social

Si es una corrección Indiqu 25. Cód. 26. No. Formulario anterior

Concepto

Rentas de trabajo
Rentas de pensiones
Honorarios
Comisiones
Servicios
Rendimientos financieros e intereses
Arrendamientos (Muebles e inmuebles)
Regalias y explotación de la propiedad intelectual
Dividendos y participaciones
Compras
Transacciones con tarjetas débito y crédito
Contratos de Construcción
Enajenación de activos fijos de personas naturales ante notarios y autoridades de tránsito
Loterias, rifas apuestas y similares
Otros pagos sujetos a retención
Contribuyentes exonerados de aportes (Art. 114 -1 E.T.)
Ventas
Autorretenciones

Honorarios
Comisiones
Servicios
Rendimientos financieros
Pagos mensuales provisionales de carácter voluntario (hidrocarburos y demás productos mineros)
Otros conceptos
Pagos o abonos en cuenta al exterior a paises sin convenio
Pagos o abonos en cuenta al exterior a paises con convenio vigente
Menos retenciones practicadas en exceso o indebidas o por operaciones anuladas, rescindidas o resueltas.
Total retenciones renta y complementarios (Sume casillas 52 a 76 y reste casilla 77)
Retenciones practicadas por otros impuestos
 A responsables del impuesto sobre las ventas

A título de
Practicadas por servicios a no residentes o no domiciliados
IVA Menos retenciones practicadas en exceso o indebidas o por operaciones anuladas, rescindidas o resueltas
Total retenciones I.V.A. (Sume 79 a 80 y reste 81)
Retenciones Impuesto de timbre nacional
Retenciones impuesto solidario por el COVID 19
Aporte solidario voluntario por el COVID 19
Retenciones contribución laudos arbitrales
Total Retenciones (78 + 82 + 83 + 84 + 85 + 86)
Total

Sanciones
Total retenciones más sanciones (87 + 88)
981.Cód. Representación 997. Espacio exclusivo para el Sello de la entidad recauda
Firma del declarante o de quien lo representa (Fecha efectiva de la transacción)

982. Código Contador o Revisor Fiscal

Firma Contador o Revisor Fiscal. 994. Con sa
Coloque el timbre de la máquina
983. No. Tarjeta profesio registradora al dorso de este formulario
n la Fuente Privada 350
4. Número de Formulario

8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres

Dirección
Seccional.

personas jurídicas
99.Tarifa 0.8
exonerados de aportes
Base sujeta a retención para Retenciones a título de
pagos o abonos en cuenta renta

27 0 52 0
28 0 53 0
29 1,770,000 54 177,000
30 55 0
31 9,740,000 56 347,600
32 0 57 0
33 6,387,000 58 48,600
34 0 59 0
35 0 60 0
36 10,780,000 61 280,000
37 0 62 0
38 0 63 0
39 0 64 0
40 0 65 0
41 0 66 0
42 34,213,000 67 274,000
43 0 68 0
44 0 69 0
45 0 70 0
46 0
71 0
47 0
72 0
48 0
73 0
49 0
74 0
50 75
51 5,100,000 76 100,000
o resueltas. 77 0
78 1,227,200
s impuestos
 79 0
80 0
didas o resueltas 81 0
82
83
84
85
86
87 1,227,200
88 0
89 1,227,200
o de la entidad recaudadora
transacción)
980. Pago Total$ 1,227,200
1,228,000

996. Espacio para el número interno de la DIAN / Adhesivo

e la máquina
este formulario
 Formulario de autoliquidación
electrónica asistida de
retenciones del impuesto de

industria y comercio, avisos y

tableros

AÑO GRAVABLE PERIODO

A. INFORMACIÓN DEL AGENTE DE

1. APELLIDOS Y NOMBRES O RAZÓN SOCIAL

2. IDENTIFICACIÓN NÚMERO D 3. TELEFÓNO FIJO O

CC NIT TI CE
5. DIRECCIÓN DE NOTIFICACIÓN

B. BASE DE RETENCIONES
6. BASE DE LA RETENCIÓN
C. LIQUIDACIÓN PRIVADA
7. TOTAL DE RETENCIONES PRACTICADAS EN EL PERIODO
8. DESCUENTOS POR DEVOLUCIÓN DE RETENCIONES
9. TOTAL DE RETENCIONES A DECLARAR (Renglón 7 - Renglón 8)
10. SANCIONES Código de sanción (ver
11. TOTAL SALDO A CARGO (Renglón 9 + Renglón 10)
D. PAGO
12. VALOR A PAGAR
13. INTERESES DE MORA
14. TOTAL A PAGAR (Renglón 12+ renglón 13)

E. FIRMA
FIRMA DEL DECLARANTE

NOMBRE Y APELLIDOS LAURA VIVIANA SILVA PALACIOS

CC CE TI
Este formulario es válido unicamente para presen
 No. Referencia de Recaudo

20310471322

Formulario No 331
Declaración Corrección Solo pago

3. TELEFÓNO FIJO O 4. CODIGO - MUNICIPIO

11001
FECHA DE PRESENTACIÓN Y/O PAGO

23,677,000
BR 0

RP 227,000
DR
BH 227,000
VS 0
HA 0

VP 227,000
IM
TP 227,000

CONTADOR X FIRMA
REVISOR FISCAL

NOMBRES Y APELLIDOS
CC CE
TARJETA PROFESIONAL
mente para presentación virtual
AÑO GRAVABLE 2020 PERIODO Régimen común 1

A. INFORMACIÓN DEL CONTRIBUYENTE

1. APELLIDOS Y NOMBRES O RAZÓN SOCIAL: LA COMERCIALIZADORA LO

2. IDENTIFICACION CC NIT X TI

B. BASE GRAVABLE
6. ACTIVIDAD ECONOMICA PRINCIPAL
47111

8. ACTIVIDADES ECONOMICAS SECUNDARIAS Codigo otra

9. TOTAL INGRESOS ORDINARIOS Y EXTRAORDINARIOS DEL PERIODO

10. TOTAL INGRESOS OBTENIDOS FUERA DEL DISTRITO CAPITAL
11. TOTAL INGRESOS BRUTOS OBTENIDOS EN EL DISTRITO CAPITAL (rengl
12. MENOS DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS
13. MENOS INGRESOS POR EXPORTACIONES
14. MENOS INGRESOS POR VENTA DE ACTIVOS FIJOS
15. MENOS DEDUCCIONES, EXENCIONES Y ACTIVIDADES NO SUJETAS
16. TOTAL INGRESOS NETOS GRAVABLES (renglón 11 MENOS 12,13,14 Y 15
C. LIQUIDACION PRIVADA
17. IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO
18. IMPUESTO DE AVISOS Y TABLEROS (15% de Renglón 17)
19. VALOR TOTAL DE UNIDADES COMERCIALES ADICIONALES
20. TOTAL IMPUESTO A CARGO (renglón 17 + renglón 19 + renglón 19)
21. VALOR RETENIDO A TITULO DE IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO
22. SANCIONES Código de sanción
23. TOTAL SALDO A CARGO (renglón 20 - renglón 21 + renglón 22)
D. PAGO
24.VALOR A PAGAR
25. INTERESES DE MORA
26. TOTAL A PAGAR (renglón 24 + renglón 25)
E. PAGO ADICIONAL VOLUNTARIO II
Aporto voluntariamente un 10% adicional al desarrollo de
27. PAGO VOLUNTARIO
28. TOTAL A PAGAR CON PAGO VOLUNTARIO (renglón 24 + renglón 25)

FIRMAS
DECLARANTE
Nombres y apellidos

Firmado electrónicamente por:

MANUEL BALLESTE

Fecha y hora 05/17/2020

CC X NIT TI CE

CALIDAD DEL DECLARANTE

CONTADOR X REVISOR FISCAL

Nombres y apellidos

Firmado electrónicamente por:

CAMILO CASTELLAN

Fecha y hora 05/17/2020

CC X NIT TI CE 79425245
Amigo contribuyente:
Constancia virtual de la declaración y/o pago de su impuesto, generada por la Direcció
Carrera 30 Nº 25-90 PBX: (571) 338 5000 www.haciendabogota.gov.co Información: Lí

OBSERVACIONES

Este pago queda pendiente de cancelar de acuerdo a los nuevos plaz

la cual fue en primera medida ampliada según la RESOLUCION 1

Presentamos el Impuesto de Industria y Comercio, avisos y tablearos

de esta compañía por el periodo del año 2019.
 ene-feb mar-abr may-jun jul-ago
X sep-oct nov-dic
común 1 2 3 4 5 6

MERCIALIZADORA LOS AMIGOS S.A.S.

CE 980396421 - 2

BASE GRAVABLE ACTIVIDAD PRINCIPAL

40.000.000

Codigo otra actividad 4669 Base gravable otra actividad 30.400.000

RIODO
L
ITO CAPITAL (renglón 9 - 10)

JETAS
ENOS 12,13,14 Y 15)
 II

+ renglón 19)
COMERCIO

2)

II
SI NO X mi aporte debe destinarse al pro

4 + renglón 25)

MANUEL BALLESTEROS TIPO DE DECLAR

FECHA DE PRES
12:30 PM
93436195 CONSECUTIVO T

REPRESENTANTE LEGAL
VALOR PAGADO

LUGAR DE PRES

SUCURSAL

CAMILO CASTELLANOS

12:50 PM
TARJETA PROFESIONAL 21565 - TP
nerada por la Dirección de impuestos de Bogotá
gov.co Información: Línea 195

a los nuevos plazos establecidos por la secretaria de hacienda, debido a la emergencia sani
a RESOLUCION 195 DEL 26 DE MARZO DE 2020 SECRETARÍA DISTRITAL DE HACIENDA.

avisos y tablearos con periodicidad Bimestral, pues no sabemos cual fue la sumatoria del im
nov-dic
Rég. simplificado 7

7. NÚMERO DE ESTABLECIMIENTOS
1

FECHA DE MÁXIMA DE
PRESENTACIÓN Y/O PAGO
31/AGO/2020

BA
BC 0
BT 0
BB 600,000
E 0
AF 0
BD 0
BE -600,000
 IC 501,000
BF 75,000
BG 0
FU 576,000
BI 291,000
VS 0
HA 285,000

VP 285,000
IM 0
TP 0

debe destinarse al proyecto

AV 0
TA 0

TIPO DE DECLARACION ELECTRONCIA

FECHA DE PRESENTACION 05/17/2020 12:55 PM

CONSECUTIVO TRANSACION 990025856980

VALOR PAGADO PRESENTADO SIN PAGO

LUGAR DE PRESENTACION: SECRETARIA DISTRITAL DE HACIENDA

SUCURSAL SHD
emergencia sanitaria por COVID - 19,
E HACIENDA.

sumatoria del impuesto a cargo de esta