1.

Compra al contado a Mario Gudiño, comerciante inscrito en el régimen simplificado de Cali, mercancías gravadas
CAUSACIÓN
GC compra a RS.  BASE: $1.750.000
IVA: ($1.750.000 X 19%/2) =
RETEIVA: VALOR DEL IVA=
RETEFUENTE: ($1.750.000 X 3,5%) =
RETEICA: 1.750.000*11,04/1000=
VALOR CAUSADO: (BASE+IVA-RETENCIONES) =
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO
1435 Mercancías no fabricadas por la empresa
240806 IVA asumido a régimen simplificado 19%/2
236701 reteiva a régimen simplificado (valor del iva)
236540 Retefuente 3,5%
236840 ICA retenido *11.04/1000
2205 Nacionales
SUMAS IGUALES
PAGO
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO
2205 Nacionales $ 1.916.250
111005 Moneda nacional
SUMAS IGUALES $ 1.916.250
2.       Compra a crédito a Importadora Montero & Cía., de Medellín, Gran Contribuyente, mercancías por valor de $8
CAUSACIÓN
GC compra a GC.  BASE: $8.642.000
IVA: ($8.642.000 X 19%=
RETEIVA: NO APLICA PORQUE AMBOS SON GRANDES CONT.
RETEFUENTE: ($8.642.000 X 3,5%) =
RETEICA: NO APLICA PORQUE SON DOS CIUDADES DIFERENTES
VALOR CAUSADO: (BASE+IVA-RETENCIONES) =
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO
1435 Mercancías no fabricadas por la empresa
240810 IVA descontable por compras 19%
236540 Rete fuente 3,5%
2205 Nacionales
SUMAS IGUALES
PAGO
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO
2205 Nacionales $ 10.283.980
111005 Moneda nacional
SUMAS IGUALES $ 10.283.980
3.       Compra a crédito a Leo Arteaga & Cía Ltda.., de Cali, inscrito en el régimen común no designado, mer
GC compra a RC.  BASE: $4.871.000
IVA: ($4.871.000 X 19%=
RETEIVA: ($ X 15%=
RETEFUENTE: ($4.871.000 X 3,5%=
RETEICA: ($4.871.000 X 11,04/1000=
VALOR CAUSADO: (BASE+IVA-RETENCIONES) =
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO
1435 Mercancías no fabricadas por la empresa
240810 IVA descontable por compras 19%
236701 Reteiva 15% del iva
236540 Retefuente 3.5%
236801 Reteica 11.04/1000
2205 Nacionales
SUMAS IGUALES

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO

2205 Nacionales $ 5.796.490
111005 Moneda nacional
6205 SUMAS IGUALES $ 5.796.490
CAUSACIÓN
RC compra a GC.  BASE: $1.389.450
IVA: ($1.389.450 X 19%=
RETEIVA: NO APLICA RC A GC
RETEFUENTE: ($1.389.450 X 3,5%) =
RETEICA: NO APLICA PORQUE LA BASE ES MENOR Y SON DOS CIUDADES DISTINTAS
VALOR CAUSADO: (BASE+IVA-RETENCIONES) =
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO
1435 Mercancías no fabricadas por la empresa
240810 IVA descontable por compras 19%
236540 Retefuente 3,5%
2205 Nacionales
SUMAS IGUALES

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO

2205 Nacionales $ 1.653.446
111005 Moneda nacional
SUMAS IGUALES $ 1.653.446
4. Devuelve mercancía comprada a crédito a Texcol S.A., por valor de $185.000 y un IVA de 19% .

NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO

CODIGO
6225 DEVOLUCIONES EN COMPRAS
240802 IVA EN DEVOLUCIONES 19%
236540 Retefuente 3,5%
2205 NACIONALES
SUMAS IGUALES
PAGO
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO
2205 Nacionales $ 220.150
111005 Moneda nacional
SUMAS IGUALES $ 220.150
5. Compra a crédito muebles para oficina a Conmuebles Ltda.. de Tunja, por valor de 1321.850 y un IVA de 19%. S
CAUSACIÓN
IVA: ($1.321.850 X 19%=
RETEIVA: NO APLICA RC A GC
RETEFUENTE: ($1.321.850 X 3,5%=
RETEICA: NO APLICA PORQUE LA BASE ES MENOR Y SON DOS CIUDADES DISTINTAS
VALOR CAUSADO: (BASE+IVA-RETENCIONES) =
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO
152405 Muebles y enseres
240802 IVA 19%
236540 Retefuente 3,5%
2305 Cuentas corrientes comerciales
SUMAS IGUALES

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO

2305 Cuentas corrientes comerciales 1573002
111005 Moneda nacional
SUMAS IGUALES 1573002
6.    Compra mercancía a crédito por valor de $1.450.000, con un IVA de 19%, a Surtimoda Ltda.. de Bucaramanga
CAUSACIÓN
RC compra a RC.  BASE: $1.450.000
IVA: ($1.450.000 X 19%=
RETEIVA: NO APLICA AMBOS SON RC
RETEFUENTE: ($1.450.000 X 3,5%) =
RETEICA: NO APLICA,  
VALOR CAUSADO: (BASE+IVA-RETENCIONES)
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO
1435 Mercancías no fabricadas por la empresa
240810 IVA descontable por compras 19%
236540 Retefuente 3,5%
2205 Nacionales
PAGO SUMAS IGUALES
CODIGO
2205 NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO
111005 nacionales $ 1.725.500
Moneda nacional
SUMAS IGUALES $ 1.725.500
7.  Compra a Ropa Sport Ltda., de Pereira mercancías al contado por $2.123.980, con un IVA de 19% Régimen com
CAUSACIÓN
GC compra a RC.  BASE: $2.123.980
IVA: ($2.123.980 X 19%) =
RETEIVA: ($ X 15%) =
RETEFUENTE: ($2.123.980 X 3,5%) =
ICA RETENIDO: *11,04/1000
CAUSACION: BASE+IVA-RETENCIONES
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO
1435 Mercancías no fabricadas por la empresa
240810 IVA descontable por compras 19%
236701 IVA Retenido15% del IVA
236540 Retefuente 3,5%
236840 RETEICA *11,04/1000
2205 Nacionales
SUMAS IGUALES
CODIGO
2205 NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO
110505 Nacionales $ 2.527.536
Caja general
SUMAS IGUALES $ 2.527.536
simplificado de Cali, mercancías gravadas por valor de $1.750.000.

CRÉDITO

CRÉDITO

$ 1.916.250
$ 1.916.250
Contribuyente, mercancías por valor de $8.642.000; liquide IVA .

CRÉDITO

CRÉDITO

$ 10.283.980
$ 10.283.980
n el régimen común no designado, mercancías por valor de $4.871.000 liquide IVA
 CRÉDITO

CRÉDITO

$ 5.796.490
$ 5.796.490

UDADES DISTINTAS

CRÉDITO

CRÉDITO

$ 1.653.446
$ 1.653.446
185.000 y un IVA de 19% .

CRÉDITO
 CRÉDITO

$ 220.150
$ 220.150
por valor de 1321.850 y un IVA de 19%. Se presume  Régimen común.

UDADES DISTINTAS

CRÉDITO

CRÉDITO

1573002
1573002
19%, a Surtimoda Ltda.. de Bucaramanga. Régimen común.

CRÉDITO

CRÉDITO

$ 1.725.500
$ 1.725.500
123.980, con un IVA de 19% Régimen común.
CRÉDITO

CRÉDITO

$ 2.527.536
$ 2.527.536
1.       Vende mercancías al contado a Bodegas Monserrat S.A., Gran Contribuyente de Pereira, por valor de $1.

CAUSACIÓN
RC vende a GC.  BASE: $1.584.320
IVA: ($1.584.320 X 19%=
RETEIVA: ($ X 15%=
RETEFUENTE: ($1.584.320 X 3,5%=
RETEICA: NO APLICA PORQUE SON DOS CIUDADES DISTINTAS Y LA BASE ES MENOR.
VALOR CAUSADO: (BASE+IVA-RETENCIONES) =
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CRÉDITO
130505 clientes
135515 Retención en la fuente 3,5%
135517 reteiva 15% del iva
240805 IVA generado en ventas 19%
4135 Comercio al por mayor y al por menor
SUMAS IGUALES
PAGO
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CRÉDITO
110505 Caja general $ 1.885.341
130505 Nacionales $ 1.885.341
SUMAS IGUALES $ 1.885.341 $ 1.885.341
2.Vende mercancía importada por valor de $891.450, gravada con 19%, a varios clientes personas naturales.
CAUSACIÓN
RC vende a RS.  BASE: $891.450
IVA: ($891.450 X 19%)
RETEIVA: NO APLICA PORQUE SON PERSONAS NATURALES
RETEFUENTE: NO APLICA PORQUE SON PERSONAS NATURALES
RETEICA: NO APLICA PORQUE SON PERSONAS NATURALES
VALOR CAUSADO: (BASE+IVA-RETENCIONES) =
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CRÉDITO
130505 Nacionales
240805 IVA generado en ventas 19%
4135 Comercio al por mayor y al por menor
SUMAS IGUALES
PAGO
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CRÉDITO
110505 Caja general $ 1.060.826
130505 Nacionales 1,060,826
SUMAS IGUALES $ 1.060.826 $ 1.060.826
3. Vende mercancías a crédito a Comercial Los Pinos S.A., de Manizales, por valor de $960.000, con un IVA de
CAUSACIÓN
RC vende a RC.  BASE: $960.000
IVA: ($960.000 X 19%
RETEIVA: NO APLICA, AMBOS SON RC
RETEFUENTE: ($960.000 X 3,5%)=
RETEICA: NO APLICA
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CRÉDITO
130505 Nacionales
135515 Retención en la fuente 3,5%
240805 IVA generado en ventas 19%
4135 Comercio al por mayor y al por menor
SUMAS IGUALES
PAGO
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CRÉDITO
110505 Caja general $    1.142.400
130505 Nacionales $   1.142.400
SUMAS IGUALES $ 1,142,400 $ 1,142,400
4. comercial Los Pinos S.A., paga el valor de la deuda del literal anterior. DEDUCE RETEFUENTE
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CRÉDITO
130505 Nacionales
135515 Retención en la fuente 3,5%
110505 Caja general
SUMAS IGUALES

PAGO
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CRÉDITO
110505 Caja general $ 1,142,400
130505 Nacionales $ 1,142,400
SUMAS IGUALES $ 1,142,400 $ 1,142,400
5. Vende mercancías al contado a varios clientes, personas naturales, con IVA de 19%, por los siguientes valore
CAUSACIÓN
RC vende a RS.  BASE: $7.529.300
IVA: ($7.529.300 X 19%=
RETEIVA: NO APLICA PORQUE SON PERSONAS NATURALES
RETEFUENTE: NO APLICA PORQUE SON PERSONAS NATURALES
RETEICA: NO APLICA PORQUE SON PERSONAS NATURALES

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CRÉDITO

130505 Nacionales
240801 IVA generado en ventas
4135 Comercio al por mayor y al por menor
SUMAS IGUALES
PAGO
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CRÉDITO
110505 Caja general $ 8,959,867
130505 Nacionales $ 8,959,867
SUMAS IGUALES $ 8,959,867 $ 8,959,867
6. Vende mercancía a crédito a Perafán Asociados, empresa de régimen común, de Cúcuta, por valor de $2.532
CAUSACIÓN
RC vende a RC.  BASE: ($2.532.000 / 1,19=
IVA: ($2.182.759 X 19%
RETEIVA: ($ X 15%) =
RETEFUENTE: ($2.182.759 X 3,5%) =
RETEICA: NO APLICA
VALOR CAUSADO: (BASE+IVA-RETENCIONES) =
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CRÉDITO
130505 Nacionales
135515 Retencion en la fuente 3,5%
135517 Reteiva 15%
240805 IVA generado en ventas *19%
4135 Comercio al por mayor y al por menor
SUMAS IGUALES
CODIGO
1305 NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CRÉDITO
110505 Nacionales $ 2.532.000
Caja general $ 2.532.000
SUMAS IGUALES $ 2.532.000 $ 2.532.000
ente de Pereira, por valor de $1.584.320 y con un IVA de 19%

SE ES MENOR.

os clientes personas naturales.

alor de $960.000, con un IVA de 19%.

CE RETEFUENTE

de 19%, por los siguientes valores:

n, de Cúcuta, por valor de $2.532.000 e IVA de 19% incluido.

1. Paga servicio telefónico internacional por valor de $483.750, con un IVA 19% .
NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CRÉDITO
CODIGO
513535 Teléfono
IVA Descontado en gastos
240810
19%
111005 Moneda Nacional
SUMAS IGUALES

PAGO
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CRÉDITO
233535 Telefono $ 575.663
111005 Moneda nacional $ 575.663
SUMAS IGUALES $ 575.663 $ 575.663
2.  Paga a Equisur , de Armenia arrendamiento mensual de una fotocopiadora, la suma de $420.000, con un IVA de
CAUSACIÓN  
RC paga a GC/RC.  BASE: $420.000
IVA: ($420.000 X 19%=
RETEIVA: NO APLICA
RETEFUENTE: ($420.000 X 4%) =
RETEICA: ($420.000 X 11,04/1000) =
VALOR CAUSADO: (BASE+IVA-RETENCIONES) =
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CRÉDITO
512020 Equipo de oficina
IVA descontado en gastos
240810
19%
236540 retefuente 4%
236801 Reteica 11.04/1000
Alquiler fotocopiadora
233540
(nacionales)
SUMAS IGUALES
PAGO
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CRÉDITO
233540 Arrendamientos $ 499,800
111005 Moneda nacional $ 499,800
SUMAS IGUALES $ 499,800 $ 499,800

CAUSACIÓN
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CRÉDITO
512020 Equipo de oficina
IVA asumido a régimen
240810
simplificado 19%/2
236530 Retefuente 4%
 IVA retenido a régimen
236701
simplificado (valor del iva)
236801 Reteica 11.04/1000
Alquiler fotocopiadora
233540
(nacionales)
SUMAS IGUALES
PAGO
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CRÉDITO
233540 Arrendamientos $ 459.900
111005 Moneda nacional 459900
SUMAS IGUALES
3. Paga con cheque el valor del seguro obligatorio de vehículos por $620.000.
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CRÉDITO
170520 Seguros y fianzas
111005 Moneda nacional
SUMAS IGUALES
PAGO
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CRÉDITO
513040 gastos seguros $ 620,000
111005 Moneda nacional $ 620,000
SUMAS IGUALES  $620.000  $620.000
4. Paga comisiones a Olga Córdoba, del régimen simplificado y sin vínculo laboral, por valor de $896.500 e IVA del
CAUSACIÓN
GC paga a RS.  BASE: $896.500
IVA: ($896.500 X 19%/2) =
RETEIVA: Valor del iva
COMISIONES: ($896.500 X 11%) =
reteica: 896.500 x11,04/1000
VALOR CAUSADO: (BASE+IVA-RETENCIONES) =
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CRÉDITO
529505 comisiones
IVA asumido al regimen
240806
simplificado 19%/2
236701 reteiva (Valor del iva)
236520 comisiones 11%
236840 RETEICA *11,04/1000
233520 Comisiones (nacionales)
SUMAS IGUALES
PAGO
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CRÉDITO
233520 Comisiones $ 981.668
111005 Moneda nacional $ 981,668
5.    Paga honorarios a personal médico por $850.000
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CRÉDITO
521095 Otros
236515 Honorarios 11%
233525 Honorarios (nacionales)
SUMAS IGUALES
PAGO
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CRÉDITO
233515 Honorarios $ 850.000
111005 Moneda nacional $ 850.000
SUMAS IGUALES $ 850.000 $ 850.000
6.   Paga arrendamiento mensual del almacén por $780.000 e IVA del 10% a la Inmobiliaria del Sur de Medellín. Ré
CAUSACIÓN
GC paga a RC.  BASE: $780.000
IVA: ($780.000 X 10%) =
RETEIVA: ($78.000 X 15%) =
RETEFUENTE: ($780.000 X 4%) =
reteica: *11.04/1000
VALOR CAUSADO: (BASE+IVA-RETENCIONES) =

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CRÉDITO

construcciones y
522010
edificaciones
IVA descontable en gastos
240810
10%
236701 IVA retenido 15% del IVA
236530 Retefuente 4%
236801 Reteica 11,04/1000
Arrendamientos
233540
(nacionales)
SUMAS IGUALES
PAGO

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CRÉDITO

233540 Arrendamientos $ 858.000
111005 Moneda nacional $ 858.000
SUMAS IGUALES $ 858.000 $ 858.000
7. Paga la suma de $480.000 a la Junta Administradora del edificio El Sol, por concepto de parqueadero d
GC paga a RS.  BASE: $480.000
IVA: ($480.000 X 19%) =
RETEIVA: ($76.800 X 15%) =
RETEFUENTE: ($480.000 X 4%) =
RETEICA: ($480.000 X 11,04/1000) =
VALOR CAUSADO: (BASE+IVA-RETENCIONES) =
PAGO
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CRÉDITO
 529565 Parqueaderos
240806 IVA 19%
IVA retenido a régimen
246701 simplificado (VALOR DEL
IVA * 15%)

236501 Retefuente 4% por servicios

Reteica por servicios

236801
*11.04/1000
233595 Otros (nacionales)
SUMAS IGUALES
PAGO
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CRÉDITO
233595 Otros 571200
111005 Moneda nacional 571200
SUMAS IGUALES
8. Paga servicios a un plomero con régimen simplificado, por $468.500
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CRÉDITO
523595 Otros $ 468,500
236525 Retefuente Servicios 4% $ 18,740
233595 Otros (nacionales) $ 449,760
SUMAS IGUALES $ 468,500 $ 468,500

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CRÉDITO

233595 Otros $ 468.500
111005 Moneda nacional $ 468.500
25.    Compra papelería
SUMASpara uso de la empresa
IGUALES por valor de $950.800
$ 468.500 e IVA del 19%, a Dispapeles S.A., gran cont
$ 468.500
9. compra papeleria por $950.800 IVA 19% A DISPAPELES S.A.. Gran contribuyente autoretenedor 9. de renta de industria y com
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CRÉDITO
Utiles, papeleria y
519530 $ 950,800
fotocopias
IVA descontable en gastos
240810 $ 180,652
19%
233595 Otros (nacionales) $ 1,131,452
SUMAS IGUALES $ 1,131,452 $ 1,131,452
PAGO
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CRÉDITO
233595 Otros $ 1.131.452
111005 Moneda nacional $ 1.131.452
SUMAS IGUALES $ 1.131.452 $ 1.131.452
10.colmuebles ltda, paga a FENALCO, $180.000 por servicio de fotocopias e IVA 19%
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CRÉDITO
Utiles, papeleria y
519530 $ 180,000
fotocopias
 IVA descontable en gastos
240810 $ 34,200
19%
233595 Otros (NACIONALES) $ 214,200
SUMAS IGUALES $ 214,200 $ 214,200
PAGO
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CRÉDITO
233595 Otros $ 214.200
111005 Moneda nacional
SUMAS IGUALES $ 214.200 $ 214.200
11.seguros pacifico S.A., paga un mes de arrendamiento a la camara de comerdio por $1.500.000 iva 19%
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CRÉDITO
Construcciones y
512010
edificaciones
IVA descontable en gastos
240810
19%
Arrendamientos
233540
(nacionales)
SUMAS IGUALES
PAGO
NOMBRE DE LA
CODIGO DEBITO CRÉDITO
CUENTA
233540 Arrendamientos $ 1,785,000
111005 Moneda nacional $ 1,785,000

l centro interamericano juridico financiero $1.000.000 por concepto de inscripciones de actualizacion tributaria , con un IVA 19%

NOMBRE DE LA
CODIGO DEBITO CRÉDITO
CUENTA
519595 Otros
Iva descontable en gastos
240810
19%
233595 Otros (nacionales)
SUMAS IGUALES
PAGO
NOMBRE DE LA
CODIGO DEBITO CRÉDITO
CUENTA
233595 Otros $ 1,190,000
111005 Moneda nacional $ 1,190,000
SUMAS IGUALES $ 1,190,000 $ 1,190,000
n IVA 19% .

ra, la suma de $420.000, con un IVA de 19%

0.

aboral, por valor de $896.500 e IVA del 19%.

a la Inmobiliaria del Sur de Medellín. Régimen común

Sol, por concepto de parqueadero del mes de diciembre e IVA de 19%. RS

utoretenedor 9. de renta de industria y comercio
1. Gana el premio de una rifa por valor de $2.000.000., rtefuente 20%

NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CRÉDITO

CODIGO
110505 Caja general $ 1,600,000

135515 Retención en la fuente 20% $ 400,000

429543 Premios $ 2,000,000

SUMAS IGUALES $ 2,000,000 $ 2,000,000

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA

429543 Premios $ 2,000,000
111005 Moneda nacional $ 2,000,000
SUMAS IGUALES $ 2,000,000 $ 2,000,000
2. Gana el baloto por valor de $200.000.000., rtefuente 20%

NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CRÉDITO

CODIGO
110505 Caja general $ 160,000,000

135515 Retención en la fuente 20% $ 40,000,000

429543 Premios $ 200,000,000

SUMAS IGUALES $ 200,000,000 $ 200,000,000

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA

429543 Premios $ 200,000,000
111005 Moneda nacional $ 200,000,000
SUMAS IGUALES 200000000 $ 200,000,000
3. Recibe por concepto de Arrendamiento mensual de una fotocopiadora $10.000.000., retefuente 4%

NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CRÉDITO

CODIGO
110505 Caja general $ 9,600,000
135515 Retención en la fuente 4% $ 400,000
4220 ingresos arrendamientos $ 10,000,000
SUMAS IGUALES $ 10,000,000 $ 10,000,000

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CRÉDITO

4220 Ingresos arredamientos $ 10,000,000
111005 Moneda nacional $ 10,000,000
SUMAS IGUALES 10000000 $ 10,000,000
4 . Recibe por concepto de arriendo de una bodega $7.000.000 rtefuente 3.5%

NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CRÉDITO

CODIGO
110505 Caja general $ 6,755,000

135515 Retención en la fuente 3,5% $ 245,000

4220 arrendamientos $ 7,000,000

SUMAS IGUALES $ 7,000,000 $ 7,000,000
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CRÉDITO
4220 arrendamientos $ 7,000,000
111005 Moneda nacional $ 7,000,000
SUMAS IGUALES 7000000 $ 7,000,000

5 . Recibe por concepto de servicios de hospedaje $70.000.000 rtefuente 3.5%

NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CRÉDITO

CODIGO
110505 Caja general $ 67,550,000

135515 Retención en la fuente 3,5% $ 2,450,000

4235 SERVICIOS $ 70,000,000

SUMAS IGUALES $ 70,000,000 $ 70,000,000

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA

4235 SERVICIOS $ 70,000,000
111005 Moneda nacional $ 70,000,000
SUMAS IGUALES 70000000 $ 70,000,000
6 . Recibe honorarios por concepto de servicios de aseo $15.000.000 rtefuente 3.5%

NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CRÉDITO

CODIGO
110505 Caja general $ 13,350,000

135515 Retención en la fuente 11% $ 1,650,000

4230 HONORARIOS $ 15,000,000

SUMAS IGUALES $ 15,000,000 $ 15,000,000

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CRÉDITO

4230 HONORARIOS $ 15,000,000
111005 Moneda nacional $ 15,000,000
SUMAS IGUALES
15000000 $ 15,000,000
7 . Recibe por concepto de intereses de un prestamo $4.500.000

NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CRÉDITO

CODIGO
110505 Caja general $ 4,320,000
135515 Retención en la fuente 4% $ 180,000
4210 FINANCIEROS $ 4,500,000
SUMAS IGUALES $ 4,500,000 $ 4,500,000

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CRÉDITO

4210 FINANCIEROS $ 4,500,000
111005 Moneda nacional $ 4,500,000
 SUMAS IGUALES

8. Recibe por concepto de comisiones $45.000.000

NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CRÉDITO

CODIGO
110505 Caja general $ 40,050,000

135515 Retención en la fuente 11% $ 4,950,000

4225 COMISIONES $ 45,000,000

SUMAS IGUALES $ 45,000,000 $ 45,000,000

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CRÉDITO

4225 COMISIONES $ 45,000,000
111005 Moneda nacional $ 45,000,000
SUMAS IGUALES
0%

iadora $10.000.000., retefuente 4%

efuente 3.5%
efuente 3.5%

.000 rtefuente 3.5%