EVALUACION DE RIESGOS

PROBLEMA
DESORGANICACIÓN DEL ÁREA DE
COBRANZAS Y PAGOS.
CIÓN DEL ÁREA DE
PAGOS.
POLITICAS DE LA EMPRESA CONTABILIDAD PROCEDIMIENTOS

SISTEMAS CULTURA CAPACITACIONES

ORGANIZACIONAL
PROCEDIMIENTOS

CAPACITACIONES
 POLITICAS DE LA EMPRESA CONTABILIDAD

Falta de implementación Falta de coordinación con

de politicas internas, y el el área de contabilidad
cumplimiento de estas para el conocimiento de
las cobranzas y los pagos
a tiempo.

Los sistemas de informatica

no son muy eficientes e Limitado trabajo en
innovadores con los equpo.
procesos.

SISTEMAS CULTURA
ORGANIZACION
AL
ONTABILIDAD
PROCEDIMIENTOS

Acumulación de
documentos por cobrar y
por pagar

La Falta de capacitación a
los colaboradores del área
para que ejecuten de
manera correcta sus
funciones.

CULTURA CAPACITACIONES
ORGANIZACION
AL
FORMATO DE IDENTIFICACIÓN DE RIESGOS

DEPENDENCIA (1): DESORGANICACIÓN DEL ÁREA DE COBRANZAS Y PAGOS.

FECHA (2):

OBJETIVO DEL
PROCESO (3) RIESGO (5)
PROCESO (4)

Organizar el área de
Evaluación y cobranzas y pagos para su
organización del área eficiente función de
de cobranzas y pagos. actividades. R1

R2 DESORGANICACIÓN
DEL ÁREA DE
COBRANZAS Y
PAGOS.
R3

R4

R5
ZAS Y PAGOS.

CAUSAS/FACTORES EFECTOS/
TIPO DE RIESGO (6)
INTERNOS Y EXTERNOS (7)

CONSECUENCIAS (8)

Falta de implementación de politicas Desorganización del personal

internas, y el cumplimiento de estas en sus actividades y
Riesgo estratégico  presentación de sus cierres.

Falta de coordinación con el área de

contabilidad para el conocimiento de
las cobranzas y los pagos a tiempo.
Pagos y cobranzas a los
Riesgo estratégico  clientes fuera de tiempo.

Acumulación de documentos por

cobrar y por pagar Reportes de cierres
Riesgo operativo. entregados fuera de tiempo.

Los sistemas de informatica no son

muy eficientes e innovadores con los Retrasan la conciliación de los
procesos. documentos con los reportes
Riesgo tecnológico de pagos.

Incumpliento de las cobranzas y

pagos en el tiempo que corresponde
Riesgo de cumplimiento Clientes insatisfechos.
APLICACIÓN DE MATRIZ DE PROBABILIDAD E IMPACTO

PROBABILID VALOR
RIESGO IMPACTO CALIFICACIÓN
AD
(PROB X IMP)
R1 3 3 9 ROJO
R2 3 3 9 ROJO
R3 2 2 4 AMARILLO
R4 1 1 1 VERDE
R5 2 2 4 AMARILLO
NIVEL DE RIESGO

Riesgo inaceptable
Riesgo importante
Riesgo moderado
Riesgo aceptable
Riesgo moderado
APLICACIÓN DE MATRIZ DE RIESGO

EVALUACION DE RIESGOS
RIESGO PROBABILIDAD IMPACTO
NIVEL VALOR NIVEL

R1: Falta de implementación de

politicas internas, y el cumplimiento Probable 3 Desastroso
de estas.

R2: Falta de coordinación con el área

de contabilidad para el conocimiento Probable 3 Desastroso
de las cobranzas y los pagos a
tiempo.

R3: Acumulación de documentos por Posible 2 Moderado

cobrar y por pagar

R4: Los sistemas de informatica no

son muy eficientes e innovadores con Imposible 1 Leve
los procesos.

R5: Incumpliento de las cobranzas y Posible 2 Moderado

pagos en el tiempo que corresponde
LUACION DE RIESGOS RESPUESTA AL RIESGO
IMPACTO IMPACTO-PROBABILIDAD
VALOR NIVEL VALOR RESPUESTA ACCIONES

Implementación en las
3 Inaceptable 9 Reducir políticas internas y su
cumplimiento

Mejora de coordinación con

3 Inaceptable 9 Reducir
el área de contabilidad.

Personal capacitado y
2 Moderado 4 Evitar
especializado

Implementar un sistema de
1 Aceptable 1 Evitar
informatica mas completo.

Establecer fecha de entrega

2 Moderado 4 Reducir de reportes de cobranzas y
pagos.
UESTA AL RIESGO

ACTIVIDADES DE CONTROL

Difusion de las Politicas de

acuerdo al rubro de la
empresa y los clientes.

Elaborar Plan de trabajo para

el área de cobranzas y pagos.

Terminos de Referencia
acorde al perfil requerido.

Verificar que el Sistema este

acorde a lo que requiere el
área.

Elaborar reportes de acuerdo

a las fechas de cierre.