EXAMEN PARCIAL FINANZAS EMPRESARIALES AVANZADAS

Pregunta 1 (6 ptos)

Un Banco, maneja su riesgo operativo. En base a ello, es importante señalar que

la frecuencia de ocurrencia de las causas que dan origen a los riesgos
operacionales, se obtuvo de la entrevista con los usuarios de los procedimientos y
el nivel de impacto, se infirió de las posibles consecuencias por los potenciales
riesgos operacionales. El problema es que esta información se perdió y se le pide
elaborar los 15 riesgos que una entidad bancaria (agencia) tiene y responda las
siguientes preguntas:

a) Se le pide indicar la probabilidad de ocurrencia de cada riesgo,

sustentado el valor entre 1 y 5.

TIPO DE
ID DESCRIPCIÓN DEL RIESGO RIESGO PROBABILIDAD
R1 Fraude interno: desfalco perjudicando a los clientes Operacional 5
R2 Deficiencias tecnológicas: fallas en el sistema Tecnológico 3
R3 Mala atención al cliente Reputacional 2
R4 Falta de revisión de contratos de los créditos colocados Legal 1
R5 Colaboradores poco capacitados que pierden dinero en caja Operacional 3
R6 Bajas ventas de los productos financieros ofrecidos Liquidez 3
R7 Alza en el dólar por coyuntura política Mercado 4
R8 Sistemas poco eficientes que induzcan al error en las operaciones financieras Tecnológico 4
Actos
R9 Aumento de delincuencia en la zona donde se encuentra la agencia Delictivos 3
R10 Campaña de publicidad muy poco sofisticada, por debajo de la competencia Estratégico 4
R11 Falta de desarrolladores especializados en optimización de sistemas para el banco Operacional 3
R12 Fraude externo: Invasión de base de datos y transferencia de fondos de los clientes Operacional 5
R13 Publicidad engañosa Reputacional 5
R14 Mal clima laboral entre los trabajadores Operacional 4
R15 Tasas no competitivas para poder colocar créditos Operacional 3
 b) Se le pide indicar el impacto, sustentando el valor entre 1 y 5.

TIPO DE PROBABILIDA
ID DESCRIPCIÓN DEL RIESGO RIESGO D IMPACTO
Fraude interno: desfalco perjudicando a los
R1 Operacional 5 5
clientes
R2 Deficiencias técnologicas: fallas en el sistema Tecnológico 3 4
R3 Mala atención al cliente Reputacional 2 3
Falta de revisión de contratos de los créditos
R4 Legal 1 4
colocados
Colaboradores poco capacitados que pierden
R5 Operacional 3 3
dinero en caja
Bajas ventas de los productos financieros
R6 Liquidez 3 3
ofrecidos
R7 Alza en el dólar por conyuntura política Mercado 4 4
Sistemas poco eficientes que induzcan al error en
R8 Tecnológico 4 3
las operaciones financieras
Aumento de delincuencia en la zona donde se Actos
R9 3 4
encuentra la agencia Delictivos
R1 Campaña de publicidad muy poco sofisticada, por
Estratégico 4 4
0 debajo de la competencia
R1 Falta de desarrolladores especializados en
Operacional 3 3
1 optimización de sistemas para el banco
R1 Fraude externo: Invasión de base de datos y
Operacional 5 5
2 transferencia de fondos de los clientes
R1
Publicidad engañosa Reputacional 5 3
3
R1
Mal clima laboral entre los trabajadores Operacional 4 3
4
R1
Tasas no competitivas para poder colocar créditos Operacional 3 3
5
 c) Con la información de a y b calcule la severidad.

TIPO DE
ID DESCRIPCIÓN DEL RIESGO RIESGO PROBABILIDAD IMPACTO SEVERIDAD
Fraude interno: desfalco perjudicando a los
R1 Operacional 5 5 25
clientes
R2 Deficiencias técnologicas: fallas en el sistema Tecnológico 3 4 12
R3 Mala atención al cliente Reputacional 2 3 6
Falta de revisión de contratos de los créditos
R4 Legal 1 4 4
colocados
Colaboradores poco capacitados que pierden
R5 Operacional 3 3 9
dinero en caja

R6 Bajas ventas de los productos financieros ofrecidos Liquidez 3 3 9

R7 Alza en el dólar por conyuntura política Mercado 4 4 16

Sistemas poco eficientes que induzcan al error en
R8 Tecnológico 4 3 12
las operaciones financieras
Aumento de delincuencia en la zona donde se Actos
R9 3 4 12
encuentra la agencia Delictivos
R1 Campaña de publicidad muy poco sofisticada, por
Estratégico 4 4 16
0 debajo de la competencia
R1 Falta de desarrolladores especializados en
Operacional 3 3 9
1 optimización de sistemas para el banco
R1 Fraude externo: Invasión de base de datos y
Operacional 5 5 25
2 transferencia de fondos de los clientes
R1
Publicidad engañosa Reputacional 5 3 15
3
R1
Mal clima laboral entre los trabajadores Operacional 4 3 12
4
R1
Tasas no competitivas para poder colocar créditos Operacional 3 3 9
5
 d) Con la severidad, grafique los riesgos en una matriz 5x5,

MATRIZ DE GESTION DE RIESGOS

1 2 3 4 5

    R13   R1,R12 5

4
    R8,R14 R7,R10  
PROBABILIDAD

R5,R6,R11,R1
    5 R2,R9   3

    R3     2

1
      R4  

IMPACTO
Pregunta 2 (4 ptos)

a) Complete y explique

BANCARIOS Y NO BANCARIOS

Mercado bancario: Banca Múltiple

Mercado no bancario: Financieras, CMACs, CRACs, Edpymes y otras empresas

Aquí se emiten activos como pasivos financieros

MERCADO DE VALORES

Los mercados de intermediación directa donde se negocia los activos financieros

y se adquieren prestamos o se invierte son:
Mercado primario (financiamiento): Emisiones directas, emisiones a través de
procesos de titulación de activos, emisiones societarias, emisiones del gobierno.

Mercado secundario (liquidez): Bursátil, donde tienes rueda y MIENM que es El

Mecanismo Centralizado de Instrumentos de Emisión No Masiva y el extrabursátil.

b) Complete la siguiente Imagen y explique

Cumplimiento

Calidad SOX

Dirección Gestión
Entes de
de del control
Riesgos Riesgo

Auditoría Planeamiento
interna estratégico

Legal

Gestión del riesgo: La gestión del riesgo contribuye de manera tangible al logro de
los objetivos y a la mejora del desempeño, se define como el proceso de
identificar, analizar y cuantificar las probabilidades de pérdidas y efectos
secundarios que se desprenden de los desastres, así como de las acciones
preventivas, correctivas y reductivas correspondientes que deben emprenderse.

La gestión de riesgos está diseñada para ayudar a las organizaciones a:

•Incrementar la probabilidad de lograr los objetivos. (planeamiento estratégico)

•Promover la gestión proactiva. (planeamiento estratégico)
•Ser conscientes de la necesidad de identificar y tratar el riesgo en toda la
organización. (dirección de riesgos)
•Mejorar en la identificación de oportunidades y amenazas.
•Cumplir con las exigencias legales y reglamentarias pertinentes, así como las
normas internacionales.
•Mejorar la información financiera.
•Establecer una base confiable para la toma de decisiones y la planificación.
•Mejorar la gobernabilidad.
•Mejorar la confianza de los grupos de interés (stakeholders).
•Mejorar los controles.

Pregunta 3 (8 ptos)

Selecciones de esta sección solo 4 preguntas.

o Explique el problema de agencia y la generación de valor

Problema de agencia, cuando tus intereses personales se oponen al interés

principal, Si yo empleado pienso como el dueño de la empresa, y le hago bien a la
empresa. Lo que es bueno para ti, es bueno para tu empresa entonces genero
valor entonces si no existe problema de agencia, existe la generación de valor.

Por ejemplo: En una empresa cuando tiene un bono para los colaboradores, por
ventas puede que el volumen de ventas aumente para alcanzar la meta, pero no te
asegura el buen cierra de esas ventas ni tampoco te asegura que se hayan hecho
correctamente por lo que puede que luego se vea reflejado en las devoluciones.
Por lo que para evitar este problema de agencia se puede colocar un bono de
rentabilidad lo que hará que el crecimiento de la empresa será directamente
proporcional con el crecimiento del trabajador y con el valor de su bono.

o Explique los instrumentos bancarios:

Los instrumentos emitidos por las instituciones bancarias, son títulos de crédito
que el banco coloca entre sus clientes y cuentan con la garantía del patrimonio de
las instituciones de crédito emisoras. Los instrumentos que emiten los bancos son
las Aceptaciones Bancarias, los Pagarés, los Bonos Bancarios, Leasing , lease
back, etc.

o Explique los instrumentos del mercado de valores

Son acciones, instrumentos de deuda de corto, mediano y largo plazo, fondos de

inversión tales como instrumentos Monetarios, Cuotas de Fondos Mutuos, Cuotas
de Fondos de Inversión, Cuotas de Fondos de Inversión de Capital Extranjero,
Cuotas de Fondos de Capital Extranjero de Riesgo y Cuotas de Fondos para la
Vivienda.
o Que es un mercado emergente

Un mercado emergente, es un mercado para instrumentos financieros y tiene

algunas características de los mercados desarrollados, pero no tiene todas las
características de estos. Puede ser transparencia, cumplimiento, volumen de
negociación. Por ejemplo: China es un mercado emergente pero no se exhibe con
total transparencia los estados financieros de las empresas listadas en la bolsa.

o Explique que es la gestión de riesgos

o Porque la reputación bancaria es tan relevante para el desarrollo.
o Explique la importancia de la liquidez en el manejo de operaciones financieras
o Explique los instrumentos financieros de la banca tanto de corto como de largo
plazo
o Explique que es la intermediación financiera
o Como se miden los riesgos, explique