Partidas Originales de la empresa Fertilizantes de Guatemala S.

A
1 de enero al 31 de diciembre del 2022 (Cifras expresadas en Quetzaltes)

P#1 31 de diciembre del 2022

Depreciacion de vehiculos de reparto
Depreciacion de equipo de sala de ventas
Depreciación de mobiliario y equipo
Depreciacion acumulada de vehiculo de reparto
Depreciación acumulada de equipo de sala de venta
Depreciación acumulada de mobiliro y equipo
Depreciaciones del periodo fiscal al 1 de enero al 31 de diciembre 22
P#2 31 de diciembre del 2022
Amortización de gastos de organización
Amortización de marcas y patentes
Amortización acumulada de Gastos de organización
Amortización acumulada de marcas y patentes
Amortización del periodo fiscal al 1 de enero al 31 de diciembre del 22
P#3 31 de diciembre del 2022
Seguros vencidos
Seguros anticipados
Registro de los seguros vencidos del periodo
P#4 31 de diciembre del 2022
Cuenta incobrable
Clientes
Por registro de cuentas incobrables
P#5 31 de diciembre del 2022
Comisiones cobradas por anticipado
Comisones cobradas
Por registro de las comisiones cobradas del periodo
P#6 31 de diciembre del 2022
Perdidas y ganancias (Ganancia Neta)
Impuestos sobre la renta por pagar
Reserva legal
Utilidad retenida (Ganancia despues del impuesto y reserva)
Por registro de las cuentas de perdidas y ganancias
P#7 31 de diciembre del 2022
Utilidad retenida (Ganancia despues del impuesto y reserva)
Bancos
Por pagos de dividendos del periodo
 Guatemala S.A Partidas reclacificación de la empresa Fertilizant
adas en Quetzaltes) 1 de enero al 31 de diciembre del 2022 (Cifras exp

P#1
Q 46,000.00
Q 8,196.00
Q 5,464.00
Q 46,000.00
Q 8,196.00
Q 5,464.00
Q 59,660.00 Q 59,660.00
P#2
Q 4,880.00
Q 3,040.00
Q 4,880.00
Q 3,040.00
Q 7,920.00 Q 7,920.00
P#3
Q 13,200.00
Q 13,200.00
Q 13,200.00 Q 13,200.00
P#4
Q 940.00
Q 940.00
Q 940.00 Q 940.00
P#5
Q 2,980.00
Q 2,980.00
Q 2,980.00 Q 2,980.00
P#6
Q 146,272.15
Q 34,792.79
Q 5,573.97
Q 105,905.39
Q 146,272.15 Q 146,272.15

Q 45,532.25
Q 45,532.25
Q 45,532.25 Q 45,532.25
 Partidas reclacificación de la empresa Fertilizantes de Guatemala S.A
1 de enero al 31 de diciembre del 2022 (Cifras expresadas en Quetzaltes)

31 de diciembre del 2022

Depreciacion acumulada de vehiculo de reparto Q 46,000.00
Depreciación acumulada de equipo de sala de venta Q 8,196.00
Depreciación acumulada de mobiliro y equipo Q 5,464.00
Depreciacion de vehiculos de reparto
Depreciacion de equipo de sala de ventas
Depreciación de mobiliario y equipo
Partida de reclacificación Q 59,660.00
31 de diciembre del 2022
Amortización acumulada de Gastos de organización Q 4,880.00
Amortización acumulada de marcas y patentes Q 3,040.00
Amortización de gastos de organización
Amortización de marcas y patentes
Partida de reclacificación Q 7,920.00
31 de diciembre del 2022
Seguros anticipados Q 13,200.00
Seguros vencidos
Partida de reclacificación Q 13,200.00
31 de diciembre del 2022
Clientes Q 940.00
Cuenta incobrable
Partida de reclacificación Q 940.00
31 de diciembre del 2022
Comisones cobradas Q 2,980.00
Comisiones cobradas por anticipado
Partida de reclacificación Q 2,980.00
31 de diciembre del 2022
Impuestos sobre la renta por pagar Q 34,792.79
Reserva legal Q 5,573.97
Utilidad retenida (Ganancia despues del impuesto y reserva) Q 105,905.39
Perdidas y ganancias (Ganancia Neta)
Partida de reclacificación Q 146,272.15
a S.A HOJA DE TRABAJO DE FLUJO DE EFECTIVO DE LA EMPRESA FERTILIZANTES DE GUATEM
zaltes)
No Cuentas

1 Caja y bancos
2 Seguros anticipados
3 Deudores empleados
4 Clientes
Q 46,000.00 5 Inversion en bonos
Q 8,196.00 6 Mercaderia
Q 5,464.00 7 vehiculos de reparto
Q 59,660.00 8 Mobiliario y equipo
9 Gastos de organización
10 Marcas y patentes
11 Acciones por suscribir
Q 4,880.00 12 Suscriptores de acciones
Q 3,040.00 13 Proveedores
Q 7,920.00 14 Gastos por pagar
15 Impuesto sobre la renta por pagar
16 Prestamos bancarios
Q 13,200.00 17 Capital autorizado
Q 13,200.00 18 Reserva legal
19 Utilidades retenidas
20 Depreciacion acumuladas de vehiculos de reparto
Q 940.00 21 Depreciacion acumuladas de mobilirio y equipo
Q 940.00 22 Amortización acumulada de Gastos de organización
23 Amortización acumulada de Marcas y patentes
24 Ventas (Netas)
Q 2,980.00 25 Costo de ventas
Q 2,980.00 26 Sueldo de sala de ventas
27 Bonificación incentivo de sala de ventas
28 Cuota patronal sala de ventas
29 Depreciaciones vehiculo de reparto
30 Depreciacion mobiliario y equipo sala de ventas
Q 146,272.15 31 Alquileres de sala de ventas
Q 146,272.15 32 Seguros vencidos
33 Sueldos de oficina
34 Bonificación incentivo de oficina
35 Cuota patronal de oficina
36 Depreciacion mobiliario y equipo de oficina
37 Amortización de gastos de organización
38 Amortización marcas y patentes
39 Cuentas incobrables
40 Alquileres de oficina
41 Interese gastos
42 Intereses percibidos
43 Comisiones cobradas
44 Ganancia Neta
45 Comisones cobradas por anticipadas
Total
Total de actividades de operación
Total de actividades de inversión
Total de actividade de financimiento
Flujo de efectivo Neto
E LA EMPRESA FERTILIZANTES DE GUATEMALA S.A PRACTICADO 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2022 (CIFRAS EXPRESADAS EN
Actividades de Operación
Efecto Actividades
Efectivo Clientes Proveedores Otos Inversión

Q -22,854.90
Q -13,200.00 Q -13,200.00
Q 1,500.00 Q 1,500.00
Q -7,940.00 Q -7,940.00
Q -20,000.00
Q -4,600.00 Q -4,600.00

Q -8,100.00 Q -8,100.00

Q 20,000.00
Q 25,000.00
-Q 11,300.00 -Q 11,300.00
Q 1,500.00 Q 1,500.00
-Q 19,485.00 -Q 19,485.00
-Q 120,000.00

Q -45,532.25

Q 598,112.52 Q 598,112.52
Q -94,900.00 Q -94,900.00
Q -83,760.00 Q -83,760.00
Q -11,124.00 Q -11,124.00
Q -10,612.39 Q -10,612.39

Q -23,040.00 Q -23,040.00

Q -89,400.00 Q -89,400.00
Q -12,978.00 Q -12,978.00
Q -11,326.98 Q -11,326.98

Q -15,360.00 Q -15,360.00
Q -27,700.00 Q -27,700.00
Q 7,101.00 Q 7,101.00
Q 0.00
US$ 590,172.52 -US$ 110,800.00 -US$ 307,885.37
-US$ 8,100.00
2 (CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALES)

Actividades Flujo
Financiación Efectivo

Q 22,854.90

Q 20,000.00

Q 20,000.00
Q 25,000.00

-Q 120,000.00

Q -45,532.25
 US$ 42,854.90
US$ 171,487.15
-US$ 8,100.00
-US$ 120,532.25 -US$ 120,532.25
US$ 42,854.90