ejercicio pag.

206 ajuste 1 valor de desecho

partida N. 1 31/12/20
Depreciacion en mob y equipo sala de ventas Q 5,930.57
Depreciacion en mob. Y equipo de oficinas Q 3,953.71
Depreciacion de vehiculos de reparto Q 29,173.50
Amortizacion gastos de organizacion Q 3,700.00
Depresiacion acumulada mobiliario y equipo Q9,884.28
Deprecaicion acumulada de vehiculos de reparto ###
Amortizacion acumulada gastos de organizacion Q3,700.00
Operaciones y amortizaciones correspondientes al
ejercicio del 1 de enero al 31 de diciembre 2020 Q 42,757.78 ###

ajuste 2

PARTIDA N 2 31/12/20
Caja y bancos Q 6,000.00
Suscriptores de acciones Q 4,000.00
Acciones por suscriptores ###
ISO
Acciones suscritas por Marcos Par Quijiri de Q200.00
cada una, recibo de caja No. 105 papeleta No. 12 Q 10,000.00 ###

ajuste 3

partida no. 3 31/12/2020

Seguros vencidos sala de ventas Q 16,000.00
Seguros vencidos de oficinas Q 5,600.00
Seguros anticipados ###
Por lo vencido el 1 de mayo al 31 de diciembre 2020 Q 22,400.00 ###

ajuste 4

partida no 4 31/12/2020
Documentos descontados Q 5,000.00
Documento por cobrar a corto plazo Q5,000.00
letra No.1 pagada al banco de acciones
por Anastacio Cordero Blanco Q 5,000.00 Q5,000.00

ajuste 5

partida no. 5 31/12/2020

Alquileres pagados por anticipado Q 6,200.00
Alquieres Q6,200.00
Por 2 meses no vencidos enero y febrero
 del proximo año Q 6,200.00 Q6,200.00

ajuste 6

partida no. 6 31/12/2020

Materia de empaque consumido Q 6,800.00
Compras de material de empresa Q5,670.00
Gastos sobre compras de material de empauqe Q 760.00
Material de empaque Q 370.00
Regularizacion de las cuotas que se indican Q 6,800.00 Q6,800.00

ajuste 7

partida no. 7 31/12/2020

Camisiones persibias Q 1,280.00
Comisiones persividas no devengadas Q1,280.00
Por 2 meses no ganados, enero y febrero del 2020 Q 1,280.00 Q1,280.00

ajuste 8

partida no. 8 31/12/2020

Alquiler falta de ventas Q 20,460.00
Alquiler de oficinas Q 16,740.00
Distribucion proporcional de los alquileres pagados ###
del año Q 37,200.00 ###

ajuste 9

partida no. 9 31/12/2020

Mobiliario y equipo Q 5,420.00
IVA por cobrar Q 650.40
Depreciacion acumulada mobiliario y equipo Q 1,881.60
Perdida de capital Q 318.40
Mobiliario y equipo Q3,200.00
Caja y bancos Q4,950.00
IVA por pagar Q 120.00
factura No.65439 de Olivetti por compra de una
maquina de escribir y factura No.5634 de nuestra
empresa cheque No.98690 Q 8,270.40 Q8,270.40

ajuste 10

partida no. 10 31/12/2020

Valores mobiliarios a corto plazo Q 24,000.00
Valores mobiliarios a largo plazo ###
 Traslado a la cuenta que se debita del importe que
se recuperara el proximo año Q 24,000.00 ###

ajuste 11

partida no. 11 31/12/2020

Documentos por pagar a largo plazo Q 24,000.00
Documento por pagar a corto plazo ###
Traslado a la cuenta que se acredita del
importe que se pagara el proximo año Q 24,000.00 ###

ajuste 12

partida no. 12 31/12/2020

Prestaciones laborales sala de ventas Q 19,047.77
Prestaciones laborales por pagar ###
Liquidacion de Caferino Coyote Blanco
indemnizacion Q16,085.00 aguinaldo Q330.33
bono 14 Q1,752.86 y vacaciones Q879.57 Q 19,047.77 ###

ajuste 13

partida no. 13 31/12/2020

Impuestos sobre la renta Q 3,790.81
ISR por pagar Q3,790.81
7% sobre Q.32,725.79 excedente de Q.62,725.79
mas importe fijo, ingresos de diciembre 2020 Q 3,802.01 Q3,802.01

ajustes 14

partida no. 14 31/12/2020

IVA por pagar Q 3,684.00
IVA por cobrar Q3,648.00
regulacion por el mes de diciembre del 2020 Q 3,648.00 3,684,00

Herberth Andrés Ortiz Vásquez

4to. Perito contador
Jornada vespertina
Curso de contabilidad