COOPEPAC, BANK. LA MICROEMPRESA S.A.

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Al 31 de Enero de 2020

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO PASIVO

Disponible: Depósitos y obligaciones 9,845

Caja y Canje 80,000 Fondos interbancarios 16,450

Depósitos en el Banco Central de Reserva del Perú 5,850 Adeudos y obligaciones financieras 8,248

Depósitos en bancos del país y del exterior 3,650 Operaciones de reporte 12,282

Fondos sujetos a restricción 15,250 Valores, títulos y obligaciones en circulación 25,930

Otros pasivos 24,280

Fondos Interbancarios 4,890 Total pasivo 97,035

Inversiones a valor razonable con cambios en resultados PATRIMONIO

Inversiones disponibles para la venta 6,950 Capital social 25,330

Inversiones a vencimiento 2,650 Capital adicional 24,930

Cartera de crédito, neto 1,120 Reserva 2,535

Inmuebles, mobiliario y equipo, neto 12,560 Resultados no realizados 6,480

Impuesto a la renta diferido 6,930 Resultados acumulados 2,190

Otros activos 18,650 Total patrimonio neto 61,465

Total Activo 158,500 Total Pasivo y Patrimonio 158,500

 COOPEPAC, BANK. LA MICROEMPRESA S.A.
24
DEBE HABER
MAYORIZACION 18
DEBE HABER 8,248
1101 1107
DEBE HABER 12,560
DEBE HABER
27
158,500 1,300 15,250 DEBE HABER
1903
4,000 12,000
DEBE HABER
200 24,000
150 12,282
1108
37,300 DEBE HABER 6,930
162,850 28
125,550 12,000 DEBE HABER
1910
1102 DEBE HABER 25,930
1201
DEBE HABER DEBE HABER 18,650 29
DEBE HABER
5,850 4,890 21
12,000 DEBE HABER 24,280
17,850 1303
DEBE HABER 1,300 9,845 200
1103 4,00 24,480
DEBE HABER 6,950 13,845
1,300 12,545 31
DEBE HABER
24,000 1305
DEBE HABER 22 25,330
1104 DEBE HABER
DEBE HABER 2,650

1401 16,450
3,650 DEBE HABER
1,120
 32 33 36 38
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER

24,930 2,535 6,480 2,190

51
DEBE HABER

150
12,000
12,150
 DEBE S/. HABER S/.
1101 CAJA 158,500
1102 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERU 5,850
1104 BANCOS Y OTRAS INST DEL EXTERIOR 3,650
1107 DISPONIBLE RESTRINGIDO 15,250
1201 FONDO INTERBANCARIO 4,890
1303 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA 6,950
1305 INVERSIONES A VENCTO 2,650
1401 CREDITOS VIGENTES 1,120
18 INMUEBLE, MOBILIARIA Y EQUIPO 12,560
1903 IMP. A LA RENTA DIFERIDO 6,930
1910 OTROS ACTIVOS 18,650
21 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO 9,845
22 FONDOS INTERBANCARIOS 16,450
24 ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS A CORTO 8,248
PLAZO
27 PROVISIONES 12,282
28 VALORES TITULOS Y OBLIG EN CIRCULACION 25,930
29 OTROS PASIVOS 24,280
31 CAPITAL SOCIAL 25,330
32 CAPITAL ADICIONAL 24,930
33 RESERVA 2,535
3603 RESULTADOS NO REALIZADOS 6,480
38 RESULTADOS ACUMULADOS 2,190
POR EL ASIENTO DE APERTURA
1

1101 CAJA 4,000

1101.01.01 BILLETES Y MONEDAS
2103 OBLIGACIONES POR CTA A PLAZO 4,000
2103.01.02 CERTIFICADO DEPOSITO NO NEGOCIABLE
POR LA APERTURA DE CUENTA A PLAZO

2
1101 CAJA 200
1101.01.01 BILLETES Y MONEDAS 200
2902 SOBRANTES DE CAJA
2902.01 SOBRANTES DE CAJA
X/X POR LO SOBRANTE EN CAJA
3
1101 CAJA 150
1101.01.01 BILLETES Y MONEDAS 150
5108 DIFERENCIA DE CAMBIO
5108.04 DIFERENCIA POR NIVELACION DE CAMBIO
X/X POR REGULARIZACION DEL TIPO DE CAMBIO DE
MONEDA EXTRANJERA
 4
2102 OBLIGACIONES POR CTAS DE AHORRO 1,300
2102.01.01 PERSONAS NATURALES Y JURIDICAS
PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO
1101 CAJA 1,300
1101.01.01 BILLETES Y MONEDAS
X/x POR EL RETIRO DEL CTA DE AHORRO

5
1102 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERU 12,000
1102.01 CUENTA ORDINARIA
1101 CAJA 12,000
1101.01.01 BILLETES Y MONEDAS
X/x POR EL DEPOSITO EFECTIVO EN CUENTA CORRIENTE
EN EL BCRP

6
1103 BANCOS Y OTRAS EMPRESAS DEL SIST FINANCIERO 24,000
1103.01 BANCOS
1101 CAJA 24,000
1101.01.01 BILLETES Y MONEDAS
X/x POR EL DEPOSITO DE EFECTIVO EN CTA A PLAZOS

7
1108 RENDIMIENTO DEVENGADO DEL DISPONIBLE 12,000
1108.02 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERU
5101 INTERESES Y RENDIMIENTO DISPONIBLES 12,000
5101.02 INTERESES Y RENDIMIENTO POR DEPOSITOS EN EL BCRP
X/x POR RECONOCIMIENTO DEL INGRESO
12,000 12,000
 COOPEPAC, BANK. LA MICROEMPRESA S.A.C

OPERACIONES:

1. COOPEPAC RECEPCIONA LA SUMA DE S/4,000 EN PLAZO FIJO EFECTIVO, PARA LA APERTURA

DE DEPOSITO A LARGO PLAZO.

2. SE DETERMINA EN COOPEPAC AL CIERRE DEL DIA UN SALDO RESTANTE EN CAJA DE LA SUMA

DE S/.200

3. COOPEPAC SAC REGULA SALDP EN MONEDA EXTRANJERA DEBIDO AL AUMENTO DEL TIPO DE
CAMBIO POR UN EQUIVALENTE A S/.150

4. UN CLIENTE REALIZA UN RETIRO DE COOPEPAC POR LA SUMA DE S/.1, 300 DE SU CUENTA

DE AHORRO FACIL.

5. LA OFICINA PRINCIPAL DE COOPEPAC DEPOSITA EN EFECTIVO LA SUMA DE S/12,000 EN LA CTA

CORRIENTE ORDINARIA DEL BCRP

6. LA OFICINA CENTRAL DE COOPEPAC DEPOSITA EFECTIVO POR S/24, 000 EN CUENTA A PLAZO
QUE MANTIENE CON EL BCP

7. LA CUENTA FACIL ESPECIAL DISPONIBLE EN EL BCRP A GENERADO A FAVOR DE COOPEPAC

INTERES DEVENGADO POR S/12,000 IMPORTE QUE AUN NO HA SIDO COBRADO.