Taller Final Contabilidad Superior I

TALLER FINAL DE CO
Preparado NARC
ESTE TALLER TE LLEVARA AL
AL DE CONTABILIDAD SUPERIOR
eparado NARCISO RIOBO GUERRERO
TE TALLER TE LLEVARA AL MUNDO DE LA CONTABILIDAD. ¡EXITOS!
Distribuidora Corocora Ltda es una empresa ubicada en la Carrera 38 n. XX de la
Pertenece al Regimen Comun en el IVA y es Gran Contribuyente No Autorretenedo
Tiene por objeto social la compra y venta de electrodomésticos.
A continuación encontrarás los saldos del Libro Mayor y Balances con corte 30 de
el inventario de mercancias que posiea la empresa a la misma fecha.
En adelante encontrarás las operaciones comerciales y transacciones económicas
mes de diciembre de 2017.
Con la informacion suministrada se requiere:
* Contabilizar cada una de las operaciones en cuentas T.
* Elaborar los comprobantes de contabilidad para los periodos:
* Del 1- 7 de diciembre de 2017.

* Del 8 - 15 de diciembre de 2017.
* Del 16 - 22 de diciembre de 2017
* Del 22 - 31 de diciembre de 2017
* Comprobante de ajuestes.
* Comprobante de cierre
* Elaborar el Libro Diario Columnario.
* Elaborar el Libro Mayor y Balances.
* Efectuar el cierre para el ciclo contable 2017.
* Elaborar la hoja de trabajo.
* Elaborar el Estado de Resultados y el Estado de Situacion financiera para el año
¡EXITOS!.
arrera 38 n. XX de la ciudad de Villavicencio.
ente No Autorretenedor.
nces con corte 30 de noviembre de 2017 y
acciones económicas correspondientes al
inanciera para el año 2017.

DISTRIBUIDORA COROCORA LTDA
NIT 800.000.000-0
SALDOS LIBRO MAYOR Y BALANCES

A 30 DE NOVIEMBRE DE 2017
CODIGO CUENTA DEBE HABER

1105 CAJA 12,650,000
1110 BANCOS 41,585,000
1205 ACCIONES -
1305 CLIENTES 685,374,000
1399 DETERIORO DE CARTERA 12,750,000
1330 ANTICIPOS Y AVANCES -
1355 ANTICIPO A IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES 12,450,000
1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES -
1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA 24,864,370
1504 TERRENOS 30,000,000
1516 EDIFICACIONES 120,000,000
1524 EQUIPO DE OFICINA 6,000,000
1528 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIONES 2,000,000
1592 DEPRECIACION ACUMULADA 32,500,000
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO -
2105 BANCOS NACIONALES -
2205 PROVEEDORES NACIONALES 148,600,000
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 2,325,000
2365 RETENCION EN LA FUENTE POR PAGAR -
2367 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO -
2408 IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR 10,250,000
2505 SALARIOS POR PAGAR 1,510,500
3115 APORTES SOCIALES 200,000,000
3305 RESERVAS OBLIGATORIAS 34,365,100
3705 UTILIDADES ACUMULADAS 343,651,000
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR 1,375,650,000
4175 DEVOLUCIONES Y DESCUENTOS EN VENTAS 1,250,000
4205 OTRAS VENTAS 325,000
4210 FINANCIEROS 295,070
5105 DE PERSONAL 135,800,000
5110 HONORARIOS 2,500,000
5120 ARRENDAMIENTOS 13,200,000
5130 SEGUROS 12,400,000
5160 DEPRECIACIONES 31,600,000
5199 DETERIOROS 10,500,000
5205 DE PERSONAL 15,570,000
5220 ARRENDAMIENTOS 13,200,000
5305 FINANCIEROS 625,000
6135 COSTO DE MERCANCIA VENDIDA 990,653,300
SUMAS IGUALES 2,162,221,670 2,162,221,670
DISTRIBUIDORA COROCORA LTDA

NIT 800.000.000-0
INVENTARIO DE MERCANCIAS
A 30 DE NOVIEMBRE DE 2017
COSTO UNITARIO
CODIGO ARTICULO CANTIDAD (promedio) TOTAL
NS nevera samsung 6 pies con escarcha 5 843,250 4,216,250
NA nevera Aceb 6 pies con escarcha 6 771,810 4,630,860
LC Lavadora centrales 10 lbs 0 - -
EA Equipo de sonido Aiwa 5 298,340 1,491,700
LW Lavadora Whirpool 12 lbs 6 696,750 4,180,500
MP Minicomponente panasonic 11 299,180 3,290,980
VP Ventilador de pedestal Oster 3 79,800 239,400
VT Ventilador de torre Oster 0 - -
LO Licuadora Oster 10 118,950 1,189,500
DS Dvd sony 12 128,630 1,543,560
TS Televisor de 21" marca sony 6 297,650 1,785,900
TS Televisor de 29" sony 3 447,800 1,343,400
HO Horno microhondas Oster 0 - -
PV Plancha a vapor Universal 12 79,360 952,320
TOTAL INVENTARIO A 30 NOVIEMBRE DE 2017 24,864,370
DISTRIBUIDORA COROCORA LIMITADA
NIT: 800.000.000-0
Carrera 38 N. XX Villavicencio Meta
REGIMEN COMUN, GRAN CONTRIBUYENTE
NO AUTORRETENEDOR
PAGADO A CELESTINA GORDILLO $

VALOR EN LETRAS: UN MILLON CUATROCIENTOS DIEZ MIL QUINIENTOS PESOS
CIUDAD Y FECHA : VILLAVICENCIO, 01 DE DICIEMBRE DE 2017
CONCEPTO: VALOR GIRADO PARA CANCELAR NOMINA CORRESPON- COMPROBANTE DE

DIENTE AL MES DE NOVIEMBRE DE 2017 EGRESO N. 620
CODIGO CUENTA DEBITO
Pago en efectivo: Pago en cheque: Cheque numero: Banco:

XXX 523 BANCO DE ORIENTE
preparó: revisó: aprobó: contabilizó: Firma y sello del beneficiario.
MITADA
o Meta
BUYENTE
1,410,500
NIENTOS PESOS
COMPROBANTE DE
EGRESO N. 620
DEBITO CREDITO
BANCO DE ORIENTE
Firma y sello del beneficiario.
NIT: 800.000.000-0
NO AUTORRETENEDOR
PAGADO A DIRECCION DE IMPUESTOS Y ADUANAS NACIONALS$ 10,250,000

VALOR EN LETRAS: DIEZ MILLONES DOSCIENTOS CINCUENTA MIL PESOS
CONCEPTO: CANCELACION IMPUESTO A LAS VENTAS CORRESPON- COMPROBANTE DE

DIENTE AL BIMESTRE SEPTIEMBRE Y OCTUBRE DE 2017 EGRESO N. 621
CODIGO CUENTA DEBITO

MPROBANTE DE
RESO N. 621
CREDITO
NCO DE ORIENTE
del beneficiario.
MOVIMIENTOS 1 DEL DIA

NIT: 800.000.000-0
NO AUTORRETENEDOR
PAGADO A : INES MAGNOLIA RESTREPILLO $ 6,948,000

VALOR EN LETRAS: SEIS MILLONES NOVECIENTOS CUARENTA Y OCHO MIL PESOS
CONCEPTO: PAGO 3 MESES DE ARRENDAMIENTO DEL INMUEBLE DOND COMPROBANTE DE

FUNCIONA LA EMPRESA ($2,400,000 MENSUALES). SE DES- EGRESO N. 622
CONTO RETEFUENTE. Contab.50% administr. Y 50% a ventas
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

revisó: aprobó: contabilizó: Firma y sello del beneficiario.
BANCO DE ORIENTE COMPROBANTE DE CON

NIT 833.333.333-3
DIA MES AÑO Cuenta Corriente xx Numero

3 12 2017 Cuenta de Ahorros 3 5 0
ciudad Banco
Granada Meta 5
nombre del titular

n.cheques : 1
PROBANTE DE
ESO N. 622
CREDITO
O DE ORIENTE
el beneficiario.
COMPROBANTE DE CONSIGNACION
132254
Numero
0 3 5 1 7 6
n. del cheque valor

1122 8,550,000
subototal 8,550,000
efectivo 3,100,000
TOTAL 11,650,000
DISTRIBUIDORA DE MUEBLES S.A

NIT. 800.000.000 - 6
SANTA FE DE BOGOTA
FRA DE VENTA 712

FECHA : 04 de diciembre de 2017
CLIENTE : DISTRIBUIDORA COROCORA LTDA NIT : 800.000.000-0
(REGIMEN COMUN, GRAN CONTRIBUR)
DIRECCION : Cra 38 N. XX Villavicencio Meta FORMA DE PAGO:
TELEFONO : 6580000
REFERE ARTICULO CANTID VALOR UNITARIO

ES Escritorio tipo secretaria 2 350,000
EG Escritorio tipo Gerencial 1 550,000
SS Silla tipo secretaria 2 180,000
SG Silla tipo Gerencial 1 350,000
MA Mesa auxiliar 2 200,000
MC Mesa conferencia 1 450,000
SB Sillas con brazos 4 140,000
SUBTOTAL
DESCUENTO
IVA 19%
Muebles y enseres para la oficina TOTAL
SON: cuatro millones diez mil trescientos pesos
Elaborado: Aprobado:
Firma y cedula
BANCO DE ORIENTE NOTA D

NIT. 899.000.990-2 N. 8
Cra 10 n. XX Villavicencio Meta
E
DE VENTA 712 CLIENTE :DISTRIBUIDORA COROCORA LTDA NIT : 800.000.000-0

DIRECCION :CRA 38 N. XX VILLAVICENCIO META
Factura para
cancelar en 10 dia DESCRIPCION
Señor cliente hemos cargado a su cuenta corriente 350-03517-6
VALOR TOTAL
700,000 por costo de chequera talonario 100 cheques
550,000
360,000
350,000
400,000 valor en letraTRESCIENTOS CINCUENTA MIL PESOS
450,000
560,000 CODIGO DESCRIPCION
3,370,000
0
640,300
4,010,300
S 2 DEL DIA
NOTA DEBITO
N. 836
800.000.000-0 FECHA: 04/127/2017

DESCRIPCION: COSTO CHEQUER
VALOR
350,000
-
total: 350,000
DEBITO CREDITO

NIT: 800.000.000-0
NO AUTORRETENEDOR
PAGADO A ROMULO GALINDO $ 630,900

VALOR EN LETRAS: SEISCIENTOS TREINTA MIL NOVECIENTOS PESOS
CONCEPTO:HONORARIOS POR PROCESO EN COBRO DE CARTERA COMPROBANTE DE

$600.000 + IVA. EGRESO N. 623

XX 526 BANCO DE ORIENTE
COMPUTADORES EL GRAN LAGO S.A

NIT. 815.000.000 - 6
SANTA FE DE BOGOTA
FRAFRA
DE VENTA 1287125
DE VENTA
FECHA : 05 de Diciembre de 2017
CLIENTE : DISTRIBUIDORA COROCORA LIMIMITADA NIT : 800.000.000-0
(REGIMEN COMUN, GRAN CONTRIBUY)
DIRECCION : Cra 13 N. XX Granada Meta FORMA DE PAGO:
TELEFONO :
REFERE ARTICULO CANTIDVALOR UNITA

PROBANTE DE CS Computador Samsung 1 1,500,000
ESO N. 623 ES Estabilizador para energia 1 350,000
UU Unidad UPS 1 450,000
IM impresora marca canon 1 300,000
CREDITO FO Fotocopiadora Ricoh 1 650,000
SUBTOTAL
DESCUENTO
IVA 16%
compra equipo de computacion y comunicaciones TOTAL
O DE ORIENTE SON: Tres millones doscientos cincuenta mil pesos
el beneficiario. Elaborado: Aprobado:
TE
DE
RAVENTA 1287125
DE VENTA
00.000.000-0
credito a 15
dias
VALOR TOTAL
1,500,000
350,000
450,000
300,000
650,000
3,250,000
0
-
3,250,000
NIT: 800.000.000-0
NO AUTORRETENEDOR
PAGADO A ERNESTO O BENDELLINAS $ 926,250

VALOR EN LETRAS: NOVECIENTOS VEINTI SEIS MIL DOSCIENTOS CINCUENTA PESOS
CONCEPTO:PAGO FRA POR COMPRA DE PAPELERIA TIPOGRAFIADA COMPROBANTE DE

EGRESO N. 624

TIPOGRAFIA TINTAS DEL SOL
ERNESTO BEND LLINAS
C.C. 86.000.001 DE Granada
Calle 27 N. 2-XX Villavicencio Meta
Régimen simplificado
FACTURA DE VENTA
CLIENTE : DISTRIBUIDORA COROCORA LTDA NIT : 800.000.000-0
(Regimen comun, gran contribuyente) ORDEN DE TRABAJO: 0120
DIRECCION : Cra 38 N.XX Granada Meta FORMA DE PAGO:
TELEFONO : 6580000 totalidad con cheque
ORDEN DE TRAB:
PROBANTE DE
SO N. 624 REFERE ARTICULO CANTID VALOR U
JF Juegos de fra de 100 cada uno (del 001 hasta 1000) 15 25000
CREDITO JE Juegos de egreso de 100 unidades c/uno (001 hasta 1500) 15 23000
JI Juegos de ingreso de 100 unidades c/uno (001 hasta 500) 10 23000
TOTAL
SON: NOVECIENTOS CINCUENTA MIL PESOS
O DE ORIENTE Firma y cedula

l beneficiario.
800.000.000-0
EN DE TRABAJO: 0120
MA DE PAGO:
totalidad con cheque
VALOR TOTAL
375,000
-
345,000
230,000
950,000
DISTRIBUIDORA COROCORA LIMITADA COMERCIALIZADORA DE ELECTRODOMESTICOS LA AVENIDA LTDA
NIT: 800.000.000-0 NIT. 800.000.001 - 4
Carrera 38 N. XX Villavicencio Meta SANTA FE DE BOGOTA
REGIMEN COMUN, GRAN CONTRIBUYENTE REGIMEN COMUN, GRAN CONTRIBUYENTE
NO AUTORRETENEDOR FRA DEDE
FRA VENTA 2818
VENTA 125
PAGADO A COMERCIAL DE ELECTRODOMESTICOS LA AVENIDA $ 31,373,450 CLIENTE : DISTRIBUIDORA COROCORA LIMIT NIT : 800.000.000-0
VALOR EN LETRAS: TREINTA Y UN MILLONES TRESCIENTOS SETENTA Y TRES MIL CUATROCIENTOS (REGIMEN COMUN, GRAN CONTRIBUR)
CIUDAD Y FECHA : VILLAVICENCIO, 07 DE DICIEMBRE DE 2017 CINCUENTA DIRECCION : Cra 38 N. XX Villavicencio Meta FORMA DE PAGO: 50 % con cheque
TELEFONO : 6580000 y saldo a 10 dias.
REFERE ARTICULO CANTID VALOR UNITARIO VALOR TOTAL

CONCEPTO:ABONO DEL 50% POR COMPRA DE MERCANCIA SEGÚN COMPROBANTE DE NS nevera samsung 6 pies con escarcha 12 850,000 10,200,000
FRA 2818 EGRESO N. 625 NA nevera Aceb 6 pies con escarcha 20 780,000 15,600,000
LC Lavadora centrales 10 lbs 12
0 950,000
- 11,400,000
-
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO EA Equipo de sonido Aiwa 10 300,000 3,000,000
LW Lavadora Whirpool 12 lbs 12 700,000 8,400,000
VP Ventilador de pedestal Oster 20 80,000 1,600,000
VT Ventilador de torre Oster 18 70,000 1,260,000
SUBTOTAL 53,860,000
DESCUENTO 0
Pago en efectivo: Pago en cheque: Cheque numero: Banco: IVA 19% 10,233,400
XX 528 BANCO DE ORIENTE TOTAL 64,093,400
preparó: revisó: aprobó: contabilizó: Firma y sello del beneficiario. SON: sesenta y cuatro millones noventa y tres mil cuatrocientos pesos
Firma y cedula
DISTRIBUIDORA COROCORA LIMITADA IMPORTADORA EL OCEANO S EN C
NIT: 800.000.000-0 NIT. 860.000.000 -7
Carrera 38 N. XX Villavicencio Meta Cra 78 N 50 -15 Medellin Colombia
REGIMEN COMUN, GRAN CONTRIBUYENTE REGIMEN COMUN, NO GRAN CONTRIBUYENTE
NO AUTORRETENEDOR FACTURA DE VENTA : 100126857
PAGADO A IMPORTAADORA EL OCEANO S EN C $ 19,354,595 CLIENTE : DISTRIBUIDORA COROCORA LTDA NIT : 800.000.000-0
VALOR EN LETRAS: DIECINUEVE MILLONES TRESCIENTOS CINCUENTA Y CUATRO MIL QUINIENTOS (Regimen Comun, gran contribuyente)
CIUDAD Y FECHA : VILLAVICENCIO, 08 DE DICIEMBRE DE 2017 NOVENTA Y CINCO PESS DIRECCION : Cra 38 N. XX Villavicencio FORMA DE PAGO: PAGO TOTALIDAD
TELEFONO : 6580000 CON CHEQUE

CONCEPTO: PAGO FRA 6857 POR COMPRA DE MERCANCIA COMPROBANTE DE LO Licuadora Oster 10 110000 1,100,000
EGRESO N. 626 DS Dvd sony 15 130000 1,950,000
TS Televisor de 21" marca sony 15 300000 4,500,000
TS Televisor de 29" sony 12 450000 5,400,000
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO HO Horno microondas Oster 12 180000 2,160,000
PV Plancha a vapor Universal 24 80000 1,920,000
SUBTOTAL 17,030,000
DESCUENTO -
IVA 19% 3,235,700
TOTAL 20,265,700
SON: VEINTE MILLONES DOSCIENTOS SESENTA Y CINCO MIL SETECIENTOS PESOS
Pago en efectivo: Pago en cheque: Cheque numero: Banco: Elaborado: Aprobado:
Firma y cedula
DISTRIBUIDORA COROCORA LIMITADA DISTRIBUIDORA COROCORA LIMITADA
FECHA : 09 de Diciembre de 2017 NIT. 800.000.000-0 NIT. 800.000.000 -0
CLIENTE : ALMACEN ARIARI LTDA CRA 38 N. XX Villavicencio Meta Carrera 38 N. XX Villavicencio Meta
IDENTIFICACION: 819.000.000- REGIMEN COMUN, GRAN CONTRIBUYENTE
DIRECCION : Fuente de oro, Meta COMPROBANTE DE INGRESO N. 576
FACTURA DE VENTA : 321
LA SUMA DE (en letras): VEINTI UN MILLONES CUATROCIENTOS VEINTI CUATRO MIL TRESCIENTS VALOR: 21,424,350 FECHA : 09 de Diciembre de 2017
CONCEPTO : CANCELA FRA 321. POR VENTA DE MERCANCIA CINCUENTA PESOS CLIENTE : ALMACEN ARIARI LTDA NIT : 819.000.000-6
(Regimen comun, no gran contribuyente)
DIRECCION : Fuente de oro, Meta FORMA DE PAGO: TOTALIDAD CON
TELEFONO : CHEQUE
efectivo cheque: 2215 Banco: Super Sucursal:
CONTABILIZACION firma y sello NA nevera Aceb 6 pies con escarcha 4 1050000 4,200,000
LC Lavadora centrales 10 lbs 6 1200000 7,200,000
MP Minicomponente panasonic 5 400000 2,000,000
VP Ventilador de pedestal Oster 10 115000 1,150,000
DS Dvd sony 8 180000 1,440,000
Elaboró Revisó Contabilizó TS Televisor de 21" marca sony 6 400000 2,400,000
c.c Nit N.
SUBTOTAL 18,390,000
DESCUENTO -
IVA 19% 3,494,100
se recibe cheque 2215 del banco Super TOTAL 21,884,100
SON: VEINTI UN MILLONES OCHOCIENTOS OCHENTA Y CUATRO MIL CIEN PESOS
Firma y cedula
DISTRIBUIDORA COROCORA LIMITADA ASEGURADORA RIESGO CERO
NIT: 800.000.000-0 NIT 860.000.300- 1
Carrera 38 N. XX Villavicencio Meta VILLAVICENCIO META
REGIMEN COMUN, GRAN CONTRIBUYENTE Regimen Comun, Gran contribuyente
NO AUTORRETENEDOR Atorretenedor en la Fuente
FACTURA DE VENTA
PAGADO A ASEGURAADORA RIESGO CERO $ 1,606,500 466
VALOR EN LETRAS: UN MILLON SEISCIENTOS SEIS MIL QUINIENTOS PESOS TOMADOR : DISTRIBUIDORA COROCORA LTDA FECHA: 10 de Diciembre de 2017
CIUDAD Y FECHA : VILLAVICENCIO, 10 DE DICIEMBRE DE 2017 IDENTIFICACION :800.000.000 -0
DIRECCION : Cra 38 N.XX Villavicencio Meta
CONCEPTO:PAGO FRA 466 POR CONCEPTO DE POLIZAS DE SEGURO COMPROBANTE DE POLIZA N. CONCEPTO DE SEGURO PRIMA IVA TOTAL
EGRESO N. 627 385516-I Incendio area administrativa y almacen 450,000 85,500 535,500
237215-H Hurto en el almacen 900,000 171,000 1,071,000
TOTAL 1,350,000 256,500 1,606,500
OBSERVACIONES: las dos polizas cubren siniestros por 1 año (del 05 de Diciembre
de 2017 al 04 de Diciembre de 2018)
firma y nit del tomador

CLIENTE : CARLOTA DELTA CASCADA CRA 14 N. XX Villavicencio Meta Carrera 13 N. XX Villavicencio Meta
IDENTIFICACION: 86,000,000 REGIMEN COMUN, GRAN CONTRIBUYENTE
DIRECCION : Granada Meta COMPROBANTE DE INGRESO N. 577
LA SUMA DE (en letras): OCHO MILLONES CIENTO SETENTA Y SIETE MIL SEISCIENTOS OCHENTA VALOR: 8,177,680 FECHA : 11 de Diciembre de 2017
CONCEPTO : ABONO DEL 40% A FRA 322. POR VENTA DE MERCANCIA CLIENTE : CARLOTA DELTA CASCADA NIT : 86,000,000
(Regimen Simplificado)
DIRECCION : Villavicencio Meta - Ciudad Porfia FORMA DE PAGO: EFECTIVO 40%
TELEFONO : SALDO A 8 DIAS
efectivo xxx cheque: Banco: Sucursal:
REFERE ARTICULO CANTID VALOR UNITARIOVALOR TOTAL
CONTABILIZACION firma y sello NS nevera samsung 6 pies con escarcha 5 1200000 6,000,000
CODIGO CUENTA DEBITOS CREDITOS EA Equipo de sonido Aiwa 3 420000 1,260,000
NA nevera Aceb 6 pies con escarcha 4 1050000 4,200,000
LW Lavadora Whirpool 12 lbs 2 1000000 2,000,000
Elaboró Revisó Contabilizó
c.c Nit N. SUBTOTAL 17,180,000

DESCUENTO -
IVA 16% 3,264,200
TOTAL 20,444,200
SON: VEINTE MILLONES CUATROCIENTOS CUARENTA Y CUATRO MIL DOSCIENTOS PESOS
Firma y cedula
DISTRIBUIDORA COROCORA LIMITADA COMERCIAL DE ABARROTES ROJAS E HIJOS LTDA
NIT: 800.000.000-0 NIT. 860.660.006 - 4
Carrera 38 N. XX Villavicencio Meta GRANADA META
REGIMEN COMUN, GRAN CONTRIBUYENTE REGIMEN COMUN, NO GRAN CONTRIBUYENTE
NO AUTORRETENEDOR
FACTURA DE VENTA 1256
PAGADO A COMERCIAL DE ABARROTES ROJAS E HIJOS LTDA $ 285,838 CLIENTE : DISTRIBUIDORA COROCORA LIMIT NIT : 800.000.000-0
VALOR EN LETRAS: DOSCIENTOS OCHENTA Y CINCO MIL OCHOCIENTOS TREINTA Y OCHO PESOS (REGIMEN COMUN, GRAN CONTRIBUR)
CIUDAD Y FECHA : VILLAVICENCIO, 12 DE DICIEMBRE DE 2017 DIRECCION : Cra 38 N. XX Villavicencio Meta FORMA DE PAGO: Totalidad con
TELEFONO : 6580000 cheque.
REFERE ARTICULO CANTID VALOR UNITARIOVALOR TOTAL

CONCEPTO: COMPRA DE UTILES DE ASEO Y CAFETERIA SEGÚN COMPROBANTE DE paquete de azucar x sobres 4 8,000 32,000
FRA 1256 EGRESO N. 628 café instantaneo x 500 grs 4 8,000 32,000
aromaticas x sobre en caja 5 6,000 30,000
servilletas x paquete 6 1,200 7,200
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO ambientador 3 8,000 24,000
papel higienico x 12 rollos 3 25,000 75,000
jabon de tocador 2 1,500 3,000
jabon para loza 2 2,000 4,000
limpiavidrios 2 3,000 6,000
cera para piso 6 1,500 9,000
Cera liquida 3 6,000 18,000
SUBTOTAL 240,200
DESCUENTO 0
Pago en efectivo: Pago en cheque: Cheque numero: Banco: IVA 19% 45,638
XX 531 BANCO DE ORIENTE TOTAL 285,838
preparó: revisó: aprobó: contabilizó: Firma y sello del beneficiario. SON: doscientos ochenta y cinco mil ochocientos treinta y ocho pesos
Firma y cedula
-
DISTRIBUIDORA COROCORA LIMITADA IMPORTADORA CENTROAMERICA LTDA
NIT: 800.000.000-0 NIT. 899.003.200 -4
Carrera 38 N. XX Villavicencio Meta CALLE 56 N 50 -124Medellin Colombia
NO AUTORRETENEDOR AUTORRETENEDOR

PAGADO A IMPORTAADORA ECENTROAMERICA LTDA $ 17,433,500 CLIENTE : DISTRIBUIDORA COROCORA LTDA NIT : 800.000.000-0
VALOR EN LETRAS: DIECISIETE MILLONES CUATROCIENTOS TREINTA Y TRES MIL QUINIENTOS PESS (Regimen Comun, Gran contribuyente)
CIUDAD Y FECHA : VILLAVICENCIO, 13 DE DICIEMBRE DE 2017 DIRECCION : Cra 38 N. XX Villavicencio FORMA DE PAGO: pago 50 % cheqe
TELEFONO : 6580000 8 dias.

CONCEPTO: ABONO DEL 50% A FACTURA 20891 POR COMPRA DE COMPROBANTE DE NS nevera samsung 6 pies con escarcha 12 840,000 10,080,000
MERCANCIA EGRESO N. 629 NA nevera Aceb 6 pies con escarcha 5 770,000 3,850,000
LC Lavadora centrales 10 lbs 10 940,000 9,400,000
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO EJ Extractor de Jugos 12 160,000 1,920,000
VT Ventilador de torre Oster 6 75,000 450,000
SUBTOTAL 29,300,000
DESCUENTO -
compra de mercancía IVA 19% 5,567,000
Pago en efectivo: Pago en cheque:Cheque numero: Banco: TOTAL 34,867,000
XX 532 BANCO DE ORIENTE SON: TREINTA Y CUATRO MILLONES OCHOCIENTOS SESENTA Y SIETE MIL PESOS
preparó: revisó: aprobó: contabilizó: Firma y sello del beneficiario. Elaborado: Aprobado:
Firma y cedula
MOVIMIENTOS 1 DEL DIA MOVIMIENTOS 2 DEL DIA

NIT: 800.000.000-0 BANCO DE ORIENTE COMPROBANTE DE CONSIGNACION
NO AUTORRETENEDOR DIA MES AÑO Cuenta Corriente xx Numero
14 12 2017 Cuenta de Ahorros 3 5 0 0 3 5 1 7 6
PAGADO A DISTRIBUIDORA DE MUEBLES S.A $ 3,926,050 ciudad Banco n. del cheque valor
VALOR EN LETRAS: TRES MILLONES NOVECIENTOS VEINTISEIS MIL CINCUENTA PESOS Villavicencio Meta 7 2215 21,424,350
nombre del titular
DISTRIBUIDORA COROCORA LIMITADA subototal 21,424,350
n.cheques : 1 efectivo 8,177,680
CONCEPTO: PAGO FRA 712 POR COMPRA DE MUEBLES COMPROBANTE DE cheque n.2215. cancelac fra vta 321 TOTAL 29,602,030
EGRESO N. 630 efectivo, abono a fra vta 322

MOVIMIENTOS 1 DEL DIA MOVIMIENTO 2 DEL DIA
DISTRIBUIDORA COROCORA LIMITADA NOTA CREDITO BANCO DE ORIENTE

NIT:
Carrera 38 N. 800.000.000-0
XX Villavicencio Meta N.0366 NIT.833.333.333-3
NO AUTORRETENEDOR CLIENTE : DISTRIB UIDORA COROCORA LTDA NIT : 800.000.000-0 FECHA: 15-Dec-17
DIRECCION : CRA 38 N. XX VILLAVICENCIO META DESCRIPCION:
PAGADO A DONATILA ARTESTOS BIMBO $ 15,000,000 DESCRIPCION VALOR

VALOR EN LETRAS: QUINCE MILLONES DE PESOS Señor cliente hemos abonado a su apreciable cuenta por concepto de:
CIUDAD Y FECHA : VILLAVICENCIO, 15 DE DICIEMBRE DE 2017 liquidacion de credito 0500005516 120,000,000
menos intereses por 3 meses al 2.2%mensual 7,920,000
menos gastos por papeleria 75,000
CONCEPTO: COMPRA DE 10000 ACCIONES DE ECOPETROL COTIZADAS COMPROBANTE DE

A $1.500 CADA UNA EGRESO N. 631 valor desembolsado:CIENTO DOCE MILLONES CINCO MIL PESOS total: 112,005,000
CODIGO DESCRIPCION DEBITO CREDITO


CLIENTE : Distribuidora el puerto s.a CRA 38 N. XX Villavicencio Meta Carrera 38 N. XX Villavicencio Meta
IDENTIFICACION: 856000000-7 REGIMEN COMUN, GRAN CONTRIBUYENTE
DIRECCION : San Jose del Guaviare COMPROBANTE DE INGRESO N. 578
LA SUMA DE (en letras): DIECEIOCHO MILLONES CIENTO SETENTA Y NUEVE MIL OCHOCIENT VALOR: 18,179,825 FECHA : 16 de Diciembre de 2017
CONCEPTO : ABONO DEL 50% A FRA 323. POR VENTA VEINTICINCO PESOS CLIENTE : DISTRIBUIDORA EL PUERTO S.A NIT : 856000000-7
DE MERCANCIA (Regimen Común, Gran Contribuyente)
DIRECCION : San Jose del Guaviare FORMA DE PAGO: 50
t % con cheque
TELEFONO : y saldo a 10 dias
efectivo cheque: 4528 Banco: SANTANDER Sucursal:
CONTABILIZACION firma y sello REFERE Zapatilla Nike
NI ARTICULO CANTID
12 VALOR UNIT VALOR
110000 TOTAL
1,320,000
CODIGO CUENTA DEBITOS CREDITOS NS nevera samsung 6 pies con escarcha 10 1200000 12,000,000
EA Equipo de sonido Aiwa 8 420000 3,360,000
VP Ventilador de pedestal Oster 12 115000 1,380,000
LO Licuadora Oster 10 150000 1,500,000
Elaboró Revisó Contabilizó HO Horno microondas Oster 8 250000 2,000,000
c.c Nit N. SUBTOTAL 31,210,000
DESCUENTO -
IVA 19% 5,929,900
TOTAL 37,139,900
SON: TREINTA Y SIETE MILLONES CIENTO TREINTA Y NUEVE MIL NOVECIENTOS PS
Firma y cedula
DISTRIBUIDORA COROCORA LIMITADA AUTOMOTORES LLANURA VERDE S.A
NIT: 800.000.000-0 NIT 860.100.000- 1
REGIMEN COMUN, GRAN CONTRIBUYENTE Regimen Comun, Gran contribuyente
NO AUTORRETENEDOR Atorretenedor en la Fuente
FACTURA DE VENTA
PAGADO A AUTOMOTTORES LLANURA VERDE S.A $ 18,564,000 851
VALOR EN LETRAS: DIECIOCHO MILLONES QUINIENTOS SESENTA Y CUATRO MIL PESOS TOMADOR : DISTRIBUIDORA COROCORA LTDA FECHA: 17 de Diciembre de 2017
CIUDAD Y FECHA : GRANADA, 17 DE DICIEMBRE DE 2017 IDENTIFICACION : 800.000.000 -0 FORMA DE PAGO: 30 % Con cheque y
DIRECCION : Cra 38 N.XX Villavicencio Meta 12 cuotas mensuales de igual valor
CONCEPTO:ABONO DEL CORRESPONDIENTE AL 30% POR COMPRA COMPROBANTE DE MARCA MODELO Y TIPO DE VEHICULO VALOR IVA TOTAL
DE CAMIONETA SEGÚN FRA 851 EGRESO N. 632 MAZDA camioneta tipo estaca modelo 2018 52,000,000 9,880,000 61,880,000

TOTAL 52,000,000 9,880,000 61,880,000
SON: SESENTA Y DOS MILLONES CUATROCIENTOS MIL PESOS
OBSERVACIONES:
firma y nit del comprador


NIT: 800.000.000-0 NIT: 800.000.000-0
Carrera 38 N. XX Villavicencio Meta Carrera 38 N. XX Villavicencio Meta
NO AUTORRETENEDOR NO AUTORRETENEDOR
PAGADO A : COMERCIAL DE ELECTRODOMESTICOS LA AVENIDA$ 31,373,450 PAGADO A : CARMELO GARONA TELLEZ $ 1,128,000
VALOR EN LETRAS: TREINTA Y UN MILLONES TRESCIENTOS SETENTA Y TRES MIL CUATROCIENTOS VALOR EN LETRAS: UN MILLON CIENTO VEINTIOCHO MIL PESOS
CIUDAD Y FECHA : VILLAVICENCIO, 18 DE DICIEMBRE DE 2017 CINCUENTA PS CIUDAD Y FECHA : VILLAVICENCIO, 18 DE DICIEMBRE DE 2017
CONCEPTO: CANCELACION SALDO DE LA FRA 2818 POR COMPRA DE COMPROBANTE DE CONCEPTO: PAGO SERVICIO PINTURA DEL LOCAL PARA EL ALMACEN COMPROBANTE DE
MERCANCIA DE FECHA 07 DICIEMBRE DE 2017 EGRESO N. 633 ($1.200.000) MENOS RETEFUENTE EGRESO N. 634
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
Pago en efectivo: Pago en cheque: Cheque numero: Banco: Pago en efectivo: Pago en cheque: Cheque numero: Banco:
XX 536 BANCO DE ORIENTE XX 537 BANCO DE ORIENTE
preparó: revisó: aprobó: contabilizó: Firma y sello del beneficiario. preparó: revisó: aprobó: contabilizó: Firma y sello del beneficiario.
DISTRIBUIDORA COROCORA LIMITADA ESTACION DE SERVICIO LA RIVERA
NIT: 800.000.000-0 NIT. 830.000.015-2
Carrera 38 N. XX Villavicencio Meta Villavicencio Meta
REGIMEN COMUN, GRAN CONTRIBUYENTE Cra 32 n. 25-xx
NO AUTORRETENEDOR
FECHA: 18 de Diciembre de 2017
PAGADO A ESTACION DE SERVICIO LA RIVERA $ 90,410 CANT PRODUCTO VLR UNIT VALOR TOTAL
VALOR EN LETRAS: NOVENTA MIL CUATROCIENTOS DIEZ PESOS Gasolina extra x galon
CIUDAD Y FECHA : VILLAVICENCIO, 19 DE DICIEMBRE DE 2017 10 Gasolina corriente x galn 9050 90,500
ACPM
aceite
CONCEPTO:COMPRA DE COMBUSTIBLE PARA LA CAMIONETA SEGÚN COMPROBANTE DE engrase
RECIBO ADJUNTO EGRESO N. 635 cambio de aceite
lavado
otros

preparó: revisó: aprobó: contabilizó: Firma y sello del beneficiario. TOTAL 90,500
DISTRIBUIDORA COROCORA LIMITADA COMERCIALIZADORA DE ELECTRODOMESTICOS LA AVENIDA LTDA
NIT: 800.000.000-0 NIT. 800.000.001 - 4
NO AUTORRETENEDOR FRA DE VENTA 01290
PAGADO A COMERCIAL DE ELECTRODOMESTICOS LA AVENIDA $ 9,168,084 CLIENTE : DISTRIBUIDORA COROCORA LIMIT NIT : 800.000.000-0
VALOR EN LETRAS: NUEVE MILLONES CIENTO SESENTA Y OCHO MIL OCHENTA Y CUATRO PESOS (REGIMEN COMUN, GRAN CONTRIBUR)
CIUDAD Y FECHA : VILLAVICENCIO, 20 DE DICIEMBRE DE 2017 DIRECCION : Cra 38 N. XX Villavicencio Meta FORMA DE PAGO: 30 % con cheque
TELEFONO : 6580000 y saldo a 15 dias

CONCEPTO: ABONO DEL 30% POR COMPRA DE ELECTRODOMESTICOS COMPROBANTE DE NS nevera samsung 6 pies con escarcha 6 840,000 5,040,000
FRA 01290 EGRESO N. 636 NA nevera Aceb 6 pies con escarcha 0 - -
EA Equipo de sonido Aiwa 12 300,000 3,600,000
-
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO LW Lavadora Whirpool 12 lbs 15 710,000 10,650,000
VP Ventilador de pedestal Oster 18 80,000 1,440,000
TS Televisor de 21" marca sony 6 295,000 1,770,000
HO Horno microondas Oster 6 182,000 1,092,000
BA Batidora marca Oster 12 220,000 2,640,000
-
SUBTOTAL 26,232,000
DESCUENTO 0
Pago en efectivo: Pago en cheque: Cheque numero: Banco: IVA 19% 4,984,080
XX 539 BANCO DE ORIENTE TOTAL 31,216,080
preparó: revisó: aprobó: contabilizó: Firma y sello del beneficiario. SON: treinta y un millones doscientos dieciseis mil ochenta pesos.
Firma y cedula

NIT: 800.000.000-0 NIT. 800.000.000 -0
NO AUTORRETENEDOR
PAGADO A COMPUTADORES EL GRAN LAGO S.A $ 3,250,000 CLIENTE : ALMACEN ARIARI LIMITADA NIT : 899.999.000-0
VALOR EN LETRAS: TRES MILLONES DOSCIENTOS CINCUENTA MIL PESOS (Regimen Comun, No Gran Contribuyente)
CIUDAD Y FECHA : VILLAVICENCIO, 21 DE DICIEMBRE DE 2017 DIRECCION : Fuente de Oro, Meta FORMA DE PAGO: CREDITO A
TELEFONO : 15 DIAS
REFERE ARTICULO CANTID VALOR UNITAVALOR TOTAL

CONCEPTO:CANCELACION FRA FRA 1287 POR COMPRA DE COMPUTA- COMPROBANTE DE LC Lavadora centrales 10 lbs 8 1200000 9,600,000
DOR Y ACCESORIOS, DE FECHA 05 DICIEMBRE 2017 EGRESO N. 637 MP Minicomponente panasonic 12 400000 4,800,000
VT Ventilador de torre Oster 12 105000 1,260,000
LO Licuadora Oster 6 150000 900,000
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO DS Dvd sony 6 180000 1,080,000
EJ Extractor de Jugos 10 220000 2,200,000
BA Batidora marca Oster 10 300000 3,000,000
-
SUBTOTAL 24,160,000
DESCUENTO -
IVA 19% 4,590,400
Pago en efectivo: Pago en cheque: Cheque numero: Banco: TOTAL 28,750,400
XX 540 BANCO DE ORIENTE SON: VEINTIOCHO MILLONES SETECIENTOS CINCUENTA MIL CUATROCIENTOS PESOS
preparó: revisó: aprobó: contabilizó: Firma y sello del beneficiario. Elaborado: Aprobado:
Firma y cedula

NIT: 800.000.000-0 NIT: 800.000.000-0
NO AUTORRETENEDOR NO AUTORRETENEDOR
PAGADO A : IMPORTAADORA ECENTROAMERICA LTDA $ 17,433,500 PAGADO A : CELESTIINA GORDDILLO $ 1,200,000

VALOR EN LETRAS: DIECISIETE MILLONES CUATROCIENTOS TREINTA Y TRES MIL QUINIENTOS PESOS VALOR EN LETRAS: TRESCIENTOS MIL PESOS
CIUDAD Y FECHA : VILLAVICENCIO, 22 DE DICIEMBRE DE 2017 CIUDAD Y FECHA : VILLAVICENCIO, 22 DE DICIEMBRE DE 2017
CONCEPTO: CANCELACION SALDO FACTURA 20891 POR COMPRA DE COMPROBANTE DE CONCEPTO: PRESTAMO PARA CANCELAR POR NOMINA DURANTE 4 COMPROBANTE DE
MERCANCIA DE FECHA 13 DICIEMBRE 2017 EGRESO N. 638 MESES. CUOTAS IGUALES EGRESO N. 639
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
Pago en efectivo: Pago en cheque: Cheque numero: Banco: Pago en efectivo: Pago en cheque: Cheque numero: Banco:
XX 541 BANCO DE ORIENTE XX 542 BANCO DE ORIENTE
preparó: revisó: aprobó: contabilizó: Firma y sello del beneficiario. preparó: revisó: aprobó: contabilizó: Firma y sello del beneficiario.
NOTA DE CONTABILIDAD DISTRIBUIDORA COROCORA LTDA DISTRIBUIDORA COROCORA LIMITADA

N. 52 FECHA: 23-Dec-17 NIT. 800.000.000-0 NIT. 800.000.000 -0
concepto
Contabilizar devolucion realizada a comercializadora de electrodomésticos la avenida limitada de 2 neveras samsung FACTURA DE VENTA : 325
de 6 pies con escarcha y adquiridas según fra 01290 del 20 de diciembre y que salieron con imperfectos en pintura FECHA : 23 de Diicembre de 2017
valor de las 2 neveras samsung 6 pies $9 1,680,000 CLIENTE : DOROTEA MOLINA NIT : 40.415.XXX
iva del 19% 319,200 (Regimen Simplificado)
retefuente aplicada a la fra 42,000 VALOR APLICAR $1.957.200 DIRECCION : Fuente de Oro, Meta FORMA DE PAGO: CREDITO A
Adjuntamos nota credito 0066 emitida por el proveedor TELEFONO : 10 DIAS
codigo Cuenta parciales debito credito
REFERE ARTICULO CANTID VALOR UNITARVALOR TOTAL
NA Nevera Aceb 6 pies con escarcha 6 1060000 6,360,000
LW Lavadora Wirpool 12 libras 8 1020000 8,160,000
EA Equipo de sonido Aiwa 10 425000 4,250,000
DS Dvd sony 10 185000 1,850,000
EJ Extractor de Jugos 2 230000 460,000
sumas iguales BA Batidora marca Oster 2 310000 620,000
preparo: reviso: aprobo: contabilizo: TS Televisor Sony 29 pulgadas 10 870000 8,700,000
SUBTOTAL 30,400,000
DESCUENTO -
IVA 19% 5,776,000
TOTAL 36,176,000
NOTA CREDITO COMERCIALIZADORA DE ELECTRODOMESTICOS SON: TREINTA Y SEIS MILLONES CIENTO SETENTA Y SEIS MIL PESOS
N.0066 LA AVENIDA LIMITADA Elaborado: Aprobado:
SANTA FE DE BOGOTA
NIT.800.000.001-4
Firma y cedula
CLIENTE : DISTRIBUIDORA COROCORA LTDA NIT : 800.000.000-0 FECHA: 22-Dec-17
DIRECCION : CRA 38 N. XX VILLAVICENCIO META DESCRIPCION: DEVOLUC.VTAS
DESCRIPCION VALOR
Señor cliente hemos abonado a su apreciable cuenta por concepto de:
mercancicia recibida por devolucion. De la factura de venta 01290 de 20 diciembre 17
2 Neveras samsung de 6 pies con escarcha 1,680,000
mas iva 319,200
menos retefuente aplicada a la factura 42,000
valor en letras: UN MILLON NOVECIENTOS CINCUENTA Y SIETE MIL DOSCIENTOS PESOS total: 1,957,200

NOTA DE CONTABILIDAD DISTRIBUIDORA COROCORA LTDA

N. 53 FECHA: 24-Dec-17 NIT. 800.000.000-0
concepto
Contabilizamos credito aprobado por el Banco Sudameris con sede en España.
monto total aprobado : 120.000 Euros x $ 3.193,30 …………………………… 383,196,000
Comision en Estudio de credito : 120 Euros x $ 3.193,30 …………………………… 383,196
Papeleria en credito : 40 Euors x $ 3.193,30…………………………… 127,732
Total recibido -……………………………………………………………………………….. 382,685,072
codigo Cuenta parciales debito credito
sumas iguales
preparo: reviso: aprobo: contabilizo:
NOTA CREDITO BANCO SUDAMERIS

N.25635 SUCURSAL ESPAÑA
CLIENTE : DISTRIBUIDORA COROCORA LTDA NIT : 800.000.000-0 FECHA: 24-Dec-17

DIRECCION : CRA 38 N. XX VILLAVICENCIO META DESCRIPCION: credito aprobado
DESCRIPCION VALOR
Prestamo aprobado correspondiente a solicitud 2354
Monto total aprobado 120,000
Comision en estudio de credito 120
papeleria 40
Valor desembolsado 119,840
valor desembolsado: ciento veinte mil ochenta Euros. 120,080

DISTRIBUIDORA COROCORA LIMITADA DISTRIBUIDORA COROCORA LTDA NOTA CREDITO

NIT: 800.000.000-0 NIT.800.000.000-O N.011
Carrera 38 N. XX Villavicencio Meta Villavicencio Meta
NO AUTORRETENEDOR
CLIENTE : DOROTEA MOLINA NIT : 40.415.XXX FECHA: 25-Dec-17
DIRECCION : FUENTE DE ORO META DESCRIPCION: DEVOLUC.VTAS
PAGADO A EMISORA ONDAS DEL RIO $ 720,000
VALOR EN LETRAS: TRESCIENTOS SESENTA MIL PESOS
CIUDAD Y FECHA : VILLAVICENCIO, 25 DE DICIEMBRE DE 2017 DESCRIPCION VALOR
mercanciacia recibida por devolucion según fra de 325 del 23 de Diciembre de 2017
1 Lavadora Wirpool de 12 lbs 1,020,000
CONCEPTO:PAGO PUBLICIDAD RADIAL ($800,000) COMPROBANTE DE mas iva 193,800
DESCONTAMOS RETEFUENTE 10% EGRESO N. 640 -
VALOR A ABONAR A LA DEUDA 1,213,800
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO valor en letras: UN MILLON DOSCIENTOS TRECE MIL OCHOCIENTOS PESOS total: 1,213,800

XX 543 BANDO DE ORIENTE

NIT. 800.000.000 -0 FECHA : 26 de Diciembre de 2017 NIT. 800.000.000-0
Carrera 38 N. XX Villavicencio Meta CLIENTE : DISTRIBUIDORA EL PUERTO S.A CRA 38 N. XX Villavicencio Meta
REGIMEN COMUN, GRAN CONTRIBUYENTE IDENTIFICACION: 856000000-7
DIRECCION : San Jose del Guaviare COMPROBANTE DE INGRESO N. 579
FECHA : 26 de Diciembre de 2017 LA SUMA DE (en letras): DIECIOCHO MILLONES CIENTO SETENTA Y NUEVE MIL OCHOCIENTOS VALOR: 18,179,825
CLIENTE : ALMACEN ELECTRODOMESTICOS LLA PERLA NIT : 860.099.009-1 CONCEPTO : CANCELA SALDO DEL 50% DE FRA 323. POR VENTA VEINTICINCO PESOS
(Regimen Comun, Gran Contribuyente) DE MERCANCIA Y DE FECHA 16 DIC.
DIRECCION : Villanueva Casanare FORMA DE PAGO: CREDITO A
TELEFONO : 15 DIAS
efectivo cheque: 3308 Banco: SUPERI OR Sucursa
NA nevera Aceb 6 pies con escarcha 12 1045000 12,540,000 CONTABILIZACION firma y sello
LC Lavadora centrales 10 lbs 8 1180000 9,440,000 CODIGO CUENTA DEBITOS CREDITOS
TS Televisor de 21" marca sony 10 390000 3,900,000
EA Equipo de sonido Aiwa 0 0 -
VP Ventilador de pedestal Oster 12 115000 1,380,000 Elaboró Revisó Contabilizó
PV Plancha a vapor Universal 6 110000 660,000
HO Horno Microondas Oster 10 245000 2,450,000 c.c Nit N.
SUBTOTAL 41,260,000
DESCUENTO -
IVA 19% 7,839,400
TOTAL 49,099,400
SON: CUARENTA Y NUEVE MILLONES NOVENTA Y NUEVE MIL CUATROCIENTOS PESOS
Firma y cedula

FECHA : 27 de Diciembre de 2017 NIT. 800.000.000-0 BANCO DE ORIENTE COMPROBANTE DE CONSIGNACION
CLIENTE : CARLOTA DELTA CASCADA CRA 38 N. XX Villavicencio Meta
IDENTIFICACION: 86,000,000
DIRECCION : Villavicencio Meta COMPROBANTE DE INGRESO N. 580 DIA MES AÑO Cuenta Corriente xx Numero
27 12 2017 Cuenta de Ahorros 3 5 0 0 3 5 1 7 6
LA SUMA DE (en letras): DOCE MILLONES DOSCIENTOS SESENTA Y SEIS MIL QUINIENTOS VEINTE PESS VALOR: 12,266,520
CONCEPTO : CANCELA SALDO DEL 60% DE FRA DE VENTA 322. DE FECHA 11 DICI 2017 ciudad Banco n. del cheque valor
Villavicencio Meta 12 4528 18,179,825
10 3308 18,179,825
nombre del titular
efectivo XXX cheque: Banco: Sucursal: DISTRIBUIDORA COROCORA LIMITADA subototal 36,359,650
n.cheques : 2 efectivo 12,266,520
C O N TAB I LI ZAC I O N firma y sello cheque n.4528 abono a fra vta 323 TOTAL 48,626,170
CODIGO CUENTA DEBITOS CREDITOS cheque n.3308. saldo fra vta 323
efectivo, saldo fra 322
Elaboró Revisó Contabilizó
c.c Nit N.
DISTRIBUIDORA COROCORA LIMITADA COMPAÑÍA DE VIGILANCIA EL DORMILON LTDA
NIT: 800.000.000-0 NIT 899.100.00X- 2
Carrera 38 N. XX Villavicencio Meta VILLAVICENCIO META
REGIMEN COMUN, GRAN CONTRIBUYENTE Regimen Comun, NO Gran contribuyente
NO AUTORRETENEDOR
FACTURA DE VENTA
PAGADO A : COMPAÑÍA DE VIGILANCIA EL DORMILON LTDA $ 1,225,565 685
VALOR EN LETRAS: UN MILLON DOSCIENTOS VEINTI CINCO MIL QUINIENTOS SESENTA Y CINCO PESS CLIENTE : DISTRIBUIDORA COROCORA LTDA FECHA 28 DE DICIEMBRE DE 2017
CIUDAD Y FECHA : VILLAVICENCIO, 28 DE DICIEMBRE DE 2017 IDENTIFICACION :800.000.000 -0 FORMA DE PAGO: de contado
DIRECCION :Cra 38 N.XX Villavicencio Meta
CONCEPTO: CANCELACION FRA 0685 POR SERVICIO DE VIGILANCIA COMPROBANTE DE MES DETALLE TARIFA IVA TOTAL
$1.210.000 MENOS RETENCION EN LA FUENTE Y RETEIVA EGRESO N. 6 641 Dec-17 servicio de vigilancia del 01 al 31 Diciemb17
en la Cra 38 N.XX Villavicencio Meta
servicio 12 horas.nocturno 1,100,000 - 1,100,000
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO mas:AIU 110,000 20,900 130,900
TOTAL 1,210,000 20,900 1,230,900
OBSERVACIONES:servicio 12 horas nocturno y domingos + festivos 24 horas

SON: SETECIENTO
OS CINCUENTA Y CUATRO MIL PESOS
Pago en efectivo: Pago en cheque: Cheque numero: Banco: firma y nit del Suscriptor
DISTRIBUIDORA COROCORA LTDA NOTA DEBITO NOTA DEBITO BANCO DE ORIENTE

NIT.800.000.000-O N.125 N. 3258 NIT. 833.333.333-3
Villavicencio Meta SUCURSAL VILLAVICENCIO
CLIENTE : CARLOTA DELTA CASCADA NIT : 86,000,000 FECHA: 29-Dec-17 CLIENTE : DISTRIBUIDORA COROCORA LTDA NIT : 800.000.000-0 FECHA: 29-Dec-17
DIRECCION : VILLAVICENCIO DESCRIPCION: INTERES.MORA DIRECCION : VILLAVICENCIO META DESCRIPCION: DEVOLUC CHEQUE
DESCRIPCION VALOR DESCRIPCION VALOR
Señor cliente hemos CARGADO a su apreciable cuenta por concepto de: Señor cliente hemos CARGADO a su apreciable cuenta por concepto de:
intereses por mora en pago saldo de factura 322 con fecha 11 diciembre 2017 Devolucion de cheque numero 4258 del Banco Santander el cual habia sido
saldo de $12.266.520 que se vencia el 19 de Diciembre de 2017 recibido en consignación el dia 27 de diciembre de 2017.
dias de mora: 10 dias. Causal 02 de devolucion (insuficiencia de fondos). 18,179,825
tasa de interes: 3,0% mensual
VALOR INTERESES…………………………………………………………………………………………. 122,665
valor en letras: CIENTO VEINTI DOS MIL SEISCIENTOS SESENTA Y CINCO PESOS total: 122,665 valor en letras: DIECIOCHO MILLONES CIENTO SETENTA Y NUEVE MIL OCHOCIENTOS total: 18,179,825
VEINTI CINCO PESOS
CODIGO DESCRIPCION DEBITO CREDITO CODIGO DESCRIPCION DEBITO CREDITO
DISTRIBUIDORA COROCORA LIMITADA SISTEMAS RED WEB LTDA

NIT: 800.000.000-0 NIT. 845.000.000-6
Carrera 38 N. XX Villavicencio Meta CARRERA 10 N. 40-XX
REGIMEN COMUN, GRAN CONTRIBUYENTE VILLAVICENCIO META
NO AUTORRETENEDOR REGIMEN COMUN. NO GRAN CONTRIBUYENTE FACTURA DE VENTA N: 0685
CLIENTE : DISTRIBUIDORA COROCORA LTDA FECHA 30-Dec-17

IDENTIFICACION:800.000.000-0 ORDEN DE SERVIC
PAGADO A : TRANSPORTADORA EL CARRO LOCO S.A $ 297,000 DIRECCION : cra 38 N. XX Villavicencio Meta FORMA PAGO: crédito a 15 dias
VALOR EN LETRAS: DOSCIENTOS NOVENTA Y SIETE MIL PESOS CONCEPTO VALOR
CIUDAD Y FECHA : VILLAVICENCIO, 30 DE DICIEMBRE DE 2017 costo de programa para facturación e inventarios 2,000,000
costo de programa para contabilidad 3,000,000
CONCEPTO: PAGO DE FLETE DE MERCANCIA CORRESPONDIENTE A LA COMPROBANTE DE

FACTURA DE VENTA 326. VALOR DEL FLETE $300.000 EGRESO N. 642 SUBTOT 5,000,000
MENOS RETENCION EN LA FUENTE adquisicion de nuevo programa contable y de facturacion
TOTAL 5,000,000
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO SON: CINCO MILLONES DE PESOS
elaborado: revisado: aprobado: firma del cliente

NIT: 800.000.000-0 DISTRIBUIDORA COROCORA LIMITADA
Carrera 38 N. XX Villavicencio Meta NIT. 800.000.000-0
REGIMEN COMUN, GRAN CONTRIBUYENTE Nomina para pago de sueldo
NO AUTORRETENEDOR
Del: 01 de Diciembre de 2017 al 31 de Diciembre de 2017
DEVENGADO DEDUCCIONES
CODIG NOMBRE CARGO SUELDO DIAS SUELDO HORAS AUXILIO DECOMISIONERODAMIENT TOTAL SALUD PENSION RETENCIONPRESTAMO OTROS TOTAL NETO A FIRMAS
PAGADO A : CELESTINA GORDILLO $ 7,109,213 BASICO LABO EXTRAS TRANSPOR DEVENGADO DEDUCIDO PAGAR
VALOR EN LETRAS: SIETE MILLONES CIENTO NUEVE MIL DOSCIENTOS TRECE PESOS 101 RIGOBERTO BENITEZ GERENTE 2500000 30 2200000 2181300 300000 4,681,300 187252 234065 18250 150000 589567 4,091,733
CIUDAD Y FECHA : VILLAVICENCIO, 31 DE DICIEMBRE DE 2017 102 SANTIAGO FERON SUBGERENT 1800000 30 1800000 1,800,000 72000 72000 144000 1,656,000
103 CELESTINA GORDILLO SECRETAR 850000 30 850000 25000 83140 958,140 35000 35000 300000 370000 588,140
104 RUPERTO CHAPIN VENDEDOR 737717 30 737717 12500 83140 833,357 30009 30009 60017 773,340
CONCEPTO: PARA CANCELAR NOMINA CORRESPONDIENTE AL MES COMPROBANTE DE TOTAL 5587717 37500 166280 2181300 300000 8,272,797 324261 371074 1000 100000 20000 1163584 7,109,213
DE DICIEMBRE DE 2017 EGRESO N. 643 * El concepto de los otros descuentos es una autorizacion dada por el gerente para descontar y consignar a favor del Juzgado de Familia.
APROPIACIONES PROVISIONES
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO CONCEPTO % VALOR CONCEPTO % VALOR
SALUD 8.5 689054 CESANTIAS 8.333 689372
PENSION 12 972782 INTERESES SOBRE CESANTIAS 1 82728
RIESGOS PROFESIONALES 0.522 42316 PRIMA 8.333 689372
CAJA COMPENSACION 4 324261 VACACIONES 4.167 344727
ICBF 3 243196
SENA 2 162130
TOTAL 2,433,739 TOTAL 1,806,200

A
Para poder realizar cierre del ciclo contable se deben elaborar los siguientes ajuste
* Depreciar los Activos Fijos.
* Amortizar los diferidos.
* Provisionar (causar deterioro) de cartera, teniendo en cuenta que la señora Doro

en insolvencia económica (quiebra) y por tanto se estima una perdida d
al valor a cobrar derivado de la factura de venta 325,
* Contabilizar sancion por extemporaneidad y causar los intereses moratorios a fav

en cuenta que la declaracion de IVA correspondiente al bimestre septie
se realizó en forma extemporánea.
* Consolidar las prestaciones sociales con corte 31 de diciembre de 2017.
* Revisar la liquidacion de la nomina correspondiente al mes de diciembre de 2017

se cancelan comisiones equivalentes al 1,5% de las ventas (sin incluir
por pagar o una cuenta por cobrar según sea el caso.
* Calcular nuevamente la retencion al gerente por concepto de salarios. Realizar e

contabilidad y causar la cuenta por pagar a la DIAN por la diferencia.
* Realizar el Ajuste contable correspondiente debido a que el cheque n. 515 del Ba

Transportadora El Carro Loco s.a, por $ 297.000, no fue cobrar antes d
* Realizar el Ajuste correspondiente teniendo en cuenta que el cheque 4258 del Ba

$18.179.825 recibido a Distribuidora el Puerto s.a, fue devuelto por el B
ar los siguientes ajustes a la contabilidad:
nta que la señora Dorotea Molina se declaró

e estima una perdida del 50% correspondiente
ereses moratorios a favor de la DIAN, teniendo

ente al bimestre septiembre y octubre de 2017
mbre de 2017.
de diciembre de 2017 para el gerente. A El se

las ventas (sin incluir IVA). Causar una cuenta
de salarios. Realizar el ajuste mediante nota de

AN por la diferencia.
l cheque n. 515 del Banco de Oriente, girado a

, no fue cobrar antes del 31 de diciembre.
el cheque 4258 del Banco de Santander por la suma de

a, fue devuelto por el Banco y se encuentra en caja.

Taller Final Contabilidad Superior I

Cargado por

Información del documento

Descripción original:

Título original

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Taller Final Contabilidad Superior I

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

TALLER FINAL DE CO

Pertenece al Regimen Comun en el IVA y es Gran Contribuyente No Autorretenedo

Tiene por objeto social la compra y venta de electrodomésticos.

el inventario de mercancias que posiea la empresa a la misma fecha.

En adelante encontrarás las operaciones comerciales y transacciones económicas

mes de diciembre de 2017.

Con la informacion suministrada se requiere:

* Contabilizar cada una de las operaciones en cuentas T.

* Elaborar los comprobantes de contabilidad para los periodos:

* Del 1- 7 de diciembre de 2017.

* Elaborar el Libro Diario Columnario.

* Elaborar el Libro Mayor y Balances.

* Efectuar el cierre para el ciclo contable 2017.

* Elaborar la hoja de trabajo.

* Elaborar el Estado de Resultados y el Estado de Situacion financiera para el año

nces con corte 30 de noviembre de 2017 y

acciones económicas correspondientes al

inanciera para el año 2017.

SALDOS LIBRO MAYOR Y BALANCES

CODIGO CUENTA DEBE HABER

DISTRIBUIDORA COROCORA LTDA

PAGADO A CELESTINA GORDILLO $

CONCEPTO: VALOR GIRADO PARA CANCELAR NOMINA CORRESPON- COMPROBANTE DE

CODIGO CUENTA DEBITO

Pago en efectivo: Pago en cheque: Cheque numero: Banco:

PAGADO A DIRECCION DE IMPUESTOS Y ADUANAS NACIONALS$ 10,250,000

CONCEPTO: CANCELACION IMPUESTO A LAS VENTAS CORRESPON- COMPROBANTE DE

CODIGO CUENTA DEBITO

Pago en efectivo: Pago en cheque: Cheque numero: Banco:

DISTRIBUIDORA COROCORA LIMITADA

PAGADO A : INES MAGNOLIA RESTREPILLO $ 6,948,000

CONCEPTO: PAGO 3 MESES DE ARRENDAMIENTO DEL INMUEBLE DOND COMPROBANTE DE

Pago en efectivo: Pago en cheque: Cheque numero: Banco:

BANCO DE ORIENTE COMPROBANTE DE CON

DIA MES AÑO Cuenta Corriente xx Numero

nombre del titular

n. del cheque valor

DISTRIBUIDORA DE MUEBLES S.A

FRA DE VENTA 712

REFERE ARTICULO CANTID VALOR UNITARIO

BANCO DE ORIENTE NOTA D

DE VENTA 712 CLIENTE :DISTRIBUIDORA COROCORA LTDA NIT : 800.000.000-0

800.000.000-0 FECHA: 04/127/2017

DISTRIBUIDORA COROCORA LIMITADA

PAGADO A ROMULO GALINDO $ 630,900

CONCEPTO:HONORARIOS POR PROCESO EN COBRO DE CARTERA COMPROBANTE DE

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

Pago en efectivo: Pago en cheque: Cheque numero: Banco:

COMPUTADORES EL GRAN LAGO S.A

REFERE ARTICULO CANTIDVALOR UNITA

PAGADO A ERNESTO O BENDELLINAS $ 926,250

CONCEPTO:PAGO FRA POR COMPRA DE PAPELERIA TIPOGRAFIADA COMPROBANTE DE

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

Pago en efectivo: Pago en cheque: Cheque numero: Banco:

O DE ORIENTE Firma y cedula

REFERE ARTICULO CANTID VALOR UNITARIO VALOR TOTAL

REFERE ARTICULO CANTID VALOR UNITARIO VALOR TOTAL

firma y nit del tomador

Elaboró Revisó Contabilizó

c.c Nit N. SUBTOTAL 17,180,000

REFERE ARTICULO CANTID VALOR UNITARIOVALOR TOTAL

FECHA : 13 de Diciembre de 2017