DERECHOS RESERVADOS ESTUDIO GARCIA-RADA S.

A
BALANCE GENERAL

SOLO LLENAR LOS CAMPOS AMARILLOS

NOMBRE DE LA EMPRESA:
Nickname: COVID
Valor Histórico
Valor Histórico Análisis Vertical
ACTIVO ### 12/31/2017 %

Activo Corriente
Efectivo 359 25.00 7.73%
Inv. Valor razonable y disp. P. Venta ###
360 0.00%
Cuentas por cobrar com.- terceros 361 52.30 16.17%
Ctas por cobrar com.- relacionadas 362 0.00%
Ctas p. Cob. Pers. Acc, soc, dir y ger. ###
363 0.00%
Cuentas por Cobrar Div. - terceros 364 0.00%
Ctas por cobrar div. - relacionadas 365 0.00%
Gastos Anticipados 366 0.00%
Estimacion de ctas de Cobranza Dudosa 367 0.00%
Mercaderias 368 78.90 24.39%
Productos terminados 369 0.00%
Subproductos, desechos y desperdicios 370 0.00%
Productos en Proceso 371 0.00%
Materias Primas 372 0.00%
Mat. Auxiliar, Sumin. Y repuestos 373 0.00%
Envases y Embalajes 374 0.00%
Existencias por Recibir 375 0.00%
Desvalorizacion de Existencias 376 0.00%
Activos no ctes manten. P. la Venta 377 0.00%
Otros Activos Corrientes 378 0.00%
Total Activo Corriente ### 156.20 48.28%

Activo No Corriente

Inversiones Mobiliarias 379 0.00%

Inversiones Inmobiliarias 380 44.50 13.76%
Activ. Adq. En Arrendamiento financiero 381 0.00%
Inmuebles, Maquinaria y Equipo 382 157.80 48.78%
Dep. Inm. Activo Arrend. Financ. E IME acum. 383 - 41.50 -12.83%
Intangibles 384 12.00 3.71%
Activos Biologicos 385 0.00%
Deprec. Act. Biolog. Amortiz. Y Agot. Acum. 386 - 5.50 -1.70%
Desvalorizacion de activo Inmovilizado 387 0.00%
Activo Diferido 388 0.00%
Revaluacion Activos 389 0.00%
Total Activo No Corriente ### 167.30 51.72%

TOTAL ACTIVO NETO### 323.50 100.00%

PASIVO

PASIVO CORRIENTE
Deudas Bancos 401 0.00%
Trib. Y Aport. Sist.pens. Y salud por pagar 402 0.00%
Remuneraciones y participaciones por pagar 403 0.00%
Ctas p. Pagar Comerciales - terceros 404 34.50 10.66%
Ctas p. Pagar Comerciales - relacionadas 405 0.00%
Ctas p. Pagar a accion., directores y Gerentes 406 0.00%
Ctas por pagar diversas - terceros 407 13.50 4.17%
Provisiones 408 0.00%
Total Pasivo Corriente ### 48.00 27.99%

PASIVO no CORRIENTE
Obligaciones Financieras ###
409 123.50 38.18%
Provisiones 410 0.00%
Pasivo Diferido 411 0.00%
Total Pasivo no Corriente ### 123.50 72.01%

TOTAL PASIVO ### 171.50 53.01%

PATRIMONIO

Capital 414 70.70 21.85%

Acciones de Inversion 415 0.00%
Capital adicional positivo 416 0.00%
Capital adicional negativo 417 0.00%
Resultados no realizados 418 0.00%
Excedente de Revaluacion 419 0.00%
Reservas 420 0.00%
Resultados Acumulados Positivo 421 81.30 25.13%
Resultados Acumulados Negativo 422 0.00%
Utilidad del Ejercicio 423 0.00%
Perdida del Ejercicio 424 0.00%
 Total Patrimonio ### 152.00 46.99%

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO ### 323.50 100.00%

DEPRECIACION 13.80
 GARCIA-RADA S.A.C. ® 2016
NERAL

ANTIGÜEDAD AÑOS
RUBRO
Valor Histórico Análisis Vertical Análisis Horizontal
12/31/2018 % 2

41.20 11.24% 64.80%

0.00% #DIV/0!
65.70 17.93% 25.62%
0.00% #DIV/0!
0.00% #DIV/0!
0.00%
0.00%
0.00%
0.00% #DIV/0!
95.40 26.03% 20.91%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00% #DIV/0!
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00% #DIV/0!
202.30 55.20% 29.51%

0.00%
52.30 14.27% 17.53%
0.00% #DIV/0!
163.40 44.58% 3.55%
- 55.80 -15.23% 34.46%
12.30 3.36% 2.50%
0.00%
- 8.00 -2.18% 45.45%
 0.00%
0.00%
0.00%

164.20 44.80% -1.85%

366.50 100.00% 13.29%

0.00% #DIV/0!
0.00% #DIV/0!
0.00% #DIV/0!
37.80 10.31% 9.57%
0.00% #DIV/0!
0.00% #DIV/0!
11.40 3.11% -15.56%
0.00% #DIV/0!
49.20 27.36% 2.50%

130.60 35.63% 5.75%

0.00% #DIV/0!
0.00% #DIV/0!
130.60 72.64% 5.75%

179.80 49.06% 4.84%

112.40 30.67% 58.98%

0.00% #DIV/0!
0.00% #DIV/0!
0.00% #DIV/0!
0.00% #DIV/0!
0.00% #DIV/0!
0.00% #DIV/0!
74.30 20.27% -8.61%
0.00% #DIV/0!
0.00% #DIV/0!
0.00% #DIV/0!
186.70 50.94% 22.83%

366.50 100.00% 13.29%

16.80
 ESTADO DE PERDIDAS Y GA

SOLO LLENAR LOS CAMPOS AMARILLOS

EERR EERR
### 12/31/2017

Ventas Netas o Ingresos por Servicios 461 523.60

( - ) Desctos, rebajas y Bonificaciones Concedidas 462 0.00
VENTAS NETAS ###
463 523.60
( - ) Costo de Ventas 464 385.50
Resultado Bruto
Utilidad o Perdida ###
466/467 138.10

( - ) Gastos de Venta 468 14.40

( - ) Gastos de Administración 469### 61.90
Resultado de Operación
Utilidad o Perdida ###
470/471 61.80

( - ) Gastos Financieros 472### 14.40

.+ Ingresos Financieros Gravados 473 44.70
.+ Otros Ingresos no gravados 475
.+ Enajenación de valores y bienes del activo fijo 476### -
( - ) Costo Enajenación de valores y bienes Activo Fijo 477### -
( - ) Gastos Diversos 478
REI Positivo 480###
REI Negativo 481
Resultado antes de Participaciones 483
Utilidad o Perdida ###
484/485 92.10

( - ) Distribución Legal de la Renta 486

Resultado antes del Impuesto
Utilidad o Perdida ###
487/488 92.10

( - ) Impuesto a la Renta 490 10.80

Resultado del Ejercicio
Utilidad o Perdida ###
492/493 81.30
DO DE PERDIDAS Y GANANCIAS

ANALISIS EERR ANALISIS ANALISIS

VERTICAL 12/31/2018 VERTICAL HORIZONTAL

653.70 #DIV/0!
0.00 #DIV/0!
100% 653.70 100.00% #DIV/0!
-73.62% 476.40 -72.88% #DIV/0!
#DIV/0!
26.38% 177.30 27.12% #DIV/0!

-2.75% 18.40 -2.81% #DIV/0!

-11.82% 77.80 -11.90% #DIV/0!

11.80% 81.10 12.41% #DIV/0!

-2.75% 16.60 -3.17% #DIV/0!

8.54% 20.20 3.86% #DIV/0!
0.00% 0.00% #DIV/0!
0.00% 0.00% #DIV/0!
0.00% - 0.00% #DIV/0!
0.00% 0.00% #DIV/0!
0% 0.00% #DIV/0!
0% - 0.00% #DIV/0!

17.59% 84.70 12.96% #DIV/0!

0.00% 0.00% #DIV/0!

17.59% 84.70 12.96% #DIV/0!

-2% 10.40 -1.59% #DIV/0!

15.53% 74.30 11.37% #DIV/0!
 ANALISIS
HORIZONTAL

24.85%
#DIV/0!
24.85%
23.58%
#DIV/0!
28.39%

27.78%
25.69%

31.23%

15.28%
-54.81%
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

-8.03%

#DIV/0!

-8.03%

-3.70%
-8.61%
 ANÁLISIS FINANCIERO
OJO CON LAS CUENTAS DEL BALANCE,
INDICADORES, MEJOR ES USAR PROMEDI
QUE EL MONTO TOTAL DEL BALANCE D
APERTURA.
LIQUIDEZ : CAPACIDAD DE PAGO A C/P

LIQUIDEZ GENERAL :
Activo Corriente
Pasivo Corriente

LIQUIDEZ EXIGENTE : Restamos CxC accionista

AC menos cxc accionista
Pasivo Corriente

CAPITAL DE TRABAJO :
S/

ACTIVO CORRIENTE - PASIVO CORRIENTE

SOLVENCIA: Capacidad de Endeudamiento ( %

SOLVENCIA DEL ACTIVO
PASIVO TOTAL
ACTIVO TOTAL

SOLVENCIA DEL PATRIMONIO

PASIVO TOTAL
PATRIMONIO

GESTION DEL NEGOCIO: ROTACIONES

ROTACION DE EXISTENCIAS
COSTO DE VENTAS
INVENTARIOS (VER PROMEDIOS)
ROTACION DE CUENTAS POR COBRAR
VENTAS
CUENTAS X COBRAR COMERCIALES

ROTACION DE CUENTAS POR PAGAR

COMPRAS AL CREDITO (Costo de ventas)
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES

CICLOS ECONOMICOS
CICLO DEL NEGOCIO
CICLO DE LA CAJA

ROTACION DEL CAPITAL DE TRABAJO

VENTAS
CAPITAL DE TRABAJO
NCIERO GENERAL DEL BALANCE GENERAL
LANCE, EN MUCHOS
ROMEDIO MENSUALES,
LANCE DE CIERRE O

### 2017 Índice

### 156.20 3.25

### 48.00

### 156.20 3.25

### 48.00

S/ S/

### 108.20

ento ( % )

### 2017 %
### 171.50 53%
### 323.50

### 171.50 1.13

### 152.00

### 0 VECES/DIAS

### 385.50 4.89

### 78.90 74.70

### 0 VECES/DIAS
### 523.60 10.01
### 52.30 36.46

### 0 VECES/DIAS

### 385.50 11.17

### 34.50 32.67

### 385.5 DIAS

### 111.16
### 78.50

### 0 VECES/DIAS

### 523.60 4.84

### 108.20 75.43
LANCE GENERAL

2018 Índice

202.30 4.11
49.20

202.30 4.11
49.20

S/

153.10

2018 %
 179.80 49%
366.50

179.80 0.96
186.70

0 VECES/DIAS

476.40 4.99
95.40 73.09

0 VECES/DIAS
 653.70 9.95
65.70 36.68

0 VECES/DIAS

476.40 12.60
37.80 28.96

476.4 DIAS

109.78
80.82

0 VECES/DIAS

653.70 4.27
153.10 85.48
 ANÁLISIS DEL ESTADO DE G

ROS (RENTABILIDAD DE LAS VENTAS) %

UTILIDAD NETA
### #DIV/0!
VENTAS NETAS
###

ROE (Rendimiento sobre el Patrimonio)

Ratio que mide el rentabilidad que obtienen los accionistas de los fondos invertid

UTILIDAD NETA
### #DIV/0!
PATRIMONIO
###

ROA (Rendimiento de los Activos Totales)

Este Ratio nos mide la Rentabilidad de la inversion de la empresa,

UTILIDAD antes de Partic. e Impuestos

### #DIV/0!
ACTIVO TOTAL ###

EBITDA
Este Ratio nos mide la GENERACION DE CAJA de la empresa, RATIO MAS IMPOR

Utilidad Operativa ### -

Depreciacion y Amortizacion Activos #DIV/0!
INDICADOR DE CAPACIDAD FINANCIERA
Este Ratio nos mide la capacidad de la empresa para asumir obligaciones financie

EBITDA #DIV/0!
Gastos Financieros

INDICADOR DE COBERTURA DE DEUDA

Este Ratio nos mide la cobertura de las deudas financieras (Solo Capital)

EBITDA #DIV/0!
Deuda Financiera

INDICADOR DE GASTOS ADMINISTRATIVOS

ADMINISTRATIVOS ### #DIV/0!

VENTAS ###

INDICADOR DE GASTOS DE VENTAS

GASTOS DE VENTAS ### #DIV/0!

VENTAS ###

RIESGO OPERATIVO (GAO)

VARIACION UAII
VARIACION VENTAS
DEL ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS

12/31/2017 % 12/31/2018

81.30 15.53% 74.30

523.60 653.70

nistas de los fondos invertidos en la sociedad.

81.30 53.49% 74.30

152.00 186.70

e la empresa,

92.10 28% 84.70

323.50 366.50

empresa, RATIO MAS IMPORTANTE del negocio.

61.80 75.60 81.10

13.80 14.44% 16.80
asumir obligaciones financieras (Solo Intereses)

75.60 5.25 97.90

14.40 16.60

cieras (Solo Capital)

75.60 0.6121457489879 97.90

123.50 130.60

61.90 11.82% 77.80

523.60 653.70

14.40 2.75% 18.40

523.60 653.70

#DIV/0!
 %

11.37%

39.80%

23%

97.90
14.98%
5.897590361446

0.749617151608

11.90%

2.81%

1.256872358579
 Nombre de la empresa :

INDICADORES 2017 2018

LIQUIDEZ GENERAL : 3.25 4.11
LIQUIDEZ EXIGENTE : 3.25 4.11
CAPITAL DE TRABAJO : 108.20 153.10
CICLO DEL NEGOCIO - -
CICLO DE LA CAJA 0 0

ENDEUDAMIENTO
SOLVENCIA DE DEUDA 0.53 0.49
SOLVENCIA DEL PATRIMONIO 1.13 0.96
INDICADOR DE CAPACIDAD F 525% 590%
INDICADOR DE COBERTURA 61% 75%
GAO #DIV/0! 1.26

GESTION
ROTACION DE EXISTENCIAS 74.70 73.09
ROTACION DE C X C 36.46 36.68
ROTACION DE C x P 32.67 28.96

RENTABILIDAD
ROS (RENTABILIDAD DE LAS 15.53% 11.37%
ROE (Rendimiento sobre el Pat 53.49% 39.80%
ROA (Rendimiento de los Activ 28.47% 23.11%
EBITDA (GENERACION DE CAJ 75.60 97.90
EBITDA VS VENTAS 14.44% 14.98%
% Variacion
26.35%
26.35%
41.50%

-7.46%
-14.65%
12.34%
22.46%
#DIV/0!

-2.16%
0.62%
-11.34%

-26.80%
-25.60%
-18.82%
29.50%
3.72% 0