Roles

MANUAL DE
ORGANIZACIÓN
Y FUNCIONES
Aprobado: Acta N° xx del Consejo de Administración

De fecha xx.02.2023.
MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES
Código :
MOF-01
Revisión :
02
MANUAL DE GESTIÓN Aprobado :

C. Administración
Fecha :
xx.01.23
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Página :
I. CAPITULO I: GENERALIDADES............................................................................................7
1. INTRODUCCIÓN............................................................................................................................7
2. FINALIDAD....................................................................................................................................7
3. OBJETIVOS.....................................................................................................................................7
4. ALCANCE DEL MANUAL............................................................................................................8
5. BASE NORMATIVA.......................................................................................................................8
6. REVISIÓN Y ACTUALIZACIÓN..................................................................................................8
7. APROBACIÓN................................................................................................................................8
II. CAPITULO II: VISIÓN, MISIÓN Y ORGANIZACIÓN DE LA COOPERATIVA..........................8
1. MISIÓN............................................................................................................................................8
2. VISIÓN.............................................................................................................................................9
3. LINEAS DE AUTORIDAD, RESPONSABILIDAD Y COORDINACION..................................9
4. ORGANIZACIÓN............................................................................................................................9
5. ESTRUCTURA ORGÁNICA........................................................................................................10
6. LOS ÓRGANOS DE GOBIERNO................................................................................................11
7. ORGANIGRAMA..........................................................................................................................13
III. CAPITULO III: FUNCIONES ESPECÍFICAS Y PERFIL DE PUESTOS....................................16
OFICIAL DE CUMPLIMIENTO............................................................................................................16
UNIDAD DE RIESGOS..........................................................................................................................21
AUDITOR INTERNO.............................................................................................................................27
GERENTE GENERAL............................................................................................................................30
SECRETARIA DE GERENCIA.............................................................................................................36
JEFE DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS......................................................................................39
CONTADOR...........................................................................................................................................47
AUXILIAR CONTABLE........................................................................................................................52
CAJERO..................................................................................................................................................54
ANALISTA PRESUPUESTAL..............................................................................................................57
ANALISTA DE RECURSOS HUMANOS............................................................................................64
JEFE DE NEGOCIOS.............................................................................................................................72
JEFE DE AGENCIAS.............................................................................................................................79
ANALISTA DE CREDITOS..................................................................................................................83
ANALISTA DE RECUPERACIONES...................................................................................................86
ANALISTA DE PLANILLAS................................................................................................................90
ADMINISTRADOR CLUB YANGAS..................................................................................................94
AUXILIAR MANTENIMIENTO CLUB YANGAS..............................................................................97
COOPAC EMPHOST Ltda.

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MOF-01
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C. Administración
Fecha :
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A. CAPITULO I: GENERALIDADES
B. INTRODUCCIÓN
La Cooperativa de Ahorro y Crédito EMPHOST Ltda. Es una institución socio

económica conducida con criterio empresarial que tiene por finalidad contribuir
al desarrollo y bienestar de sus socios a través de la prestación de servicios de
ahorro y crédito, educación, previsión social y otros, gobernada por sus socios
mediante mecanismos de participación e integrada al Sector y Movimiento
Cooperativo del país y se rige por las leyes del sector privado, se encuentra
supervisado por la SBS.
Dentro de esta perspectiva, se ha preparado el presente Manual de

Organización y Funciones, sobre el cual definirá sus propósitos como
instrumento de gestión, la normatividad que lo justifica y el alcance que en tal
sentido debe tener la empresa cooperativa.
C. FINALIDAD
2.1 Definir la estructura orgánica funcional de la parte Empresarial de la

Cooperativa de Ahorro y Crédito EMPHOST Ltda., cuyas siglas
comerciales son COOPAC EMPHOST LTDA. Las cuales son de uso
privado y están inscritas en los registros respectivos de propiedad.
2.2 Describir las funciones generales de cada uno de los Órganos
Asociativos y Empresariales, así como las interrelaciones de la Alta
Dirección con los Organismos de Línea de Asesoría y Apoyo.
2.3 Identificar y definir las líneas de autoridad, responsabilidad y
coordinación.
D. OBJETIVOS
Son objetivos del Manual:
1.1 Definir la estructura de los órganos de gobierno y de los órganos de

nivel ejecutivo de la Cooperativa de Ahorro y Crédito EMPHOST LTDA.,
determinando la ubicación jerárquica de cada una de las unidades
orgánicas que lo conforman.
1.2 Establecer las funciones y responsabilidades de cada uno de los cargos

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C. Administración
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que conforman el nivel ejecutivo.

1.3 Describir la dependencia y funciones específicas de cada instancia
administrativa.
1.4 Evitar la interferencia de funciones y de mando, definiendo las
relaciones de decisión, ejecución, coordinación y control que debe existir
entre las unidades orgánicas.
1.5 Diseñar el Organigrama Estructural vigente de la Cooperativa de Ahorro
y Crédito EMPHOST LTDA.
E. ALCANCE DEL MANUAL
El presente documento normativo está circunscrito a la parte Asociativa y a los

Órganos de Línea, Asesoramiento y Apoyo de COOPAC EMPHOST LTDA, es uso
de carácter obligatorio para cada una de las unidades u órganos, sin perjuicio
de otras normas que emita el Consejo de Administración y la Gerencia General.
F. BASE NORMATIVA
Los objetivos, atribuciones de la COOPAC EMPHOST Ltda. especialmente en

el plano operativo se sustenta en:
3.1 Texto Único Ordenado de la Ley General de Cooperativas aprobado

mediante Decreto Supremo No. 074–90–TR.
3.2 Resolución SBS N° 480-2018.
3.3 Estatuto Vigente de COOPAC EMPHOST LTDA.
3.4 Ley General de Sociedades en la parte que le corresponda
supletoriamente.
3.5 Directivas y disposiciones emanadas del Consejo de Administración y de
la Gerencia General.
G. REVISIÓN Y ACTUALIZACIÓN
Como instrumento de dirección, administración y control el Manual de

Organización y funciones estará sujeto a revisión anual por la Gerencia General,
no obstante, podrá efectuarse modificaciones cuando las circunstancias lo
requieran.
Adicionalmente los funcionarios y empleados podrán presentar en forma clara y

concisa las observaciones y recomendaciones que crean oportunas ante la
Gerencia General o su jefatura inmediata.
H. APROBACIÓN
El manual de Organización y Funciones es aprobado por el Consejo de

Administración, con Acta N° xx y fecha xx/01/2023.

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I. CAPITULO II: VISIÓN, MISIÓN Y ORGANIZACIÓN DE LA COOPERATIVA
1. MISIÓN
Servir a nuestros socios, brindándoles beneficios y soluciones en condiciones

ventajosas, mediante el trabajo en equipo y la atención personalizada.
Nuestra misión se logrará con eficiencia y seguridad, guardando respeto y
atención a las disposiciones de los entes gubernamentales en salvaguarda del
interés de nuestros socios.
B. VISIÓN
Ser una Cooperativa auto sostenible en el tiempo, líder en el sector salud que le
permita brindar servicios eficientes a sus socios; con personal capacitado,
motivado y con Tecnología de Información adecuada.
C. ORGANIZACIÓN
La organización de la Cooperativa cuenta con dos niveles en su estructura

jerárquica:
Nivel Representativo.
Constituido por la Asamblea General de Delegados, Consejo de Administración,
Consejo de Vigilancia, Comité de Crédito, Comité de Educación, Comité
Electoral y Comité de Riesgos (elegidos por el Consejo de Administración), cuyo
ejercicio y mandato lo establece en la Ley General de Cooperativas, el Estatuto
y los propios reglamentos internos, externos emitidos por el ente regulador.
Nivel Ejecutivo.
Constituido por la Gerencia General, las diferentes unidades orgánicas en sus
distintos niveles y el personal en general, cuyas funciones emanan de la Ley
General de Cooperativas, el Estatuto, la Ley General de Sociedades, y en
particular de las normas y reglamentos internos de la cooperativa.
D. ESTRUCTURA ORGÁNICA
La Estructura Orgánica de la Cooperativa de Ahorro y Crédito EMPHOST

LTDA., posee diferentes niveles jerárquicos en los cuales se ubican los órganos
que la conforman:
5.1 ÓRGANOS DE ALTA DIRECCIÓN

Dentro de este nivel se ubica la autoridad suprema de la Cooperativa, es
decir la Asamblea General de delegados, incluyéndose también los
Consejos de Administración y Vigilancia, así como el Comité Electoral; El
Comité de Crédito y Educación que son órganos de apoyo al Consejo de
Administración; así como las Comisiones que nombre la Asamblea

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General de Socios o de Delegados o el Consejo de Administración

durante el tiempo de su mandato.
5.2 ÓRGANO DE EJECUCIÓN

En este nivel se encuentra el órgano ejecutivo de mayor jerarquía que
es la Gerencia General.
5.3 ÓRGANOS DE LÍNEA

En este nivel se encuentran la UNIDAD DE ADMINISTRACION Y
FINANZAS Y UNIDAD DE NEGOCIOS.
5.4 ÓRGANOS DE ASESORÍA

En este nivel se encuentran las unidades de asesoría tales como el
Asesor Legal, Asesor Financiero, Asesor de Sistemas y Asesor de
Riesgos, Unidades de Marketing.
5.5 ÓRGANOS DE CONTROL

En este nivel se encuentra la Unidad de Auditoría Interna, dependiente
orgánica y funcionalmente del Consejo de Vigilancia, con un nivel de
autoridad e independencia suficiente para ejecutar sus actividades sin
limitaciones en la administración de la Cooperativa.
E. LOS ÓRGANOS DE GOBIERNO
6.1 ASAMBLEA GENERAL DE DELEGADOS
Este es el órgano de más alto nivel de la Cooperativa de acuerdo a las

disposiciones legales vigentes, y está formada por los representantes de
todos los socios democráticamente elegidos, es decir los Delegados y
como tal se constituye en la autoridad suprema de la Institución, para la
funcionabilidad de su funcionamiento como ente están reglamentadas
por la Ley de Cooperativas, el estatuto, el Reglamento General de
Asambleas, el cual también está aprobado por la Asamblea de
Delegados y supletoriamente también se rige por la Ley de Sociedades.
6.1.1 OBJETIVOS
De acuerdo a la Ley General de Cooperativas, la Asamblea
General de Delegados, es el órgano que tiene bajo su
responsabilidad la Dirección General de la parte Asociativa, y
que, para el mejor cumplimiento de sus objetivos, delega
diferentes funciones y atribuciones a otros órganos como son los
Consejos, Comités y Comisiones que los nombra por un periodo
determinado.
6.1.2 FUNCIONES GENERALES

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Las Funciones generales de la Asamblea General de Delegados

son las que se encuentran determinadas en el Estatuto de la
Cooperativa.
6.2 CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN
6.2.1 OBJETIVOS:
El Consejo de Administración es el órgano de alta dirección
encargado de dirigir la marcha administrativa de la Cooperativa y
por lo tanto, es responsable de la aplicación de las políticas
institucionales y de los planes de la cooperativa; así como del
cumplimiento de las disposiciones del Estatuto, Reglamentos,
disposiciones emitidas por la SBS en cumplimiento de las normas
dadas y demás acuerdos aprobados por la Asamblea General de
Delegados.

Las funciones generales del Consejo de Administración son las
que se encuentran determinadas en el Estatuto de la
Cooperativa.
6.2.3 RELACIONES
6.2.3.1 JERARQUÍAS
El Consejo de Administración, depende directamente
de la Asamblea General de Delegados, a la que rinde
cuenta de la marcha administrativa de la Cooperativa.
6.2.3.2 FUNCIONES
El Consejo de Administración mantiene relaciones de
carácter funcional con el Consejo de Vigilancia y el
Comité Electoral ambos órganos autónomos.
6.2.3.3 DE COORDINACIÓN
El Consejo de Administración mantiene relaciones de
coordinación con todos los órganos de alta dirección,
así como la Gerencia General.
6.3 CONSEJO DE VIGILANCIA
6.3.1 OBJETIVOS
El Consejo de Vigilancia es el órgano de la alta dirección

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encargado de supervisar todas las actividades de la cooperativa y

fiscalizar los actos del Consejo de Administración y demás
órganos de la Cooperativa para ello cuenta con el apoyo de la
Unidad de Auditoría Interna, rindiendo cuenta de sus acciones a
la Asamblea de Delegados.

Las funciones generales del Consejo de Vigilancia son las que
aparecen en el estatuto de la cooperativa.
6.3.3 RELACIONES
5.1.1.1 JERARQUÍAS
El Consejo de Vigilancia depende directamente de
la Asamblea General de Delegados, que lo elige y
al que rinde cuenta de sus actividades de
fiscalización.
5.1.1.2 FUNCIONES
Mantiene relaciones dentro de las normas con la
Unidad de Auditoría Interna y en menor grado
desde el punto de vista funcional, con otros
órganos en su función fiscalizadora.
5.1.1.3 DE COORDINACIÓN
Mantiene relaciones de coordinación con el
Consejo de Administración y demás órganos
fiscalizados para el mejor cumplimiento de sus
funciones.
6.4 COMITÉS
6.4.1 OBJETIVOS
Es apoyo al Consejo de Administración, en sus labores de
acciones de la Cooperativa, son dependientes del Consejo de
Administración, a excepción del Comité Electoral el cual es
autónomo; el Comité de Crédito y el Comité de Educación.

Las funciones generales de los Comités son las que aparecen en
el estatuto de la Cooperativa.
6.4.2.1 COMITÉ DE EDUCACIÓN

Es el órgano asociativo encargado de organizar y
desarrollar programas de educación cooperativa y

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difundir los principios del Cooperativismo.
Las funciones y atribuciones del Comité de

Educación se encuentran determinadas en el
Estatuto de la Cooperativa, cuentan
obligatoriamente con un presupuesto para
educación cooperativa aprobado por la Asamblea
de Delegados sobre el cual efectúa sus funciones.
6.4.2.2 COMITÉ ELECTORAL

Las funciones y atribuciones del Comité Electoral
se encuentran determinada en el Estatuto de la
Cooperativa y se encuentran regidos por su
Reglamento General de Elecciones aprobado solo
por la Asamblea General de Delegados.
F. ORGANIGRAMA
El organigrama que se plasma a continuación recoge gráficamente la estructura

organizativa, donde se contempla la estructura actual de la Cooperativa. En ella
se identifican las diferentes unidades que de acuerdo al tamaño de la entidad
se deberán realizar las adecuaciones necesarias.
G. CAPITULO III: FUNCIONES ESPECÍFICAS Y PERFIL DE PUESTOS
CARGO:
OFICIAL DE CUMPLIMIENTO
UNIDAD ORGÁNICA: REPORTA:

PRESIDENTE DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN CONSEJO DE
ADMINISTRACIÓN
A. FUNCIONES.
a) Vigilar el cumplimiento del sistema para detectar operaciones sospechosas del

lavado de activos y del financiamiento del terrorismo.
b) Verificar la aplicación de las políticas y procedimientos implementados para el

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C. Administración
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conocimiento del Socio, conocimiento del mercado, conocimiento de la banca

corresponsal, según corresponda; así como los procedimientos necesarios para
asegurar el nivel de integridad de los directivos, gerentes y trabajadores, respecto
de los cuales verificará además que se cumpla con recabar la información necesaria
dentro del marco establecido en la presente norma.
c) Revisar las opiniones independientes a que hace referencia el inciso “b” del artículo
15º de la Norma y demás evaluaciones realizadas sobre los Socios propuestos a ser
excluidos del registro.
d) Evaluar de forma previa la posibilidad de exclusión de un socio del registro de
operaciones y de ser procedente aprobar su exclusión del referido registro de
operaciones, así como realizar revisiones periódicas de los socios que han sido
excluidos del registro de operaciones, conforme a lo dispuesto en el inciso “c” del
artículo 15º de la norma.
e) Verificar la adecuada conservación y custodia de los documentos requeridos para la
prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo.
f) Promover la definición de estrategias de la cooperativa para prevenir el lavado de
activos y el financiamiento del terrorismo.
i) Tomar las acciones necesarias, con el apoyo de las áreas de Recursos Humanos u
órgano equivalente de las empresas, para asegurar que el personal de la empresa
cuente con el nivel de capacitación apropiado que le permita detectar operaciones
inusuales o sospechosas, y para la adecuada difusión del Código de Conducta y del
Manual.
j) Proponer señales de alerta a ser incorporadas en el Manual.
k) Llevar un control de las operaciones comunicadas por el personal como inusuales.
m) Calificar a las operaciones inusuales como sospechosas, de ser el caso.
n) Elaborar y notificar los ROS a la UIF-Perú, en representación de la empresa.
o) Ser el interlocutor de la cooperativa ante la Superintendencia.
p) Emitir informes anuales sobre la situación del sistema de prevención y su
cumplimiento dentro de la empresa.
q) Las demás que sean necesarias para vigilar el cumplimiento del sistema de
prevención.
B. ATRIBUCIONES.
1. Ejercer la representatividad como Oficial de Cumplimiento ante la Unidad de
Inteligencia Financiera.
2. El Oficial de Cumplimiento debe gozar de absoluta autonomía e independencia en el
ejercicio de las responsabilidades y funciones que le asigna la ley, debiéndosele
proveer de los recursos e infraestructura necesaria para el adecuado cumplimiento
de sus responsabilidades, funciones y confidencialidad.
3. Respecto a la situación y desarrollo del personal asignado al Oficial de Cumplimiento,
se tendrá en cuenta principalmente, la evaluación que el Oficial de Cumplimiento
alcance al Consejo de Administración.
C. PERFIL DEL PUESTO.

El Oficial de Cumplimiento es un profesional que desarrollará acciones de gestión
preferiblemente en áreas administrativas, tendrá que tener total disposición al cambio y
de proceder recto e íntegro. Deberá actuar de manera precavido y reservado, así mismo
tendrá que conocer de manera amplia la actividad y productos de la Cooperativa,
contando experiencia en control y supervisión.

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C. Administración
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Formación Básica.
 Profesional titulado o Bachiller en Contabilidad, Administración, Abogado o Economía.
Otra Formación Complementaria
 MBA, Diplomados, Cursos de Especialización, Seminarios y Talleres vinculados al
Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo, Gestión Integral de Riesgos, Control
Interno, Monitoreo de Operaciones y Perfil de Usuarios, Normatividad y Resoluciones
vigentes de la SBS.
Experiencia Requerida
 Cinco (5) años como mínimo con cargo gerencial en Cooperativas o empresas micro
financieras con funciones de alta responsabilidad y representatividad.
CARGO:
ASESOR DE RIESGOS

UNIDAD DE RIESGOS GERENCIA GENERAL
A. FUNCIONES.

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1. Participar en la formulación del Plan de Trabajo Anual que será sometido para su
aprobación por la Gerencia General y el Comité de Riesgos y como instancia definitiva de
aprobación, por el Consejo de Administración.
2. Apoyar en planificación, organización y dirección de la realización de las acciones
suficientes para proporcionar una seguridad razonable con el fin de alcanzar las metas y
objetivos señalados. Seguridad razonable que persigue objetivos como: efectividad y
eficiencia de las operaciones, confiabilidad de la información financiera, cumplimiento
cabal y rotundo de las leyes, reglamentos, políticas y normas establecidas por la
Cooperativa. Estableciendo en el manejo de los riesgos las siguientes implicancias:
evitar, reducir, dispersar, atomizar, transferir y asumir.
3. Generar y proponer el Plan de Continuidad de Negocio, buscando su mayor amplitud e ir
estableciendo en todo momento la minimización de los riesgos, incluso dentro del mismo
establece un mapa de riesgos por cada uno de los locales de la Cooperativa.
4. Apoyar en identificar los riegos financieros básicos que afectan a la Cooperativa tanto
cualitativos, como cuantitativos.
5. Apoyar en diseñar y evaluar las políticas y pautas para identificar y administrar los
riesgos del negocio que enfrenta la Cooperativa, realizando propuesta a su jefatura.
6. Proponer metodologías para la evaluación cuantitativa o cualitativa para la administración
de riesgos que enfrenta la Cooperativa, en los diferentes aspectos de riesgos tales como:
de mercado, de operación, de gobernabilidad, de créditos, legales e incluso del riesgo
país, entre otros.
7. Participar en el diseño e implementación de la Gestión Integral de Riesgos.
8. Apoyar en la clasificación y calificación de la cartera de créditos, de acuerdo con las
disposiciones de los órganos de control y supervisión, logrando establecer el alineamiento
externo de ser factible.
9. Proponer mejoras en el sistema de gestión de riesgos, de tal manera que se garantice el
cumplimiento de los objetivos institucionales.
10. Apoyar el controlar los descalces de plazos y tasas de activos y pasivos de la Institución,
en moneda nacional y en moneda extranjera.
11. Apoyar el Control de la liquidez y el flujo de obligaciones a corto plazo.
12. Apoyar la supervisión y controlar el nivel patrimonial para hacer frente a los riesgos de
insuficiencia patrimonial.
13. Participar activamente en el cumplimiento de las actividades del Sistema de Control
Interno, en coordinación con la Unidad de Auditoría Interna.
14.Evaluar y emitir opinión sobre las propuestas de crédito, supervisando la correcta
aplicación de las políticas de riesgo de crédito y la utilización adecuada de las
herramientas de evaluación y análisis de riesgo de crédito.
15. Revisar, imprimir y verificar las solicitudes de créditos enviadas por las agencias y/u
oficinas a través del correo electrónico.
16. Observar, denegar o aprobar las solicitudes alcanzadas según su nivel de aprobación. En
el caso de observaciones, devolver los expedientes y hacer seguimiento a las
correcciones y/u observaciones encontradas.
17. Administrar, evaluar y controlar la calidad de la cartera de créditos, desarrollando
herramientas de gestión y manteniendo la clasificación de socios conforme con las
pautas internas establecidas.
18.Elaborar reportes e informes para la Gerencia, sobre los riesgos que afectan a la
Cooperativa y otros de tipo confidencial.
19. Participar activamente en las propuestas de mejoramiento de las políticas y
procedimientos de su respectiva área.

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C. Administración
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B. PERFIL DEL PUESTO.

El Asesor de Riesgo, es un profesional competente, con amplios conocimientos
financieros y sobre todo con capacidad de análisis, que le permita identificar los riesgos
que enfrenta la Cooperativa, en el desarrollo de sus actividades, observando las políticas
y normas establecidas por la SBS.
Formación Básica.
 Profesional titulado o Bachiller de la especialidad de Administración, Contabilidad,
Economía o Ingeniería Industrial.
 Diplomados, Cursos de Especialización, Seminarios y Talleres vinculados a la
especialidad. Conocimientos sólidos a lo normado en las Resoluciones vigentes de la
SBS.
 Tres (3) años como mínimo en posiciones similares en empresas al sector financiero.
Nivel de Usuario
 Office avanzado.

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C. Administración
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CARGO:
AUDITOR INTERNO

AUDITORIA INTERNA CONSEJO DE VIGILANCIA
A. FUNCIONES.
a) Evaluar el diseño, alcance y funcionamiento del sistema de control interno;

b) Elaborar el Plan a ser aprobado por el Consejo de Vigilancia y ponerlo en
conocimiento de la Asamblea General en su sesión más próxima, así como cumplir
con las actividades programadas y elaborar los informes que se deriven de las
mismas;
c) Evaluar el cumplimiento de las disposiciones legales que rigen a las Coopac, en el
curso de sus exámenes, en el cumplimiento de las disposiciones contenidas en la
Vigésimo Cuarta Disposición Final y Complementaria de la Ley General, las normas
reglamentarias emitidas por la Superintendencia, la Ley General de Cooperativas, el
Estatuto, entre otras;
d) Evaluar continuamente la calidad y la adecuación de los sistemas informáticos y los
mecanismos establecidos por la Coopac para garantizar la seguridad de la
información;
e) Evaluar eficacia de la gestión de continuidad de negocio implementada por la
Coopac;
f) Evaluar continuamente el cumplimiento de los manuales de políticas y
procedimientos y demás normas internas implementadas por la Coopac, así como
proponer, de ser el caso, modificaciones a los mismos;
g) Evaluar la implementación oportuna y adecuada de las recomendaciones y medidas
para superar las observaciones formuladas por la Superintendencia, los auditores
externos, así como las realizadas por la propia UAI, auditor interno, o miembro del
Consejo de Vigilancia encargado de las labores de auditoría interna;
h) Mantener un archivo físico y digital, actualizado de todos los manuales y demás
normas internas de la Coopac, así como de aquellos documentos que determine la
Superintendencia;
i) Comunicar al Consejo de Vigilancia, al Consejo de Administración y a la
Superintendencia, de manera inmediata y simultánea, la ocurrencia de hechos
significativos, una vez concluidas las investigaciones correspondientes. Los informes
sobre el particular, y las decisiones que se adopten al respecto, deberán constar en
los libros de actas correspondientes;
j) Verificar el cumplimiento del sistema de prevención de lavado de activos y
financiamiento del terrorismo. De acuerdo al Anexo 5 de la Resolución SBS Nº 1298-
2022.
k) Verificar el cumplimiento de la Idoneidad Moral y Técnica de directivos, gerentes y
principales funcionarios, según corresponda.
l) Evaluar el cumplimiento de aquellos aspectos que determine la Superintendencia; y,
m) Otras que sean de interés de la Coopac, asignadas por el Consejo de Vigilancia.

Debe poseer una formación profesional, con principios éticos en el trabajo que va a

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C. Administración
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realizar, usando sus conocimientos adquiridos por su experiencia obtenida en el

transcurso de su carrera, teniendo que tomar buenas decisiones en materia de
supervisión, regulación y control para el buen funcionamiento de la Cooperativa.
Formación Básica.
 Profesional titulado de la especialidad de Contabilidad o Ciencias Económicas.
 Sólidos conocimientos de auditoría, en especial Auditoria Operativa e Integral.
Sistemas de Gestión, Control Interno y Gestión Integral de Riesgos.
 Cinco (5) años como mínimo de experiencia comprobada.
Nivel de Usuario

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CARGO:
GERENTE GENERAL

GERENCIA CONSEJO DE
ADMINISTRACIÓN
A. FUNCIONES.
1. Representar a la Cooperativa en cualquier acto, salvo lo que por disposición expresa
de la Ley o del Estatuto, son atribuciones privativas del Presidente del Consejo de
Administración.
2. Ejercer la representación administrativa y legal en la inscripción y suscripción de
convenios, contratos, documentos y títulos valores, de acuerdo a las facultades que
le confieren la Ley y el Estatuto.
3. Asesorar en lo que corresponde a su competencia, a la Asamblea General, Consejo
de Administración, Consejo de Vigilancia, Comité de Educación y Comité Electoral.
4. Ejecutar los acuerdos de la Asamblea General y del Consejo de Administración,
legalmente viables.
5. Evaluar y presentar el Plan Estratégico de la Cooperativa al Consejo de
Administración para su aprobación.
6. Formular, ejecutar, controlar y evaluar la ejecución de los planes, programas y
presupuestos para que la Cooperativa cumpla con los objetivos, las políticas,
acuerdos y disposiciones establecidas por el Consejo de Administración y Asamblea
General.
7. Establecer las Directivas necesarias de Control Interno para que el Consejo de
Administración y el Consejo de Vigilancia dispongan de información económica,
financiera, administrativa y asociativa de la Cooperativa.
8. Lograr un razonable uso de los recursos financieros de la Cooperativa, tomando las
decisiones y acciones necesarias que permitan el crecimiento económico patrimonial
de la institución.
9. Preparar informes y documentos relacionados con la situación económica y
financiera de la Cooperativa, para las Asambleas Generales en coordinación con el
Consejo de Administración.
10. Dar solución a los problemas de carácter técnico, financiero, Administrativo, Laboral,
Tributario y Legal que se presenten durante el desarrollo de las actividades de la
Cooperativa.
11. Cautelar que la información contable, técnica y financiera que emite la Cooperativa
reúna condiciones de veracidad, legalidad y oportunidad.
12. Evaluar permanentemente el desarrollo de las actividades de la Cooperativa dictando
medidas necesarias a fin de lograr la eficiencia y eficacia de la Institución.
13. Evaluar y efectuar inversiones en Cooperativas y otras entidades financieras de
acuerdo a las políticas de liquidez establecidas.
14. Aprobar y emitir las directivas, manuales, reglamentos de la Cooperativa, que no
sean privativos del Consejo de Administración.
15. Cautelar la adecuada conservación y renovación de los bienes de la Cooperativa.
16. Conservar la imagen institucional de la Cooperativa frente a sus socios, así como al

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C. Administración
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entorno nacional e internacional.

17. Contratar los seguros necesarios para cubrir los bienes muebles e inmuebles como
de los demás riesgos.
18. Contratar asesores, convenir sus honorarios y los términos y condiciones en los
cuales prestarán sus servicios, y resolver sus contratos.
19. Proponer al Consejo de Administración, la contratación y remoción de funcionarios
del siguiente nivel después del cargo de la Gerencia General.
20. Aprobar la contratación, nombramiento, remuneración, promoción de los
trabajadores según la Ley.
21. Velar por el cumplimiento de las leyes, el Estatuto y las normas internas de la
institución, así como las disposiciones de los órganos de dirección de la Cooperativa.
22. Velar por el cumplimiento de las políticas, procedimientos y disposiciones dictadas
por los órganos de regulación, supervisión y control.
23. Disponer la implementación del sistema de gestión y prevención de los riesgos de
lavado de activos y del financiamiento del terrorismo, con componentes de
cumplimiento.
24. Cumplir y hacer cumplir las normas establecidas en el Manual de Gestión y
Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del terrorismo y Código de
Conducta.
25. Implementar la Gestión Integral de Riesgos, conforme a las disposiciones Aprobadas
por el Consejo de Administración, además de las responsabilidades emanadas por la
normatividad vigente.
26. Asegurar la consistencia entre las operaciones y los niveles de tolerancia al riesgo
definidos aplicables a su ámbito de acción.
27. Contribuir en las mejoras propuestas con la finalidad de reducir los riesgos
identificados.
28. Disponer la atención oportuna de las observaciones de la Unidad de Auditoría
Interna - UAI, de los Auditores Externos y demás órganos de control y supervisión.
29. Informar al Consejo de Administración en relación y cumplimento al Artículo 15º de
la Resolución SBS Nº 0480-2018.
30. Realizar los demás actos de su competencia según la ley y las normas internas.
B. AUTORIDAD SOBRE.
- Todas las Unidades Orgánicas de la COOPAC.

El Gerente General es un profesional competente, con amplios conocimientos financieros,
administrativos, humanos y con capacidad de análisis; con amplia experiencia en
similares puestos. Además debe ser un profesional comprometido con la Cooperativa,
con los valores necesarios para desempeñar su labor.
Formación Básica.
 Profesional Bachiller o titulado en Administración o Contabilidad o Economía o
Ingeniería industrial.
 Diplomados, Cursos de Especialización, Seminarios y Talleres vinculados a la materia
o especialidad en Cooperativismo, Finanzas, Riesgos Financieros, Lavado de Activos,
Marketing, Planeamiento Estratégico y Gestión de Proyectos.

Código :
MOF-01
Revisión :
02

C. Administración
Fecha :
xx.01.23
18 de 42
Página :
 Ocho (8) años como mínimo con cargo gerencial en Cooperativas o empresas micro
financieras con funciones de alta responsabilidad y representatividad. Entre ellas 5 años
mínimos como Jefaturas de Riesgos, de Operaciones Financieras u otras.
Nivel de Usuario
CARGO:
SECRETARIA DE GERENCIA

GERENCIA GERENCIA GENERAL
A. FUNCIONES.
1. Recepción, registro y trámite de toda la documentación interna y externa en
general que es recibida y remitida por la Gerencia. Esta incluye el archivo gerencial,
convenios, contactos del personal, Estados Financieros de la Cooperativa.
2. Ordenar, clasificar y archivar toda la documentación que corresponda, así como
contratos, convenios interinstitucionales con entidades de cooperación como con
entidades del estado, SBS, entre otros.
3. Distribuir documentación previo proveído de la Gerencia.
4. Redacción de documentos en general solicitados por gerencia: Cartas, Memorando,
Informes y otros.
5. Apoyo administrativo a los órganos de gobierno
6. Apoyo en la coordinación organización y ejecución de sesiones de los órganos de
gobierno.
7. Atender las llamadas telefónicas, Recepcionar y comunicar lo que solicite la
Gerencia o algún Directivo.
8. En caso de ausencia del Gerente, tomará nota de las citas, y/o entrevistas que
realicen o posterguen.
9. Cautelar la adecuada provisión de útiles de oficina que requiera la Gerencia
General, así como para su propio desempeño.
10.Cuidar por la adecuada presentación de la oficina que requiera la Gerencia General,
como sus propios ambientes, realizando las coordinaciones cuando se requiera
alguna acción correctiva.
11.Atender e informar a los Directivos, Socios y público en general sobre información
que requiera de forma cordial oportuna y de acuerdo a disposiciones de Gerencia.
12.Mantener actualizado el periódico mural con informaciones económicas, financieras
y otros de interés para los socios, trabajadores y público en general.
13.Otras funciones asignadas por su jefe inmediato superior que garanticen el
cumplimiento de sus funciones.

La Responsable de Secretaria es la encargada de facilitar el desarrollo de las funciones
del Gerente General, mediante labores secretariales y de apoyo administrativo.

Código :
MOF-01
Revisión :
02

C. Administración
Fecha :
xx.01.23
19 de 42
Página :
Formación Básica.
 Profesional titulado con estudios técnicos y/o universitarios de carreras vinculadas a
Administración o de Secretariado Ejecutivo.
 Diplomados y/o Especialización en carreras vinculadas a la materia.
 Dos (2) a tres (3) años en niveles gerenciales en Instituciones Financieras o
Cooperativas con responsabilidad directa ante el directorio o Gerencia General,
comprobada.
Nivel de Usuario
CARGO:
JEFE DE ADMINISTRACIÓN Y
FINANZAS

ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS GERENCIA GENERAL
A. FUNCIONES.
1. Planear dirigir ejecutar evaluar y controlar la gestión administrativa y del mantenimiento
del flujo de efectivo de la Cooperativa.
2. Participar en la elaboración del Plan estratégico, Plan Operativo Anual, presupuesto y
otras herramientas de gestión.
3. Proponer actualizar la normativa interna y procedimientos administrativos de la
Cooperativa.
4. Planificar, organizar, dirigir, coordinar y supervisar la implementación de las estrategias
de mercadeo de los diferentes productos y servicios de la Cooperativa.
6. Planificar, coordinar y dirigir todas las actividades relacionadas con la oficina de atención
al socio.
7. Conocer y mantenerse informado de las normas internas y externas que regulen las
operaciones financieras y administrativas que desarrolla la Cooperativa.
8. Elaborar, controlar y actualizar permanentemente los tarifarios de gastos, adquisición de
materiales, gastos operativos y gastos generales, como parte de la gestión y control de
gastos, evaluando el cumplimiento de los mismos.
9. Verificar el cumplimiento de los procesos de adquisiciones, conforme a lo establecido.
10. Controlar y asegurar la correcta ejecución de las políticas para la administración de los
procesos de recursos humanos, logísticos, financieros, administración de planillas y
convenios y atención al socio, así como el correcto cumplimiento de las normas y
disposiciones que regulan dichos procesos.
11. Coordinar la administración de los recursos de la Cooperativa, estableciendo los criterios
adecuados de seguridad para su asignación racional y rentable.
12. Efectuar la revisión de los fondos fijos (Caja Chica) de la oficina principal y/o agencias.
13. Supervisar el cumplimiento de las metas propuestas al personal de las oficinas a su cargo.
14. Supervisar, coordinar y controlar los contratos de mantenimiento y alquileres.

Código :
MOF-01
Revisión :
02

C. Administración
Fecha :
xx.01.23
20 de 42
Página :
15. Administrar y controlar diariamente los saldos mantenidos en las entidades financieras,
velando por el cumplimiento de las normas respectivas.
16. Provisionar fondos para atender pagos a proveedores y acreedores.
17. Controlar el pago y vigencia de las pólizas de seguro contratados por la Cooperativa.
18. Elaborar, ejecutar y controlar el Flujo de Caja mensual y anual.
19. Gestionar y supervisar la Administración de los fondos Financieros.
20. Controlar el cálculo de pagos de las declaraciones juradas anuales de impuesto a la renta
y contribuciones (SNP, AFP, ESSALUD, Impuesto a la Renta, 4ta y 5ta. Categoría) y la
documentación complementaria.
21. Supervisar los procedimientos relacionados con la admisión, exclusión, renuncia de socios
de la Cooperativa.
22. Supervisar y dar seguimiento a las solicitudes de renuncias y exclusiones de socios
atendiendo los requerimientos de esta información por parte de los socios y/o estamentos
internos de la Cooperativa.
23. Administrar los recursos humanos estableciendo los niveles de puestos, cargos y
categorías, número de plazas autorizadas, de acuerdo a la proyección institucional
aprobada, programar la evaluación de desempeño y su proyección, así como la
administración salarial, de sus beneficios, de modo de alcanzar la satisfacción de sus
necesidades.
24. Administrar la planilla de la Cooperativa, el proceso de compensaciones por tiempo de
servicios y liquidaciones de beneficios sociales, el registro y control de movimientos,
asistencia y puntualidad, vacaciones y licencias, controlar el bienestar social, los
contratos de trabajo, los seguros, y el archivo de las carpetas del personal, así como el
control, registro y provisiones de fondos indemnizatorios.
25. Supervisar el servicio de seguridad y evaluar las medidas de seguridad previstas, para el
resguardo de las instalaciones y del personal, precisando las normas y sistemas
operativos que regulen su eficiencia y evaluación de resultados.
26. Supervisar el adecuado suministro de bienes y servicios a las agencias y/u oficinas de la
Cooperativa, en forma oportuna con la calidad y cantidad necesaria, a fin de contribuir al
cumplimiento de sus funciones; asimismo, de la administración de los bienes muebles e
inmuebles.
27. Supervisar el pago de las dietas de los Consejos y Comités de la Cooperativa.
28. Gestionar y revisar las órdenes de pago por movilidad, viáticos etc., de los directivos
según las políticas establecidas.
29. Supervisar la administración de la custodia, conservación y preservación del patrimonio
documentario de la Cooperativa.
30. Supervisar y dirigir la sistematización y el procesamiento automatizado de los documentos
que se utilizan en la Cooperativa usando guías y manuales de procedimientos.
31. Supervisar las labores del archivo, mediante visitas de inspección, informes y
recomendaciones.
32. Ejercer los controles necesarios para el adecuado manejo y conservación de los archivos
de la Cooperativa.
33. Elaborar informes trimestrales de evaluación del presupuesto, a fin de realizar los ajustes
correspondientes en coordinación con la Gerencia General.
34. Elaborar informes sobre la gestión administrativa y financiera, y las proyecciones
económicas de acuerdo a las políticas institucionales y presentar a las instancias
orgánicas correspondientes.
35. Cumplir con responsabilidad los lineamientos establecidos en el Reglamento de

Código :
MOF-01
Revisión :
02

C. Administración
Fecha :
xx.01.23
21 de 42
Página :
Seguridad y Salud en el Trabajo (SST), los programas y planes de trabajo que establece
el Comité de Seguridad y Salud en el Trabajo de conformidad a la normatividad vigente.
36. Cumplir otras funciones de su competencia que le asigne la Gerencia General (Estas
Funciones no son limitativas).

Es el encargado de apoyar en su labor al Gerente General, elevando informes, cuadros
estadísticos, reportes, entre otros, para que la toma de decisión sea más rápida para el
Gerente, así misma capacidad para asumir nuevas responsabilidades.
Formación Básica.
 Profesional universitario titulado o Bachiller en carreras de Administración, Economía
o Ingeniería Industrial.
 Diplomados en Gestión Empresarial y Financiera.
 Tres (3) años como mínimo con cargo de nivel gerencial o de jefaturas relacionadas
al área.

Código :
MOF-01
Revisión :
02

C. Administración
Fecha :
xx.01.23
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Página :
CARGO:
CONTADOR

ADMINISTRACION Y FINANZAD JEFE DE UNIDAD DE ADM. Y
FINANZAS
A. FUNCIONES.
1. Organizar y dirigir y controlar el proceso contable y la correcta elaboración de los estados
financieros de la Cooperativa.
2. Dirigir y controlar la formulación de los estados financieros y sus correspondientes notas
en los plazos establecidos por la normatividad vigente.
3. Supervisar la entrega oportuna de la información contable y financiera requerida por el
ente regulador.
4. Verificar la consistencia de las conciliaciones bancarias y velar por la actualización del
Libro de Bancos.
5. Controlar la consistencia del registro contable realizado en las Agencias, verificando la
correcta aplicación del Plan de Cuentas en cada una de las transacciones realizadas; así
como la correcta elaboración de los asientos contables.
6. Revisar diariamente en el sistema las diferentes operaciones contables que realizan las
Agencias y su correcta codificación contable.
7. Registrar la documentación sustentatoria de los movimientos bancarios y otros.
8. Elaborar, emitir y enviar los informes y reportes trimestralmente, requeridos por la SBS,
respecto a los saldos, composición y condiciones de los créditos y las obligaciones con el
público (EE. FF).
9. Revisar el adecuado registro de los asientos contables en el Libros Diario, Mayor y
auxiliares, y controlar la actualización, archivo y seguridad de estos.
10. Coordinar con las Áreas y Agencias de la Cooperativa el envío oportuno de la información
mínima, requerida para la preparación de los Estados Financieros.
11. Preparar, interpretar y enviar a la Gerencia General los Estados Financieros y sus anexos
para su discusión y aprobación, cumpliendo con el envío dentro los plazos de ley los
respectivos informes explicativos, tales como: Resumen Explicativo, Balances
Comparativos, Balances Ajustados, Índices Financieros e Información Estadística.
12. Realizar y controlar el cálculo de pagos de impuestos, manteniendo al día los libros que
sustentan la contabilidad tributaría; preparando las declaraciones mensuales de
impuestos, así como, las declaraciones juradas anuales de impuesto a la renta y
contribuciones (SNP, AFP, ESSALUD, Impuesto a la Renta, 5ta. Categoría) y la
documentación complementaria.
13. Cumplir con las fechas establecidas por la SUNAT, para la presentación y pago de los
tributos.
14. Verificación del cálculo del pago de la contribución a la SBS.
15. Analizar las cuentas contables y que se encuentren debidamente sustentadas
16. Así mismo cumplirá con otras funciones asignadas por la Gerencia, que permitan el logro
de los objetivos de la empresa.
B. AUTORIDAD SOBRE.
- Auxiliar Contable.

Código :
MOF-01
Revisión :
02

C. Administración
Fecha :
xx.01.23
23 de 42
Página :
- Auxiliar Control Presupuestal

- Cajero.

Es un profesional competente, con amplios conocimientos financieros, administrativos,
humanos y con una capacidad análisis, con amplia experiencia en similares puestos,
Además debe ser un profesional comprometido con la Cooperativa, con los valores
necesarios para desempeñar su labor.
Formación Básica.
 Profesional titulado y colegiado en Contabilidad.
 Diplomados, cursos de especialización y seminarios en Sistema Integral de Riesgos,
Planeación Financiera, Gestión de Flujo de Caja. Normas vigentes de Contabilidad y
Resoluciones dadas por la SBS.
 Tres (3) años como mínimo con cargo gerencial o jefaturas relacionadas al área.

Código :
MOF-01
Revisión :
02

C. Administración
Fecha :
xx.01.23
24 de 42
Página :
CARGO:
AUXILIAR CONTABLE

ADMINISTRACION Y FINANZAS CONTADOR
A. FUNCIONES.
1. Efectuar el registro de los Asientos Contables en el Sistema Contable Computarizado
en forma diaria, para poder obtener los Libros Diario, Mayor, Inventarios y Balances,
Libros Bancos, Registro de Compras, Ventas, etc.
2. Recepcionar, custodiar documentos y resúmenes contables.
3. Efectuar la conciliación contable de saldos de las cuentas del Balance y Bancos.
4. Mantener el archivo contable debidamente ordenado.
5. Coordinar con el Área de Sistemas para que le reporte los descuentos por planilla
efectuados; para luego efectuar el cobro a las diversas empresas en los que laboran
los socios verificando y coordinando con área de caja.
6. Analizar las operaciones contables provenientes de la ejecución presupuestal para su
integración en la contabilidad general, realizando procesos de validación de ingresos
de caja y cuadre del registro de compras.
7. Efectuar liquidaciones y pagos por Tributos Municipales, dietas y movilidad a
directivos, remuneraciones al personal administrativo, directivos y pago de
obligaciones tributarias y depósitos bancarios.
8. Mantener el control diario sobre el Libro de Ingresos y el Libro de Egresos.
9. Lleva los Libros de Compra y Venta.
10. Realizar las funciones de Cajero en ausencia de esta.
11. Efectuar otras funciones inherentes al cargo encomendadas por el Jefe de
Administración y Finanzas.
12. Preparar los informes sobre la evolución de la gestión administrativa, contable y
financiera, y las proyecciones económicas financieras, de acuerdo a las políticas
institucionales y presentar a las instancias orgánicas correspondientes.
13. Elaborar la información y reportes requeridos por la Gerencia para la Gestión y los
Organismos de Control dentro de los plazos establecidos.
14. Definir, proponer la adecuación y/o ajuste de los procedimientos necesarios para
asegurar una aplicación razonable y exacta del procesamiento, emisión y control de
las operaciones de depósitos en general, pago puntual de tasas de interés,
asegurando que las operaciones de ventanilla se arqueen y cuadren diariamente.
15. Revisar diariamente la correcta realización de las operaciones en el banco,
transferencias internas de fondos captados, depósitos de cheques, efectivo y las
obligaciones diarias de ventanilla.
16. Analizar el movimiento de fondos y ejercer un control financiero integral.
17. Evaluar los topes de fondos de caja y proponer incrementos si se requiriera.
18. Administrar y controlar la transferencia de fondos con el V Q B Q de la Gerencia.
19. Controlar que las operaciones de Caja se realicen de
acuerdo al Reglamento de Caja y a las normas de Control
Interno.
20. Elaborar Informes financieros mensuales, de seguimiento
presupuestal ejecutado y comparativo.

Código :
MOF-01
Revisión :
02

C. Administración
Fecha :
xx.01.23
25 de 42
Página :

El Responsable de auxiliar contable será el encargado de apoyar a la gestión del
Contador, con capacidad de análisis y sobre todo organización y planificación en sus
labores dentro de la Cooperativa.
Formación Básica.
 Profesional universitario o técnico titulado de la especialidad de Contabilidad.
 Diplomados, seminarios, cursos referentes a su profesión, preferente ligado a la
actividad financiera.
 Dos (2) años como mínimo de desempeño con cargos similares.

Código :
MOF-01
Revisión :
02

C. Administración
Fecha :
xx.01.23
26 de 42
Página :
CARGO:
JEFE DE OPERACIONES

UNIDAD DE ADMINISTRACION Y FINANZAS JEFE DE UNID. ADMI. Y
FINANZAS
A. FUNCIONES.
1. Recepcionar, custodiar documentos y resúmenes contables.
2. Verificar en forma diaria que los comprobantes de las operaciones realizadas del mes
se encuentren completos, a fin de archivarlas y embalarlas para ser enviado al
archivo general de la Cooperativa.
3. Coordinar con la unidad de planillas para que le reporte los descuentos por planilla
efectuados; para efectuar el cobro a las diversas empresas donde laboran los socios.
4. Preparar el giro de cheques, transferencias on line a sus cuentas personales que
indica el socio de las solicitudes de préstamos o renuncias aprobadas y otras
obligaciones visadas por la Gerencia General, y enviadas por la unidad de negocios,
así como realizar cartas de cobro de cheque y coordinar fecha de entrega.
5. Preparar los Saldos de Caja y Bancos diarios, así como el reporte de Tesorería de
Liquidez (Anexo 15B), transferir fondos a indicación de su jefatura para rentabilizar
los fondos de la Cooperativa.
6. Preparar las Hojas de Colectas con la cuenta clasificada y entregarlos a la Jefatura
para la verificación de los ingresos diarios.
7. Pagar la liquidación de Dietas, pago de movilidades y sus recibos en forma mensual
para todos los integrantes del Directorio.
8. Recepcionar y controlar los ingresos, sean estas en efectivo o en cheques
provenientes de las operaciones con los socios de la Cooperativa.
9. Entregar o transferir los fondos o cheques de préstamo o de retiro de aportaciones
de los socios, así como de pago de proveedores en fechas programadas, etc. Previa
verificación de su identidad.
10. Efectuar pagos por Tributos, Municipales, dietas y detracciones, remuneraciones al
personal administrativo, directivos y pago de obligaciones tributarias y depósitos
bancarios.
11. Mantener el control de las transferencias de Aportaciones.
12. Efectuar otras funciones inherentes al cargo encomendadas por la Jefatura de
Administración y Finanzas.
13. Ser responsable de cuadrar diariamente su caja y enviar reportes a Contabilidad.
14. Mantener control diario sobre el Libro de Ingresos y el Libro de Egresos.
15. Atención telefónica a los socios acerca de sus pagos de créditos, depósitos de
ahorro, plazo fijo u otras formas de pago.
16. Programar y girar cheques de los socios renunciantes.
17. Custodiar las chequeras de las diferentes cuentas corrientes bancarias de la
Cooperativa, así como el uso correlativo de los cheques. En caso de anular un
cheque destruir las firmas y remitirlo a contabilidad.
18. Coordina con las empresas con las que trabajamos para el cobro de las retenciones

Código :
MOF-01
Revisión :
02

C. Administración
Fecha :
xx.01.23
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Página :
efectuadas, así como el cobro de las liquidaciones por cobrar a las empresas por las
retenciones que le efectuaron a los socios que dejan de laborar en las empresas con
las que trabajamos.
19. Controlar el nivel de efectivo en la ventanilla de acuerdo con los límites asegurados
20. Informar al Oficial de Cumplimiento sobre la prevención del movimiento de fondos
que provengan del lavado de dinero.

El responsable de Caja deberá ser una persona comprometida con la Cooperativa y los
valores que predica, deberá ser ante todo honesta, atenta y amable. Además deberá ser
bien organizado y responsable.
Formación Básica.
 Profesional universitario o técnico con estudios en Administración Bancaria o
Contabilidad.
 Certificación para cajeros, seminarios y/o cursos de detección de billetes falsos y
manejo de efectivo. Prevención de Lavo de Activos u otros relacionados al área.
 Un (1) año como mínimo desempeñándose con el mismo cargo.

Código :
MOF-01
Revisión :
02

C. Administración
Fecha :
xx.01.23
28 de 42
Página :
CARGO:
ANALISTA DE RECURSOS
HUMANOS Y SERVICIOS

UNIDAD DE NEGOCIO JEFE DE ADMINISTRACION Y
FINANZAS
A. FUNCIONES.
1. Ejecutar los procesos de la gestión de recursos humanos y proponer modificaciones o
mejoras, así como en el Reglamento Interno de Trabajo, en el Manual de Organización y
Funciones y/o en las políticas de la materia vigentes que propicien su constante
perfeccionamiento.
2. Proponer, ejecutar y evaluar el proceso de reclutamiento, selección y evaluación de
nuevo personal de la Cooperativa; sometiendo a la revisión y aprobación de la Gerencia
de Administración y Finanzas los resultados obtenidos, a fin de asegurar el cumplimiento
de los procedimientos establecidos.
3. Realizar y proponer el proceso de elaboración del Plan Anual de Capacitación y
seguimiento, con la finalidad de asegurar el cumplimiento de éste.
4. Proponer, ejecutar y evaluar el desarrollo de las competencias de los trabajadores para
mejorar su productividad, nivel de desempeño y clima laboral.
9. Velar por el estricto mantenimiento de la disciplina institucional, así como interpretar,
vigilar y hacer cumplir el Reglamento Interno de Trabajo y el Manual de Organización y
Funciones, proponiendo los cambios y/o actualizaciones que correspondan de acuerdo a
la legislación laboral vigente y estatuto de la Cooperativa.
16. Administrar y supervisar el control de asistencia y permanencia del personal, así como el
registro de las justificaciones que de ello deriven, en marco a los procedimientos
establecidos por la Cooperativa.
17. Coordinar con las Jefaturas de Agencias de la Cooperativa la distribución, reasignación,
renovación, cese o desplazamiento del personal.
18. Coordinar con las Jefaturas de Agencias de la Cooperativa el plan anual de vacaciones y
licencias de todo el personal.
19. Comunicar a los Jefes y Administradores de Agencia las fechas oficiales en la que su
personal tiene programado hacer uso de su período vacacional.
20. Supervisar y administrar las pólizas de vida y/o seguros particulares del personal de la
Cooperativa.
21. Verificar en las diversas agencias u oficinas de la Cooperativa el cumplimiento de las
funciones del personal, así como el cumplimiento de normas y procedimientos internos.

Código :
MOF-01
Revisión :
02

C. Administración
Fecha :
xx.01.23
29 de 42
Página :
22. Supervisar y administrar las pólizas patrimoniales contratadas por la Cooperativa,

referente a incendios, lucro cesante, equipo electrónico, responsabilidad civil,
deshonestidad, robos, pérdida de dinero, falsificación, deshonestidad y/o similares; y
gestionar la recuperación de los siniestros ante las compañías aseguradoras.
29. Elaborar la Planilla de Remuneraciones, Planilla de CTS, Boletas de Pago, vacaciones,
gratificaciones, beneficios sociales, asegurando el pago correcto en las fechas
establecidas, de acuerdo con la legislación laboral vigente.
30. Elaborar y coordinar el pago de los impuestos de planillas como el PDT 601 Planilla
Electrónica y AFP; así como elaborar la provisión de Vacaciones, Gratificación y CTS de
manera mensual.
31. Coordinar trámites ante ESSALUD, AFP y ONP, para la inscripción de los derechos,
subsidios y otros relacionados al personal de la Cooperativa.
32. Registrar y gestionar el pago y reembolso de los subsidios por maternidad y enfermedad
de los trabajadores.
33. Realizar y controlar que los trabajadores de la Cooperativa firmen el certificado de
depósito de CTS y boletas de pago.
34. Velar por el cumplimiento de las directrices de protección, tratamiento y resguardo de los
datos personales, establecidos por la Cooperativa, así como de los lineamientos
establecidos en la normatividad vigente, en el ámbito de su competencia.
35. Mantener en reserva la información clasificada obtenida en el ejercicio de sus funciones y
actividades, bajo responsabilidad.
36. Cumplir otras funciones de su competencia que le asigne la Gerencia y Jefe de
Administración y Finanzas (Estas Funciones no son limitativas).
B.PERFIL DEL PUESTO.

 Conocimientos sólidos en normativa laboral.
 Conocimiento en normas de Seguridad y Salud en el trabajo establecidas por Ley.
 Conocimiento en temas de recursos humanos como:
a) selección, capacitación, bienestar, administración de personal, planillas, etc.
 MS Office a nivel avanzado.
 Conocimientos de los estándares y reglamentos en materia de cumplimiento por
parte del sector.
 Moral sólida, disciplinado, personalidad definida, destreza y habilidad para la toma de
decisiones.
Formación Básica.
 Licenciado en Recursos Humanos, Psicología, Administración o Contabilidad.
 Dos (2) como mínimo en posiciones semejantes.

Código :
MOF-01
Revisión :
02

C. Administración
Fecha :
xx.01.23
30 de 42
Página :
CARGO:
UNIDAD DE NEGOCIOS

UNIDAD DE NEGOCIOS GERENCIA GENERAL
A. FUNCIONES.
1. Participar activamente en propuestas de mejoramiento de políticas y procedimientos de
las Agencias y/u Oficinas.
2. Conocer y mantenerse informado de las normas internas y externas que regulen el
otorgamiento y recuperación de los créditos.
3. Desarrollar y proponer una estrategia de gestión comercial, estableciendo una
metodología estándar e integral de penetración de mercado, dentro del marco legal
vigente.
4. Proponer, participar y apoyar en el desarrollo e implementación de nuevos productos y
servicios financieros o en la mejora de los mismos, de tal forma que satisfagan las
necesidades y preferencias de los socios.
7. Promover y atender la demanda de productos pasivos, activos u otros servicios
financieros para los socios, así como de aquellos productos y servicios que la Cooperativa
introduzca con el fin de desarrollar el negocio y que contribuyan con la creación de valor,
dentro de la normatividad legal vigente.
8. Realizar investigaciones sobre las novedades de portafolio de productos y servicios de la
competencia.
9. Analizar la factibilidad del desarrollo de nuevos productos.
10. Supervisar y promover la difusión de los nuevos productos de créditos, garantizando su
correcto conocimiento por el personal respectivo a fin de alcanzar los objetivos señalados.
11. Identificar oportunidades de negocio; perfilando y segmentando los socios actuales.
12.Coordinar con el personal de las Agencias, todo lo relacionado a la normatividad vigente;
de modo que se tenga conocimiento oportuno de las normas establecidas para su
correcta aplicación y cumplimiento.
18. Monitorear las campañas de los productos de la Cooperativa por Agencia.
19. Informar a la Gerencia General los resultados de las campañas.
24. Fomentar, dirigir, coordinar y controlar las actividades relacionadas a las colocaciones y
captaciones de los créditos.
25. Participar en la determinación de las metas de colocaciones a nivel institucional,
evaluando su cumplimiento una vez aprobadas.
26. Monitorear la correcta aplicación de los lineamientos referidos a la gestión y metas
establecidas, por parte del personal de las Agencias; así como de realizar todas las
acciones necesarias para asegurar su cumplimiento.
27. Realizar reuniones periódicas con los Administradores de Agencia para establecer
estrategias de colocación y captación.
28. Supervisar y evaluar las colocaciones y captaciones de cada Agencia.
29. Realizar el seguimiento y control de los expedientes de créditos para que se encuentren
con toda la documentación requerida según normativas internas vigentes.
32. Administrar y controlar el proceso de otorgamiento de créditos; así como, contribuir a la
identificación y el tratamiento de los riesgos en dicho proceso, de acuerdo con las

Código :
MOF-01
Revisión :
02

C. Administración
Fecha :
xx.01.23
31 de 42
Página :
políticas de riesgos de la Cooperativa.

35. Realizar control y seguimiento de los créditos vencidos.
36. Ejecutar acciones relacionadas a la recuperación de créditos de acuerdo a las normativas
vigentes.
37. Administrar la cartera de créditos con problemas de pago; gestionando desde la
clasificación CPP (Con problemas potenciales) hasta la clasificación de PER (Pérdida); en
coordinación con el analista de recuperaciones.
38. Diseñar estrategias de cobranza en las Agencias con el objetivo de disminuir las
provisiones.
39. Proponer metas de recuperación mediante la cobranza en las Agencias.
40. Supervisar y controlar la morosidad y gestión de cobranzas de la cartera.
46. Evaluar e Informar los resultados de las campañas y proponer a la Gerencia General
nuevas estrategias.
47. Elaborar informes de gestión y reportes estadísticos, conteniendo información sobre el
servicio de créditos y los desembolsos efectuados, a solicitud de la Gerencia General.
48. Participar en forma obligatoria en todos los programas de capacitación, donde sea
convocado.
56.Administrar en forma responsable los riesgos relacionados al logro de los objetivos de su
unidad.
57. Reportar cuando se presente algún evento de riesgo que pueda afectar la continuidad del
proceso que desempeña; información que debe ser comunicada a la Unidad de Riesgos.
58. Asegurar la consistencia entre las operaciones y los niveles de tolerancia al riesgo
definidos, aplicables a su ámbito de acción.
59. Contribuir en las mejoras propuestas con la finalidad de reducir los riesgos identificados.
63. Cumplir otras funciones de su competencia que le asigne la Gerencia General (Estas
Funciones no son limitativas).

El Jefe de Negocios es el personal comprometido con la Cooperativa, con amplia
solvencia moral además debe ser una persona bien entrenada, educada y adaptada para
tratar con el personal de su propio departamento, los jefes de otras áreas, la gerencia y
los socios. Con amplio sentido de Justicia, iniciativa, perseverancia y sobre todo
liderazgo.
Formación Básica.
 Estudios universitarios completos en carreras de Administración, Economía y
Finanzas, Contabilidad o Ingeniería Industrial.
 Diplomados de Especialización en cursos vinculados a la especialidad. Conocimientos
sólidos y actualizados en relación a la normatividad emitida por la SBS.
 Tres (3) años como mínimo con cargo de nivel gerencial o de jefaturas relacionadas
al área.
 Conocimiento en Operaciones Bancarias, Legislación Bancaria y Cooperativa, Ley de
Título Valores.

Código :
MOF-01
Revisión :
02

C. Administración
Fecha :
xx.01.23
32 de 42
Página :
CARGO:
JEFE DE AGENCIAS

UNIDAD DE NEGOCIOS JEFE DE NEGOCIOS
A. FUNCIONES.
1. Brindar atención esmerada a los socios y público en general, tratando en todo momento
proyectar la mejor imagen de la institución.
2. Ejecutar las políticas de la institución, en armonía con las disposiciones de las entidades
rectoras del sistema financiero nacional y las internas dictadas por el Consejo de
Administración, así como mantenerse actualizado respecto de las que dicten los
organismos de supervisión y control de la actividad económica financiera en el ámbito
financiero local y nacional, evaluando alternativas y proponiéndolas ante la Gerencia
General.
3. Administrar y visar todos los documentos que sustenten los movimientos de Caja y
gastos de caja chica de su Agencia.
4. Supervisar la calidad de la atención al socio y atender los reclamos que estos presenten.
5. Ejercer autoridad y supervisar al personal de la agencia a su cargo, para que presten un
eficiente y eficaz servicio a los socios y público en general de la institución.
6. Supervisar al personal a su cargo el desempeño, asistencia y disciplina, velando que
estas se ajusten a las normas, reglamentos y procedimientos de la Cooperativa e
implementar medidas correctivas con la finalidad que el desempeño y los resultados
tengan lugar de acuerdo a los planes.
7. Establecer coordinaciones pertinentes respecto a la asignación de fondos para el
desembolso de créditos, retiros, cancelaciones de depósitos, así como de nuevos
productos financieros que van a operar.
8. Analizar e informar permanentemente de la situación de la Cartera de Créditos de la
Agencia a su cargo al Gerente y Jefe de Negocios. Elaborar informes sobre colocaciones,
desembolsos, números e índices de crecimiento, de socios activos, índices de
morosidad, y otros relacionados.
9. Coordinar con el Jefe de Negocios el programa de expansión, la publicidad, promoción y
otros medios a emplear para el cumplimiento del mismo.
10.Formular el Presupuesto y el Plan Anual de Gestión que contemplen los objetivos y
metas a alcanzar por la Agencia, sustentando ante el Gerencia General.
11.Coordinar con el Gerente, para alcanzar las metas de colocaciones y morosidad,
propiciando las acciones necesarias para la recuperación y cobranza de los créditos que
se encuentren vencidos y en proceso judicial cuidando que no pierdan su mérito
ejecutivo.
12.Supervisar la posición financiera de la Agencia y atraer los recursos financieros
(captaciones) necesarios para asegurar que exista un equilibrio entre los ingresos y
egresos; que permita disponer de los fondos necesarios para el desarrollo de las
operaciones y asegurar un adecuado desarrollo de las actividades de intermediación.
13.Mantener informado al Jefe de Negocios de las actividades, operaciones y acerca de los
logros y necesidades que se presenten en la Agencia a su cargo.
14.Solicitar al Jefe de Negocios los materiales necesarios para el funcionamiento de la
Agencia a su cargo.
15.Coordinar, supervisar y evaluar el servicio que prestan los proveedores de
mantenimiento y seguridad, con el fin de salvaguardar los activos y el buen

Código :
MOF-01
Revisión :
02

C. Administración
Fecha :
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Página :
funcionamiento del Sistema de Seguridad de la Agencia.

16.Cumplir con la remisión de la documentación sustentatoria de las operaciones y
movimientos diarios a la Oficina Principal de manera oportuna y completa.
17.Supervisar permanentemente que las oficinas informativas estén cumpliendo con las
normativas internas de la institución
18.Mantener bajo custodia y control las claves y/o llaves de la bóveda, local y oficinas de la
Agencia, teniendo en cuenta las normas de seguridad.
19.Verificar el funcionamiento de los sistemas de seguridad al inicio, durante y al termino
de las operaciones diarias
20.Al final del día, verificar la emisión de los listados de operaciones, pagares otorgados,
protestados y cancelados, créditos pasados a cobranza judicial, porcentajes de moras,
planes de pagos de créditos, pagares para archivar en el expediente del socio y listados
de créditos que vencen al día siguiente, emitir las actas de créditos aprobados y
mantener el libro de actas.
21.Mantener información actualizada de los productos y modalidades de créditos que
ofrece la competencia.
22.Dirigir las actividades de promoción que realice la Agencia.
23.Vigilar la correcta aplicación de la tecnología crediticia en las políticas y reglamentos
vigentes.
24.Llenado de formularios de créditos y declaración jurada de bienes, verificación de bienes
y domicilio, así como solicitar garantes cuando así sea necesario.
25.Verificar el sustento de ingresos y el sustento patrimonial de los socios prestatarios.
26.Tener la autoridad para la constitución de garantías prendarías e hipotecarias en
coordinación con el Gerente de General y Jefe de Negocios y/o asesoría legal.
27.Registrar en el sistema las solicitudes de créditos.
28.Realizar recuperaciones, visitas a socios con créditos atrasados y créditos para embargo
de bienes o avales.
29.Aprobar, observar o denegar los créditos propuestos por lo Analista de Créditos hasta
por el monto establecido.
30.Efectuar visitas sorpresivas a los socios, con el fin verificar los créditos o depósitos
efectuados por socios
31.Habilitar fondos diarios a Recibidor Pagador, revisar operaciones en el sistema
VisualCoop en el caso de errores u operaciones mal registradas.
32.Emitir, cancelar depósitos a plazo fijo.
33.Realizar el arqueo diario de Caja y efectuar el cierre del sistema VisualCoop.
34.Realizar el cierre mensual de operaciones.
35.Planear, organizar y dirigir promociones y captación de nuevos socios (registrar en el
sistema)
36.Realizar el seguimiento de la cartera otorgada en la Agencia.

El Jefe de Agencias es el personal comprometido con la Cooperativa, con amplia
liderazgo.
Formación Básica.
 Estudios universitarios completos en carreras de Administración, Economía y

Código :
MOF-01
Revisión :
02

C. Administración
Fecha :
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Página :

 Tres (3) como mínimo con cargo de nivel gerencial o de jefaturas relacionadas al
área.
Título Valores.
CARGO:
ANALISTA DE CREDITOS

UNIDA DE NEGOCIOS ADMINISTRADOR DE
AGENCIAS
A. FUNCIONES
1. Cumplir con las normas y procedimientos que regulan el funcionamiento de la
Coopac. EMPHOST.
2. Mantener y hacer crecer la cartera de créditos en número de socios y colocaciones y
mantener niveles de morosidad definidos por la Agencia.
3. Brindar un servicio de calidad a los socios con una atención personalizada y una alta
sensibilización en valores.
4. Atender las solicitudes de crédito de los socios independientes y dependientes
nuevos y retornos
5. Brindar asesoramiento económico y financiero a los socios vigentes y/o socios
potenciales con fines crediticios.
6. Realizar ventas cruzadas de productos de ahorros y servicios financieros de la
Cooperativa.
7. Realizar visitas de captación de socios para los créditos Consumo y otros en
coordinación con el Jefe de Agencias.
8. Realizar la evaluación crediticia, según solicitud de préstamo; verificando en el
sistema y central de riesgos si posee algún impedimento para el otorgamiento del
crédito.
9. Recopilar, analizar e interpretar toda la información necesaria que sustente una
adecuada decisión de crédito.
10. Elaborar las Propuestas de Crédito teniendo en cuenta la capacidad moral, capacidad
de pago, el destino del crédito y la debida garantía, utilizando criterios y respetando
las políticas y reglamento internos para el otorgamiento de operaciones de crédito.
11. Presentar y sustentar los expedientes al comité de créditos respectivo para su
evaluación. Según sea el caso.
12. Solicitar al Jefe de Riesgos, la evaluación según solicitud de préstamo.
13. Realizar aperturas de crédito en el sistema informático y expedientes de crédito.
14. Actualizar los expedientes de socios con toda la información requerida.
15. Elaborar y resguardar los expedientes de créditos de los socios para su envió al

Código :
MOF-01
Revisión :
02

C. Administración
Fecha :
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Página :
archivo.
16. Brindar asesoramiento económico y financiero a los socios recurrentes y/o socios
nuevos con fines crediticios.
17. Proporcionar información a socios sobre estados de aportaciones, créditos, cuentas
pendientes.
18. Remitir mensualmente a Plataforma la nómina de los socios que soliciten préstamo a
fin de ser notificados para recibir charlas de educación cooperativa
19. Llenado de formularios de créditos y declaración jurada de bienes, verificación de
bienes y domicilio, así como solicitar garantes cuando así sea necesario.
20. Analizar la capacidad de pago y solicitar sustento de ingresos, verificar los bienes del
aval y supervisa la buena calificación en calidad de las garantías y vales de los
créditos.
21. Verificar la información proporcionada por el socio, de domicilio y/o centro laboral y
de garantías de socios.
22. Para el análisis de garantías, deberá llevar consigo los datos que contiene el
contrato, la valorización y el título de propiedad del bien o bienes ofrecidos en
garantía o prenda, debiendo tomar contacto con los garantes y con el solicitante de
crédito, según el caso.
23. Presentar y sustentar los expedientes de créditos a ser aprobados para su
evaluación.
24. Participar en los Comités de Créditos, según el caso.
25. Aprobar Créditos en función a su autonomía de Créditos.
26. Entregar a Caja los expedientes de los Créditos aprobados para su desembolso,
adjunto al Acta de Comité debidamente firmada por todos los participantes, según
sea el caso.
27. Tramitar los créditos cubiertos en el menor tiempo posible a fin de ser
desembolsados en el mismo acto, los mismos que serán presentados periódicamente
para el visto bueno del comité de créditos, según sea el caso.
28. Coordinar con el resto de las áreas de la cooperativa para realizar el seguimiento de
los expedientes de Crédito aprobados hasta su desembolso.
29. Realizar el mantenimiento de los expedientes de crédito, antes, durante, después de
su aprobación y cancelación (actualización de datos).
30. Realizar informes que se les solicite referente a su gestión y/o cartera
31. Proporcionar la información necesaria al área de caja, el procesamiento de datos,
recuperaciones, Gerencia y el Área de contabilidad a fin de mantener actualizados los
registros estadísticos correspondientes
32. Asimismo, cumplirá con otras funciones asignadas por el Jefe de Agencia, que
permitan el logro de los objetivos de la Cooperativa.

El Analista de Créditos es un personal comprometido con la Cooperativa, con amplia
tratar con el personal de su propio departamento, los jefes de otras áreas, la gerencia y los
socios. Con amplio sentido de Justicia, iniciativa, perseverancia y sobre todo liderazgo.
Debe tener habilidades para efectuar análisis y diagnósticos financieros, con ganas de
realizar línea de carrera en nuestra institución.
Formación Básica.
 Estudios universitarios o técnicos completos en carreras de Administración, Economía y

Código :
MOF-01
Revisión :
02

C. Administración
Fecha :
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Página :

 Un (1) año como mínimo con cargo de nivel operativo o de jefaturas relacionadas al
área.
Título Valores.
CARGO:
ANALISTA DE
RECUPERACIONES

UNIDA DE NEGOCIOS JEFE DE AGENCIAS
A. FUNCIONES.
1. Elaborar el plan de trabajo anual en coordinación con el Jefe de Administración y
Finanzas, Jefe de Negocios y Gerencia General y evaluar el mismo en forma
mensual, a fin de monitorear el cumplimiento de los objetivos y metas trazadas y
establecidas.
2. Planificar la estrategia de cobranzas y recuperaciones de la Cooperativa, a efectos de
minimizar la morosidad y reducir las provisiones en coordinación con asesoría legal.
3. Planificar las visitas de cobranza, en coordinación con los responsables del
seguimiento de la cartera, sean estas vencida y judicial.
4. Planear, organizar y ejecutar visitas de supervisión y seguimiento a los Analistas de
Créditos a fin de controlar los índices de mora.
5. Solicitar información a Asesoría Legal sobre las acciones y procedimientos de la
cobranza vencida y judicial.
6. Administrar y controlar la morosidad en coordinación con las diferentes oficinas.
7. Revisar diariamente la hoja de ruta, la gestión de cobranza realizada y compromisos
de pago; información de seguimiento que será alcanzada al Jefe de Agencias.
Correspondiente.
8. Cuantificar las metas mensuales de recuperación de la cartera vencida asignada,

Código :
MOF-01
Revisión :
02

C. Administración
Fecha :
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Página :
antes de que este en cobranza pre judicial o judicial.

9. Realizar las notificaciones de créditos vencidos a enviar a los deudores directos y
fiadores solidarios.
10. Llevar un control estricto y con cargo en la recepción y entrega; de todas las
comunicaciones, así como de las notificaciones a los socios que tienen que estar en
los expedientes de créditos.
11. Velar por la documentación de seguimiento de mora en cada expediente de crédito
vencido, en cobranza prejudicial o judicial y velar por su archivo ya sea
notificaciones, compromiso de pago, transacciones, etc.
12. Elaborar y presentar a la Jefatura de Negocios y Gerencia General las propuestas de
negociación de refinanciación de créditos vencidos, a efectos de minimizar la
morosidad, en el marco de la normativa vigente.
13. Efectuar la verificación laboral, familiar y garantías de los socios morosos y de sus
fiadores solidarios.
14. Velar por el seguimiento de los créditos vencidos hasta su total normalización.
15. Asegurar el cumplimiento de las metas de cobranzas establecidas.
16. Elaborar los informes de los créditos vencidos para su pase a cobranza judicial,
dentro del plazo estipulado cuando no han sido cancelados.
17. Proponer y coordinar con la Jefatura de Negocios la implementación de nuevas
políticas y/o estrategias para la buena de gestión de cobranzas.
18. Realizar informes mensuales de seguimiento y cumplimiento de metas de acuerdo a
las gestiones de cobranza efectuadas.
19. Velar por el cumplimiento de las directrices de protección, tratamiento y resguardo
de los datos personales, establecidos por la Cooperativa, así como de los
lineamientos establecidos en la normatividad vigente, en el ámbito de su
competencia.
20. Mantener en reserva la información clasificada obtenida en el ejercicio de sus
funciones y actividades, bajo responsabilidad.
21. Comunicar al Oficial de Cumplimiento todas las señales de alerta que en el ejercicio
de sus actividades se detecten.
22. Cumplir con el llenado y entrega oportuna de las Declaraciones Juradas para la
gestión y prevención de los riesgos de LA/FT.
23. Reportar cuando se presente algún evento de riesgo que pueda afectar la
continuidad del proceso que desempeña; información que debe ser comunicada a la
Unidad de Riesgos.
24. Contribuir en las mejoras propuestas con la finalidad de reducir los riesgos
identificados.
25. Atender los requerimientos y observaciones de la Unidad de Auditoría Interna - UAI,
de los Auditores Externos y demás órganos de supervisión y control en el ámbito de
su competencia.
26. Cumplir las funciones asignadas al cargo, en concordancia con el Reglamento Interno
de Trabajo.
27. Cumplir otras funciones de su competencia que le asigne la Jefatura de Negocios
(Estas Funciones no son limitativas).

El Analista de Recuperación es un personal comprometido con la Cooperativa, con

Código :
MOF-01
Revisión :
02

C. Administración
Fecha :
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Página :
amplia solvencia moral además debe ser una persona bien entrenada, educada y
adaptada para tratar con el personal de su propio departamento, los jefes de otras áreas,
la gerencia y los socios. Con amplio sentido de Justicia, iniciativa, perseverancia y sobre
todo liderazgo.
Debe tener habilidades para efectuar análisis y diagnósticos financieros, con ganas de
realizar línea de carrera en nuestra institución.
Formación Básica.
 Estudios universitarios o técnicos completos en carreras de Administración, Economía
y Finanzas, Contabilidad o Derecho.
 Un (1) año como mínimo con cargo de nivel operativo o de jefaturas relacionadas al
área.
CARGO:
ANALISTA DE PLANILLAS

UNIDA DE NEGOCIOS JEFE DE NEGOCIOS
A. FUNCIONES.
1. Realizar el envío de los descuentos por planilla de los asociados de las diferentes
dependencias que tiene convenio con la Cooperativa.
2. Realizar el seguimiento del retorno de los descuentos enviados a las diferentes
dependencias en convenio.
3. Realizar el abono de las planillas retornadas de las dependencias en convenio
para su posterior abono.
4. Atender llamadas telefónicas de socios.

Código :
MOF-01
Revisión :
02

C. Administración
Fecha :
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Página :
5. Elaborar cartas a las diferentes dependencias remitiendo el listado de socios y

monto a descontar por concepto de obligaciones económicas y sociales
(Prestamos, aportes, y otras obligaciones sociales que pueda crear el Consejo de
Administración y/o la Asamblea General de Delegados (información que será
remitida por la Gerencia).
6. Mantener en orden el archivo de los retornos de planilla.
7. Tramitar documentos hacia las demás áreas y a la Gerencia.
8. Elaborar las liquidaciones de los saldos de préstamos cuando los socios renuncien
o sean cesados en sus centros laborales.
9. Elaborar las cartas a las diferentes dependencias y enviar las liquidaciones de los
saldos de los préstamos cuando los socios renuncien o sean cesados en sus
centros laborales.
10. Mantener constante comunicación con los Jefes de Recursos Humanos de las
diferentes dependencias que se tiene convenio para el descuento por planilla.
11. Coordinar con los Jefes de Recursos Humanos de las diferentes dependencias,
coordinar citas para que la Gerencia tenga reuniones con los mismos, previa
coordinación con la Gerencia y Jefe de Negocios.
12. Cuando la Gerencia por motivos estrictamente justificados no pueda asistir a las
citas, el Analista de Planillas deberá asistir a las reuniones y oportunamente
deberá informar a la Gerencia y Jefe de Negocios sobre las reuniones realizadas.
13. Otras funciones que le asigne la Gerencia o Jefe de Negocios.

El Analista de Planillas es un personal comprometido con la Cooperativa, con amplia
liderazgo.
Debe tener habilidades para efectuar análisis y procesos administrativos operativos en

relación a descuentos de planillas, como el diagnósticos financiero, con ganas de realizar
línea de carrera en nuestra institución.
Formación Básica.
 Estudios universitarios o técnicos completos en carreras de Administración,
Economía y Finanzas, Contabilidad o Ingeniería Industrial.
 Diplomados de Especialización en cursos vinculados a la especialidad.
Conocimientos sólidos y actualizados en relación a la normatividad emitida por la
SBS.
 Un (1) año como mínimo con cargo de nivel operativo o de jefaturas
relacionadas al área.
 Conocimiento en Operaciones Bancarias, Legislación Bancaria y Cooperativa, Ley
de Título Valores.

Código :
MOF-01
Revisión :
02

C. Administración
Fecha :
xx.01.23
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Página :
CARGO:
ADMINISTRADOR CLUB
YANGAS

UNIDAD DE NEGOCIOS JEFE DE NEGOCIOS
A. RESPONSABILIDAD.
Ejercer la representación de la Cooperativa, asimismo es responsable de las acciones
necesarias para planear, organizar, coordinar, dirigir y controlar las actividades
operativas, así como promover la fraternidad, bienestar y solidaridad de sus socios,
de acuerdo a las atribuciones que le confieren los Reglamentos internos y la
Gerencia, velando para que las actividades y operaciones se ajusten a los dispositivos
legales vigentes y a las normas internas de la Cooperativa.
 Cumplir con las funciones que se le asignen en el Manual de Organización y
Funciones y otras necesarias para el desarrollo de su función.
 Es responsable de los elementos y equipos de oficina asignados para el cumplimiento
de su función.
 No divulgar ni transferir a terceros, y bajo ningún motivo la información procesada,
información técnica, estrategias de marketing, base de datos procesados o sin
procesar, sobre relación de socios y/o proveedores, etc., de propiedad de la
institución que sean conocidas como consecuencia directa e indirecta de sus
funciones.
 Cumplimiento de las funciones asignadas al Puesto, en concordancia con el
Reglamento Interno de Trabajo.
C. FUNCIONES.
1) Organizar, dirigir y controlar la administración del Club.
2) Supervisar las labores de mantenimiento de las instalaciones del Club.
3) Controlar los ingresos que se generen por los pagos que realizan los socios.
4) Reportar a la Gerencia informes mensuales acerca de los ingresos de los socios e
invitados o actividades que se realiza.
5) Efectuar labores de promoción del Club.
6) Fomentar las relaciones sociales entre los asociados y familiares.
7) Garantizar la seguridad durante la permanencia en las instalaciones.
8) Atiende a los socios en los casos que las circunstancias lo requieran.
9) Respetar y hacer respetar las normas de control interno del Club.
10) Llevar el control del inventario que contiene las instalaciones del Club (Televisores,
frazadas, ventiladores, etc.).
11) Contratar los servicios de mantenimiento de las diferentes áreas del Club que incluye
jardines, piscinas y demás instalaciones.
12) Contratar los servicios de mantenimiento y limpieza semanal de la piscina, así como
de las diferentes instalaciones que cuenta el Club (Servicios higiénicos, vestidores,
bungalós, etc.)
13) Contratar los servicios de mantenimiento de las áreas verdes, que comprende corte
de gras, desyerbado, abonar el terreno, etc.
14) Contratar los servicios de reparación e instalaciones del Club.
15) Contratar los servicios de reparaciones menores que se requieran en las instalaciones
del Club.
16) Inspeccionar los ambientes del local, vigilando que reúna las condiciones de
seguridad y que no existan objetos sospechosos o traslados de equipo sin

Código :
MOF-01
Revisión :
02

C. Administración
Fecha :
xx.01.23
41 de 42
Página :
autorización.
17) Brindar atención esmerada a los socios y público en general, tratando en todo
momento proyectar la mejor imagen de la institución.
18) Otras funciones que le asigne la Gerencia.
D. PERFIL DEL PUESTO.

El responsable de la Administración del Club Yangas deberá ser una persona
comprometida con la Cooperativa y los valores que predica, deberá ser ante todo
honesta, atenta y amable. Además deberá ser bien organizado y con mucha empatía.
Formación Básica.
 Profesional universitario o técnico con estudios en Administración y/o Relaciones
Publicas, con conocimientos de gestión financiera.
 Certificación en Admiración y Gestion de Propiedades Sociales y/o Club Campestre,
Calidad de Servicio, Marketing Estratégico, entre otros.
 Un (1) año como mínimo desempeñándose con el mismo cargo u otro con
experiencia.

Código :
MOF-01
Revisión :
02

C. Administración
Fecha :
xx.01.23
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Página :
CARGO:
AUXILIAR MANTENIMIENTO
CLUB YANGAS

UNIDAD DE NEGOCIOS ADMINISTRADOR DEL CLUB
YANGAS
E. FUNCIONES.
1) Inspeccionar periódicamente durante sus turnos de trabajo, todos los ambientes
del Club, dando el mantenimiento oportuno a las áreas que así lo requieran.
2) Efectuar Limpieza semanal de la piscina, así como de las diferentes instalaciones
que cuenta el club (Servicios higiénicos, vestidores, bungalós, etc.)
3) Efectuar el mantenimiento de las áreas verdes, que comprende, corte de gras,
desyerbado, abonar el terreno, etc.
4) Realizar labores de reparación de las instalaciones del Club.
5) Efectuar construcciones menores que requiera el Club.
6) Cuidar las instalaciones del Club dentro de su horario de trabajo, informando al
Administrador las ocurrencias que sucedieran en el acto.
7) Inspeccionar durante el turno de trabajo los ambientes del local, vigilando que
reúna las condiciones de seguridad y que no existan objetos sospechosos o
traslados de equipo sin autorización.
8) Otras funciones que se le asigne por el Administrador.
|
F. PERFIL DEL PUESTO.
El Responsable de auxiliar de mantenimiento será el encargado de apoyar a la gestión
del Administrador del Club, con capacidad de gestión de acuerdo a sus funciones y
sobre todo organización y planificación en sus labores dentro del Club.
Formación Básica.
 Profesional universitario o técnico de la especialidad de Administración o Experiencia
de Gestión de Mantenimiento y/o Servicios Generales.
 Diplomados, seminarios, cursos referentes a su experiencia en Servicios Generales,
preferente ligado a la actividad de servicio social.
 Dos (2) años como mínimo de desempeño con cargos similares.

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MANUAL DE

Aprobado: Acta N° xx del Consejo de Administración

MANUAL DE GESTIÓN Aprobado :

COOPAC EMPHOST Ltda.

MANUAL DE GESTIÓN Aprobado :

La Cooperativa de Ahorro y Crédito EMPHOST Ltda. Es una institución socio

Dentro de esta perspectiva, se ha preparado el presente Manual de

2.1 Definir la estructura orgánica funcional de la parte Empresarial de la

Son objetivos del Manual:

1.1 Definir la estructura de los órganos de gobierno y de los órganos de

COOPAC EMPHOST Ltda.

MANUAL DE GESTIÓN Aprobado :

que conforman el nivel ejecutivo.

E. ALCANCE DEL MANUAL

El presente documento normativo está circunscrito a la parte Asociativa y a los

Los objetivos, atribuciones de la COOPAC EMPHOST Ltda. especialmente en

3.1 Texto Único Ordenado de la Ley General de Cooperativas aprobado

Como instrumento de dirección, administración y control el Manual de

Adicionalmente los funcionarios y empleados podrán presentar en forma clara y

El manual de Organización y Funciones es aprobado por el Consejo de

COOPAC EMPHOST Ltda.

MANUAL DE GESTIÓN Aprobado :

I. CAPITULO II: VISIÓN, MISIÓN Y ORGANIZACIÓN DE LA COOPERATIVA

Servir a nuestros socios, brindándoles beneficios y soluciones en condiciones

La organización de la Cooperativa cuenta con dos niveles en su estructura

La Estructura Orgánica de la Cooperativa de Ahorro y Crédito EMPHOST

5.1 ÓRGANOS DE ALTA DIRECCIÓN

COOPAC EMPHOST Ltda.

MANUAL DE GESTIÓN Aprobado :

General de Socios o de Delegados o el Consejo de Administración

5.2 ÓRGANO DE EJECUCIÓN

5.3 ÓRGANOS DE LÍNEA

5.4 ÓRGANOS DE ASESORÍA

5.5 ÓRGANOS DE CONTROL

E. LOS ÓRGANOS DE GOBIERNO

6.1 ASAMBLEA GENERAL DE DELEGADOS

Este es el órgano de más alto nivel de la Cooperativa de acuerdo a las

6.1.2 FUNCIONES GENERALES

COOPAC EMPHOST Ltda.

MANUAL DE GESTIÓN Aprobado :

Las Funciones generales de la Asamblea General de Delegados

6.2 CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

6.2.2 FUNCIONES GENERALES

6.3 CONSEJO DE VIGILANCIA

COOPAC EMPHOST Ltda.

MANUAL DE GESTIÓN Aprobado :

encargado de supervisar todas las actividades de la cooperativa y

6.3.2 FUNCIONES GENERALES

6.4.2 FUNCIONES GENERALES

6.4.2.1 COMITÉ DE EDUCACIÓN

COOPAC EMPHOST Ltda.

MANUAL DE GESTIÓN Aprobado :

difundir los principios del Cooperativismo.

Las funciones y atribuciones del Comité de

6.4.2.2 COMITÉ ELECTORAL

El organigrama que se plasma a continuación recoge gráficamente la estructura

G. CAPITULO III: FUNCIONES ESPECÍFICAS Y PERFIL DE PUESTOS

UNIDAD ORGÁNICA: REPORTA:

a) Vigilar el cumplimiento del sistema para detectar operaciones sospechosas del

COOPAC EMPHOST Ltda.

MANUAL DE GESTIÓN Aprobado :

conocimiento del Socio, conocimiento del mercado, conocimiento de la banca

C. PERFIL DEL PUESTO.

COOPAC EMPHOST Ltda.