ACREDITADA POR ACREDITATION COUNCIL FOR BUSINESS SCHOOLS AND PROGRAMS (ACBSP),

EUROPEAN COUNCIL FOR BUSINESS EDUCATION (ECBE)

Y AXENCIA PARA A CALIDADE DO SISTEMA UNIVERSITARIO DE GALICIA (ACSUG)

DEPARTAMENTO ACADÉMICO DE CONTABILIDAD, ECONOMÍA Y FINANZAS

ESCUELA PROFESIONAL DE CONTABILIDAD Y FINANZAS
PROCESOS # 4

INTEGRANTES:
FRACIA RAMIRES, José
QUISPE TICONA, Maria Elena
RIVA TORRE, Gloria Mercedes
RUMALDO JIMENEZ, Ana Isabel
GARCIA PALOMINO María Isabel
 1. TITULOS VALORES

Son documentos que permiten el registro del ejercicio sobre un derecho patrimonial. Es el
derecho que obtiene la persona sobre el.

Principios Circulación Garantias Clausulas

Son garantías sufren el efecto Clausula de prorroga.

Titulos valores al portador .
Principio de literariedad. hacia la persona garantizada
Titulos valores a la orden. C. de moneda extranjera.
Principio de incorporación. sobre el importe total del
Titulos valores nominativos. C. sobre el pago de intereses y reajustes.
Principio de buena fe. titulo valor. C. de liberación del protesto.
Principio de legitimación.
C. de pago con cargo en cuenta bancaria.
Principio de autonomía.
Respecto a los bienes Respecto a los bienes C. de venta extrajudicial.
Principio de circulación.
del deudor. de un tercero. C. de sometimientos a leyes y tribunales.
Principio de absorción.

Muebles Garantias Aval

Inmuebles
personales cambiario
2. lEY PARA LA LUCHA CONTRA LA EVASIÓN Y PARA LA FORMALIZACIÓN
DE LA ECONOMÍA LEY N°28194
La norma tiene como objetivo en luchar contra la evasión y formalización de la
OBJETIVO E IMPORTANCIA economía logrando el desarrollo de las empresas legalmente ya que es de suma
DE LA NORMA importancia para las recaudaciones tributarias mediante sus impuesto, y si es
posible a través de una conciencia individual o colectiva.

3 PRINCIPALES Persistencia de parte de la declaraciones de Aduanas del Callao .

CARACTERÍSTICAS DEL CASO Angustia por parte de la quejosa.
Optimismo por ambos lados durante la queja de la ampliación del plazo del
proceso de valoración en el tribunal fiscal

INTERPRETACIÓN La quejosa dispone cuestionamientos ante los aspectos vinculados en la

determinación de valor por parte de aduana en las mercaderías amparadas
en las declaraciones aduaneras de mercancías, en la cual la quejosa
 3. DELITOS CONTRA EL ORDEN FINANCIERO
COMO DETECTAR UN ESQUEMA PIRAMIDAL
Características del caso:

1.Oferta laboral sin formación ni experiencia: una de las características que poseen estos esquemas piramidales no es buscar personal
capacitada sino más bien buscan obtener mayor reclutamiento de nuevos participantes, este esquema piramidal tiene un énfasis en el
reclutamiento personal, para así poder generar mayores ingresos, tal es el caso práctico donde se ve que por cada persona reclute una
cantidad determinada de personas, pero que sin embargo esas personas también deben de reclutar a otras seis personas más y así
sucesivamente.

2.Comprar un kit de 500 a 600 dólares de sus productos de nutrición: todo esquema piramidal no vende o brinda un servicio real, ya que
estos lo que buscan en realidad es ocultar que dicha empresa sea un esquema piramidal fraudulento, en el caso práctico podemos ver
como esta empresa "Vemma Nutrition" vende un producto pero donde hace un mayor énfasis es más que todo en reclutar más personal a
través de los otros reclutados.
Fraude de desembolso: esto ocurre cuando el jefe les pide que compren
sus productos, así los reclutados

invierten su dinero, luego se les pide que recluten y promuevan el sistema a otros, así la empresa obtiene
mayores ingresos con los que los reclutados pagan por comprar sus kits.

Se presentan como empresas de mercadotecnia multinivel , ya que estas diferencias son algo confusas con los esquemas
piramidales generando así desviaciones para el público, en este caso práctico podemos ver como la empresa Vemma se viste
de una empresa de mercadotecnia animando así a los miembros, de modo que les dicen que ganaran más de lo invertido en
un corto tiempo, poniendo en énfasis a su vez el factor del tiempo.

Estos esquemas son dañinos para la sociedad, ya que generan también fraudes por rol de pagos, en el caso práctico
podemos ver que los miembros invierten su dinero comprando sus kits de modo que la empresa les dice que recuperaran lo
invertido números mayores, sin embargo podemos ver que no logran ni recuperar lo invertido, haciendo así sentir a los
miembros personas incapaces.
4. FRAUDES CORPORATIVOS

El caso de "Wells Fargo" fue muy injusto ya que la culpa se la llevaron los empleados, ya que fueron despedidos mas 5300 empleados.
Como nos menciona en el video en este caso los empleados que vienen a ser personas con una carrera universitaro tienen solo tienen 2
opciones y ambas sin ningun beneficio para estas, si denuncian el fraude son despedidos y si no lo hacen son declarados complices y
tambien se llevan una parte de la culpabilidad, ante estos casos de fraude. Luego de este caso tenemos tambien el caso de Mary que
trabajaba en la universidad de carolina del norte donde ella dio a conocer el fraude academico que habia dentro de la universidad para
beneficiar a los atletas donde ella en 2 ocaciones presento la queja ante sus superiores pero al no ver cambios ella decidio crear un blog y
dar a conocer el tema, donde un reportero la contacto y se pudo dar una solucion pero a cambio de esto Mary bajo de puesto, recibio
amenazas y todo el tiempo fue tratada como traidora al hacer una buena accion. El caso de Kathi seguramente es un caso comun en todos
los paises ya que ella era trabajadora de la municipalidad y al ver un monto que no tenia respaldo lo informo y gracias a ella se pudo
descubrir la malversacion de su superior pero a cambio de esto solo recibio represarias, como todos los denunciantes de fraude. El ultimo
caso fue el mas triste, "Peter Buxton" fue un empleado del sistema de salud que descubrio que se hacian experimentos a personas
afroamericanas parar descubrir el tratamiento contra el sifilis, al descubrirlo nunca se le aplicaron a las personas voluntarias a cambio de
esto murieron 28 personas de sifilis, 100 murieron por complicacion provenientes del sifilis, 40 esposas fueron infectadas y 10 niños
nacieron con sifilis, esto pudo para si tan solo se hubiera dado a conocer la denuncia de fraude contra el sistema de salud pero
lamentablemente fue tarde. De todos estos casos podemos ver que denunciar el fraude tiene consecuencias pero ante nuestras acciones
tambien podemos salvar vidas, esta decision es unica del profesional que al tener una buena etica no le importaran las consecuentas ya
que denunciar el fraude es correcto.