VACUNADO S.A.

CENTRALIZADORA DE ACTIVOS
Al 31 de diciembre de 2021
(Cifras Expresadas en Quetzales)

Saldo según Ajustes y Reclasificaciones

Descripcion contabilidad Debe Haber
ACTIVO
Activo Corriente
Caja y Bancos 425,000 ✔ 945,620

Cuentas por Cobrar 940,348 ✔ 3,572,916

IVA por cobrar 106,860

Inventarios 847,300 890,496

Activos Fijos (neto) 625,000 ✔ 2,334,000

Otros Activos 100,000

Depreciaciones Acumuladas 549,273

TOTAL 2,937,648 8,399,165 0

^ ^ ^
^ Suma Vertical AA AA AA
← Suma Horizontal
✔ Cotejado Con BG (EEFF

CONCLUSION
En base a nuestra auditoria realizada en la cual aplicamos tecnicas y normas de auditoria generalmente aceptadas, consideramo
activos es razonable de conformidad con Normas Internacionales de Contabilidad
 P.T. BGG1 Fecha
Hecho: CGCD 11/5/2022
Revisado: JAV 15/5/2022

Saldo según Auditoria Referencia

1,370,620 AA-6

4,513,264 AA-7

106,860

1,737,796 AA-8

2,959,000 AA-5

100,000

549,273

11,336,813 ← BG2
^
AA

ente aceptadas, consideramos que el saldo que se presenta el rubro de

 VACUNADO, S.A. P.T.
CENTRALIZADORA DE PASIVOS Hecho:
Al 31 de diciembre de 2021 Revisado:
(Cifras Expresadas en Quetzales)

Saldo según Ajustes y Reclasificaciones Saldo según

Descripcion contabilidad Debe Haber Auditoria
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Proveedores 749,600 997,356 1,746,956

Prestamos Bancarios 600,000 2,334,000 2,934,000

Otras Cuenta por Pagar 200,000 200,000

Patrimonio 1,000,000 1,000,000

Utilidad Neta 388,048 5,067,809 5,455,857

TOTAL 2,937,648 0 8,399,165 11,336,813

^ ^ ^ ^
^ Suma Vertical AA AA AA AA
← Suma Horizontal
✔ Cotejado Con BG (EEFF)

CONCLUSION
En base a nuestra auditoria realizada en la cual aplicamos tecnicas y normas de auditoria generalmente aceptadas, consideramos que el saldo que se presenta el rubro de
razonable de conformidad con Normas Internacionales de Contabilidad
 BG2 Fecha
CGCD 11/5/2022
JAV 15/5/2022

Referencia

AA-6

AA-7

AA-8

AA-5

← BG2

do que se presenta el rubro de pasivos es

 VACUNADO, S.A. P.T.
AJUSTES Y/O RECLASIFICACIONES Hecho:
Al 31 de diciembre de 2021 Revisado:
(Cifras Expresadas en Quetzales)

DESCRIPCION Debe
AJ-01
Cajas y Bancos 945,620.00
Ventas
R/ Por Ventas no facturados 945,620.00

AJ-02
Clientes 3,422,916.00
Ventas
R/ Por Diferencial cambiario 3,422,916.00

AJ-03
Depreciacion Acumulada 549,273.00
Depreciacion Gasto
R/registrar depreciaciones en exceso sobre los activos fijos durante el periodo
de enero a diciembre de 2021 549,273.00

AJ-04
Inventarios 890,496.43
IVA por cobrar 106,859.57
Proveedores
R/ Registro de provicion para cuentas por pagar 997,356.00

AJ-05
Activos Fijos (maquinaria) 2,334,000.00
Prestamos Bancarios
R/ Por registro de prestamo bancario que no fue contabilizado 2,334,000.00

AJ-06
Anticipo de Clientes 150,000.00
Ventas
R/ Registro de la venta al cliente 150,000.00
 AJ Fecha
CGCD 11/5/2022
JAV 15/5/2022

Haber Referencia

945,620.00
945,620.00

3,422,916.00
3,422,916.00

549,273.00

549,273.00

997,356.00
997,356.00

2,334,000.00
2,334,000.00

150,000.00
150,000.00
 VACUNADO, S.A. P.T. ER
CENTRALIZADORA DE ESTADOS DE RESULTADOS Hecho: CGCD
Al 31 de diciembre de 2021 Revisado: JAV
(Cifras Expresadas en Quetzales)

Saldo según Ajustes y Reclasificaciones Saldo según

Descripcion contabilidad Debe Haber Auditoria
Ventas Brutas 8,000,000 4,518,536 12,518,536
Costo y gastos de operaciones -5,400,000 549,273 -4,850,727

Otros gastos
otros ingresos 2,211,952 2,211,952

Utilidad Bruta 388,048 5,455,857

^ ^ ^ ^
^ Suma Vertical AA AA AA AA
← Suma Horizontal
✔ Cotejado Con BG (EEFF

CONCLUSION
En base a nuestra auditoria realizada en la cual aplicamos tecnicas y normas de auditoria generalmente aceptadas, consideramos que el saldo que se presenta el
rubro de activos es razonable de conformidad con Normas Internacionales de Contabilidad
 Fecha
11/5/2022
15/5/2022

Referencia

aldo que se presenta el