Contabilidad Servicios

Asignaci
TrabajadorOcupación
Remuneración
Retención ón
familiar
1 Gerente 5,000.00 ONP 93
2 Vendedor 800 ONP
3 Vendedor 900 ONP 93
4 Administrado 1,500.00 ONP
5 Aux. Contabl 1,000.00 ONP 93
6 Vendedor 920 ONP
7 Vendedor 950 ONP
8 Contador 3,000.00 ONP 93
9 Vendedor 1,050.00 ONP
13 Vendedor 900 ONP
14 Vendedor 920 ONP
15 Vendedor 930 ONP
17 Limpieza 700 ONP 93
18 Vendedor 800 ONP
19 Vendedor 820 ONP
21 Vigilante 930 ONP
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO: ENERO 2021
RUC: 20777846283
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: XXX SAC
NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTOS

CORRELA.DEL
FECHA DE LA GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA
ASIENTO O CÓD.
OPERACIÓN OPERACIÓN
ÚNICO DE LA COD. DENOMINACIÓN DEBE DEBE
OPERACIÓN
1 1/1/2021 Activo, pasivo y patrimonio 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 90,000.00
50 CAPITAL 90,000.00
2 1/2/2021 Por la compra de Mercaderia 601 Mercaderías 161,016.95
s/ 1900 * 100 Unidades TV 40111 IGV – Cuenta propia 28,983.05
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar - 190,000.00
3 1/2/2021 Por el destino de la mercaderia 201 Mercaderías 161,016.95
611 Mercaderías 161,016.95
4 1/2/2021 Por el pago del 60% de la mercader 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 96,610.17
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras - 96,610.17
5 1/3/2021 Por la venta de mercaderia 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 286,740.00
90 TV 4011 Impuesto general a las ventas 43,740.00
701 Mercaderías 243,000.00
6 1/3/2021 Por el cobro de la venta de mercade 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 286,740.00
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar - 286,740.00
7 1/4/2021 Por el servicio telefonico 6364 Teléfono 161.02
4011 Impuesto general a las ventas 28.98
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar - 190.00
8 1/4/2021 Por el pago del Servicio Telef. 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 190.00
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras - 190.00
9 1/4/2021 Por el destino del gasto-Serv Telef 94 Gasto Administrativo 80.51
95 Gasto de venta 80.51
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS - 161.02
10 1/5/2021 Por el aquiler - almacen 635 Alquileres 1,200.00
40111 IGV – Cuenta propia 216.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar - 1,416.00
11 1/5/2021 Por el Pago del alquiler 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 1,416.00
12 1/5/2021 Por el destino del gasto del alquiler 94 Gasto Administrativo 600.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS - 1,200.00
13 1/6/2021 Por el asesoramiento contable 6323 Auditoría y contable 900.00
424 Honorarios por pagar 900.00
14 1/6/2021 Por el pago de los honorarios al co 424 Honorarios por pagar 900.00
101 Caja - 900.00
15 1/6/2021 Por el destino del gasto - Asesoria 94 Gasto Administrativo 900.00
16 1/7/2021 Por el servicio de energia electrica 6361 Energía eléctrica 199.53
4011 Impuesto general a las ventas 35.92
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar - 235.45
17 1/7/2021 Por el pago de recibo de luz 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 235.45
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras - 235.45
18 1/7/2021 Por el destino del gasto - luz 94 Gasto Administrativo 99.77
19 1/31/2021 Por el registro de la planilla del mes 621 Remuneraciones #REF!
622 Otras remuneraciones #REF!
627 Seguridad, previsión social y otras contribuciones #REF!
4031 ESSALUD #REF!
4032 ONP #REF!
40173 Renta de quinta categoría #REF!
411 Remuneraciones por pagar #REF!
20 1/31/2021 Por el pago de las remuneraciones 411 Remuneraciones por pagar #REF!
21 1/31/2021 Por el destino del gasto 94 Gasto Administrativo #REF!
95 Gasto de venta #REF!
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS - #REF!
22 1/31/2021 Por el costo del venta 691 Mercaderías 144,915.30
(90*1,610.17) 201 Mercaderías 144,915.30
23 1/31/2021 Provisión Cts y Gratificación 6214 Gratificaciones #REF!

6291 Compensación por tiempo de servicio #REF!
4114 Gratificaciones por pagar #REF!
4151 Compensación por tiempo de servicios - #REF!
24 1/31/2021 Destino del gasto - Cts y Gratif. 94 Gasto Administrativo #REF!
95 Gasto de venta #REF!
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS - #REF!
25 1/31/2021 Provisión utilidades 6294 Participación en las utilidades 4,809.04
413 Participaciones de los trabajadores por pagar - 4,809.04
94 Gasto Administrativo 1,630.32
26 1/31/2021 Destino del gasto - participaciones 95 Gasto de venta 3,178.72
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS - 4,809.04
27 1/31/2021 Por el impuesto a la renta 88 IMPUESTO A LA RENTA 16,314.67
4017 Impuesto a la renta 16,314.67
28 1/31/2021 Por el traslado a cuenta de balanc 89 DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCI 38,989.29
58 RESERVAS 3,898.93
59 RESULTADOS ACUMULADOS 35,090.36
TOTAL #REF! #REF!
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR "
PERIODO ENERO 2021
RUC:
CORRELATIVO
CUENTA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DENOMINACION FECHA DE LA DEL LIBRO DETALLE
CONTABLE OPERACIÓN DIARIO (2) DEBE HABER
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 1/1/2021 1 Activo, pasivo y patrimonio 90,000.00
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 1/2/2021 4 Por el pago del 60% de la mercaderia 0.00 96,610.17
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 1/3/2021 6 Por el cobro de la venta de mercaderia 286,740.00
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 1/4/2021 8 Por el pago del Servicio Telef. 0.00 190.00
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 1/5/2021 11 Por el Pago del alquiler 0.00 1,416.00
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 1/7/2021 17 Por el pago de recibo de luz 0.00 235.45
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 1/31/2021 20 Por el pago de las remuneraciones 0.00 22,559.92
T-O-T-A-L 376,740.00 121,011.54
S-A-L-D-O 255,728.46
CORRELATIVO
101 Caja 1/6/2021 14 Por el pago de los honorarios al contador 0.00 900.00
T-O-T-A-L 0.00 900.00
S-A-L-D-O 900.00
CORRELATIVO
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 1/3/2021 5 Por la venta de mercaderia 90 TV 286,740.00
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 1/3/2021 6 Por el cobro de la venta de mercaderia 0.00 286,740.00
T-O-T-A-L 286,740.00 286,740.00
S-A-L-D-O 0.00
CORRELATIVO
201 Mercaderías 1/2/2021 3 Por el destino de la mercaderia 161,016.95
201 Mercaderías 1/31/2021 22 Por el costo del venta (90*1,610.17) 144,915.30
T-O-T-A-L 161,016.95 144,915.30
S-A-L-D-O 16,101.65
CORRELATIVO
40111 IGV – Cuenta propia 1/2/2021 2 Por la compra de Mercaderia s/ 1900 * 100 Unidades TV
28,983.05
40111 IGV – Cuenta propia 1/5/2021 10 Por el aquiler - almacen 216.00
T-O-T-A-L 29,199.05 0.00
S-A-L-D-O 29,199.05
CORRELATIVO
4011 Impuesto general a las ventas 1/3/2021 5 Por la venta de mercaderia 90 TV 43,740.00
4011 Impuesto general a las ventas 1/4/2021 7 Por el servicio telefonico 28.98
4011 Impuesto general a las ventas 1/7/2021 16 Por el servicio de energia electrica 35.92
T-O-T-A-L 64.90 43,740.00
S-A-L-D-O 43,675.10
CORRELATIVO
4031 ESSALUD 1/31/2021 19 Por el registro de la planilla del mes 2,436.39
T-O-T-A-L 0.00 2,436.39
S-A-L-D-O 2,436.39
CORRELATIVO
4032 ONP 1/31/2021 19 Por el registro de la planilla del mes 3,439.80
T-O-T-A-L 0.00 3,439.80
S-A-L-D-O 3,439.80
CORRELATIVO
40173 Renta de quinta categoría 1/31/2021 19 Por el registro de la planilla del mes 460.28
T-O-T-A-L 0.00 460.28
S-A-L-D-O 460.28
CORRELATIVO
4017 Impuesto a la renta 1/31/2021 27 Por el impuesto a la renta 16,314.67
T-O-T-A-L 0.00 16,314.67
S-A-L-D-O 16,314.67
CORRELATIVO
411 Remuneraciones por pagar 1/31/2021 19 Por el registro de la planilla del mes 22,559.92
411 Remuneraciones por pagar 1/31/2021 20 Por el pago de las remuneraciones 22,559.92
T-O-T-A-L 22,559.92 22,559.92
S-A-L-D-O 0.00
CORRELATIVO
4114 Gratificaciones por pagar 1/31/2021 23 Provisión Cts y Gratificación 4,410.88
T-O-T-A-L 0.00 4,410.88
S-A-L-D-O 4,410.88
CORRELATIVO
4151 Compensación por tiempo de servicios 1/31/2021 23 Provisión Cts y Gratificación 0.00 2,204.12
T-O-T-A-L 0.00 2,204.12
S-A-L-D-O 2,204.12
CORRELATIVO
413 Participaciones de los trabajadores por pagar 1/31/2021 25 Provisión reparto de utilidades 0.00 4,809.04
T-O-T-A-L 0.00 4,809.04
S-A-L-D-O 4,809.04
CORRELATIVO
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 1/2/2021 2 Por la compra de Mercaderia s/ 1900 * 100 Unidades TV 0.00 190,000.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 1/2/2021 4 Por el pago del 60% de la mercaderia 96,610.17
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 1/4/2021 7 Por el servicio telefonico 0.00 190.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 1/4/2021 8 Por el pago del Servicio Telef. 190.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 1/5/2021 10 Por el aquiler - almacen 0.00 1,416.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 1/5/2021 11 Por el Pago del alquiler 1,416.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 1/7/2021 16 Por el servicio de energia electrica 0.00 235.45
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 1/7/2021 17 Por el pago de recibo de luz 235.45
T-O-T-A-L 98,451.62 191,841.45
S-A-L-D-O 93,389.83
CORRELATIVO
424 Honorarios por pagar 1/6/2021 13 Por el asesoramiento contable 900.00
424 Honorarios por pagar 1/6/2021 14 Por el pago de los honorarios al contador 900.00
T-O-T-A-L 900.00 900.00
S-A-L-D-O 0.00
CORRELATIVO
50 CAPITAL 1/1/2021 1 Activo, pasivo y patrimonio 90,000.00
T-O-T-A-L 0.00 90,000.00
S-A-L-D-O 90,000.00
CORRELATIVO
58 RESERVAS 1/31/2021 28 Por el traslado a cuenta de resultados y reservas 10% 3,898.93
T-O-T-A-L 0.00 3,898.93
S-A-L-D-O 3,898.93
CORRELATIVO
59 RESULTADOS ACUMULADOS 1/31/2021 28 Por el traslado a cuenta de resultados y reservas 10% 35,090.36
T-O-T-A-L 0.00 35,090.36
S-A-L-D-O 35,090.36
CORRELATIVO
601 Mercaderías 1/2/2021 2 Por la compra de Mercaderia s/ 1900 * 100 Unidades TV
161,016.95
T-O-T-A-L 161,016.95 0.00
S-A-L-D-O 161,016.95
CORRELATIVO
611 Mercaderías 1/2/2021 3 Por el destino de la mercaderia 161,016.95
T-O-T-A-L 0.00 161,016.95
S-A-L-D-O 161,016.95
CORRELATIVO
621 Remuneraciones 1/31/2021 19 Por el registro de la planilla del mes 25,530.00
T-O-T-A-L 25,530.00 0.00
S-A-L-D-O 25,530.00
CORRELATIVO
622 Otras remuneraciones 1/31/2021 19 Por el registro de la planilla del mes 930.00
T-O-T-A-L 930.00 0.00
S-A-L-D-O 930.00
CORRELATIVO
OPERACIÓN
627 Seguridad, previsión social y otras contribuciones 1/31/2021 19 Por el registro de la planilla del mes 2,436.39
T-O-T-A-L 2,436.39 0.00
S-A-L-D-O 2,436.39
CORRELATIVO
6214 Gratificaciones 1/31/2021 23 Provisión Cts y Gratificación 4,410.88
T-O-T-A-L 4,410.88 0.00
S-A-L-D-O 4,410.88
CORRELATIVO
6291 Compensación por tiempo de servicio 1/31/2021 23 Provisión Cts y Gratificación 2,204.12
T-O-T-A-L 2,204.12 0.00
S-A-L-D-O 2,204.12
CORRELATIVO
6294 Participación en las utilidades 1/31/2021 25 Provisión reparto de utilidades 4,809.04
T-O-T-A-L 4,809.04 0.00
S-A-L-D-O 4,809.04
CORRELATIVO
6364 Teléfono 1/4/2021 7 Por el servicio telefonico 161.02
T-O-T-A-L 161.02 0.00
S-A-L-D-O 161.02
CORRELATIVO
635 Alquileres 1/5/2021 10 Por el aquiler - almacen 1,200.00
T-O-T-A-L 1,200.00 0.00
S-A-L-D-O 1,200.00
CORRELATIVO
6323 Auditoría y contable 1/6/2021 13 Por el asesoramiento contable 900.00
T-O-T-A-L 900.00 0.00
S-A-L-D-O 900.00
CORRELATIVO
6361 Energía eléctrica 1/7/2021 16 Por el servicio de energia electrica 199.53
T-O-T-A-L 199.53 0.00
S-A-L-D-O 199.53
CORRELATIVO
691 Mercaderías 1/31/2021 22 Por el costo del venta (90*1,610.17) 144,915.30
T-O-T-A-L 144,915.30 0.00
S-A-L-D-O 144,915.30
CORRELATIVO
701 Mercaderías 1/3/2021 5 Por la venta de mercaderia 90 TV 243,000.00
T-O-T-A-L 0.00 243,000.00
S-A-L-D-O 243,000.00
CORRELATIVO
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS1/4/2021 9 Por el destino del gasto-Serv Telef 0.00 161.02
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS1/5/2021 12 Por el destino del gasto del alquiler 0.00 1,200.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS1/6/2021 15 Por el destino del gasto - Asesoria contable 0.00 900.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS1/7/2021 18 Por el destino del gasto - luz 0.00 199.53
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS1/31/2021 21 Por el destino del gasto 0.00 28,896.39
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS1/31/2021 24 Destino del gasto - Cts y Gratif. 0.00 6,615.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS1/31/2021 26 Destino del gasto - participaciones 0.00 4,809.04
T-O-T-A-L 0.00 42,780.98
S-A-L-D-O 42,780.98
CORRELATIVO
88 IMPUESTO A LA RENTA 1/31/2021 27 Por el impuesto a la renta 16,314.67
T-O-T-A-L 16,314.67 0.00
S-A-L-D-O 16,314.67
CORRELATIVO
89 DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO 1/31/2021 28 Por el traslado a cuenta de resultados y reservas 10%38,989.29
T-O-T-A-L 38,989.29 0.00
S-A-L-D-O 38,989.29
CORRELATIVO
94 Gasto Administrativo 1/4/2021 9 Por el destino del gasto-Serv Telef 80.51
94 Gasto Administrativo 1/5/2021 12 Por el destino del gasto del alquiler 600.00
94 Gasto Administrativo 1/6/2021 15 Por el destino del gasto - Asesoria contable 900.00
94 Gasto Administrativo 1/7/2021 18 Por el destino del gasto - luz 99.77
94 Gasto Administrativo 1/31/2021 21 Por el destino del gasto 12,694.31
94 Gasto Administrativo 1/31/2021 24 Destino del gasto - Cts y Gratif. 2,910.13
94 Gasto Administrativo 1/31/2021 25 Provisión reparto de utilidades 1,630.32
T-O-T-A-L 18,915.03 0.00
S-A-L-D-O 18,915.03
CORRELATIVO
95 Gasto de venta 1/4/2021 9 Por el destino del gasto-Serv Telef 80.51
95 Gasto de venta 1/5/2021 12 Por el destino del gasto del alquiler 600.00
95 Gasto de venta 1/7/2021 18 Por el destino del gasto - luz 99.77
95 Gasto de venta 1/31/2021 21 Por el destino del gasto 16,202.08
95 Gasto de venta 1/31/2021 24 Destino del gasto - Cts y Gratif. 3,704.88
95 Gasto de venta 1/31/2021 26 Destino del gasto - participaciones 3,178.72
T-O-T-A-L 23,865.95 0.00
S-A-L-D-O 23,865.95
PERIODO: ENERO 2021
RUC: 20777846283
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Inversiones Vallejo SAC
CÓDIGO DENOMINACIÓN
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS) y
14
DIRECTORES
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS
19 ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
20 MERCADERÍAS
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
39 DEPRECIACIÓN y AMORTIZACIÓN ACUMULADOS
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE
40
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
50 CAPITAL
58 RESERVAS
59 RESULTADOS ACUMULADOS
60 COMPRAS
61 VARIACIÓN DE INVENTARIOS
62 GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
69 COSTO DE VENTAS
70 VENTAS
75 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
88 IMPUESTO A LA RENTA
89 DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS
95 GASTO DE VENTA
TOTALES
SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR DEBE
90,000.00 - 286,740.00
- - 286,740.00
- - -
- - -
- - -
- - 161,016.95
- - -
- - -
- - -
- - 29,263.95
- - 22,559.92
- - 99,351.62
- - -
- - -
- 90,000.00 -
- - -
- - -
- - 161,016.95
- - -
- - 40,320.43
- - 2,460.55
- - -
- - 144,915.30
- - -
- - -
- - -
- - 16,314.67
- - 38,989.29
- - 18,915.03
- - 23,865.95
90,000.00 90,000.00 1,332,470.61

SALDOS DEL MAYOR AJUSTES
HABER DEUDOR ACREEDOR DEUDOR
121,911.54 254,828.46 - -
286,740.00 - - -
- - - -
- - - -
- - - -
144,915.30 16,101.65 - -
- - - -
- - - -
- - - -
66,391.14 - 37,127.19 -
33,983.96 - 11,424.04 -
192,741.45 - 93,389.83 -
- - - -
- - - -
- - 90,000.00 -
3,898.93 - 3,898.93 -
35,090.36 - 35,090.36 -
- 161,016.95 - -
161,016.95 - 161,016.95 144,915.30
- 40,320.43 - -
- 2,460.55 - -
- - - -
- 144,915.30 - -
243,000.00 - 243,000.00 -
- - - -
42,780.98 - 42,780.98 42,780.98
- 16,314.67 - -
- 38,989.29 - -
- 18,915.03 - -
- 23,865.95 - -
1,332,470.61 717,728.28 717,728.28 187,696.28

SALDO DE AJUSTES ESF
ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR ACTIVO
- 254,828.46 - 254,828.46
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- 16,101.65 - 16,101.65
- - - -
- - - -
- - - -
- - 37,127.19 -
- - 11,424.04 -
- - 93,389.83 -
- - - -
- - - -
- - 90,000.00 -
- - 3,898.93 -
- - 35,090.36 -
- 161,016.95 - -
- - 16,101.65 -
- 40,320.43 - -
- 2,460.55 - -
- - - -
144,915.30 - - -
- - 243,000.00 -
- - - -
- - - -
- 16,314.67 - -
- 38,989.29 - -
18,915.03 - - -
23,865.95 - - -
187,696.28 530,032.00 530,032.00 270,930.11

Ganancia -
270,930.11
ER X NATURALEZA ER X FUNCION
PASIVO PERDIDA GANANCIA PERDIDA
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
37,127.19 - - -
11,424.04 - - -
93,389.83 - - -
- - - -
- - - -
90,000.00 - - -
3,898.93 - - -
35,090.36 - - -
- 161,016.95 - -
- - 16,101.65 -
- 40,320.43 - -
- 2,460.55 - -
- - - -
- - - 144,915.30
- - 243,000.00 -
- - - -
- - - -
- 16,314.67 - 16,314.67
- 38,989.29 - 38,989.29
- - - 18,915.03
- - - 23,865.95
270,930.35 259,101.89 259,101.65 243,000.24

-0 -0 -0
270,930.11 259,101.65 259,101.65 243,000.00
GANANCIA
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
243,000.00
-
-
-
-
-
-
243,000.00
* Saldado
243,000.00
ESTADO DE RESULTADOS POR FUNCIÓN
(Expresado en soles S/.)
Del 01 al 31 enero 2021
DENOMINACIÓN S/.
VENTAS 243,000
(-) DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS 0
VENTAS NETAS 243,000
(-) COSTO DE VENTAS (144,915)
UTILIDAD BRUTA 98,085
Gastos de Operación
(-) COSTO DE SERVICIO -
(-) GASTOS ADMINISTRATIVOS (18,915)
(-) GASTOS DE VENTAS (23,866)
(-) GASTOS FINANCIEROS -
UTILIDAD DE OPERACIÓN 55,304
(+) DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS 0
(+) OTROS INGRESOS DE GESTIÓN -
(+) GANANCIA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONAB 0
(+) INGRESOS FINANCIEROS -
(-) PÉRDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABL -
(-) OTROS GASTOS DE GESTIÓN -
(-) GASTOS FINANCIEROS -
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO 55,304
Participaciones
IMPUESTO A LA RENTA (29.5%) 16,314.60
RESERVA LEGAL 10% 3,898.91
UTILIDAD NETA 35,090.21
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23 1/31/2021 Provisión Cts y Gratificación 6214 Gratificaciones #REF!

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

90,000.00 90,000.00 1,332,470.61

1,332,470.61 717,728.28 717,728.28 187,696.28

187,696.28 530,032.00 530,032.00 270,930.11

270,930.35 259,101.89 259,101.65 243,000.24

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