FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO: JUNIO 2011
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: PASTELES S.A

NÚMERO
CORRELATIVO FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN
CÓDIGO DEL
DEL ASIENTO O DE LA DESCRIPCIÓN DE LIBRO
NÚMERO NÚMERO DEL

O
CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN LA OPERACIÓN REGISTRO
CORRELATIVO DOCUMENTO

DE LA SUSTENTATORI
(TABLA 8)
OPERACIÓN O

1 6/1/2011 POR LOS APORTES DE LOS SOCIOS

1 6/1/2011 POR LA COMPRA DE MERCADERIA

3 6/1/2011 POR EL INGRESO DE LA MERCADERIA AL ALMACEN

4 6/1/2011 POR LA CANCELACION DE LA MERCADERIA AL 70%

5 6/7/2011 POR UN PRESTAMO DE BBVA

6 6/8/2011 POR LA COMPRA DE PATENTE

7 6/8/2011 POR LA CANCELACION DE PATENTE

8 6/10/2011 POR EL CONTRATO PUBLICITARIO

9 6/10/2011 POR LA LETRA DE PAGO

10 6/10/2011 POR EL DESTINO DEL GASTO

11 6/13/2011 POR LA VENTA DE MERCADERIA

12 6/13/2011 POR LA CANCELACION DE LA MERCADERIA

13 6/15/2011 POR LA CANCELACION DE LA DEUDA PENDIENTE 30%

14 6/18/2011 POR LA CONMPRA DE ACCIONES

15 6/18/2011 POR LA CANCELACION

16 6/24/2011 POR LA APORTACION DE UN SOCIO

17 6/26/2011 POR LA VENTA DE MERCADERIA

18 6/28/2011 POR LA COMPRA DE MERCADERIA

19 6/28/2011 POR EL INGRESO AL ALMACEN

20 6/28/2011 POR LA CANCELACION

21 6/29/2011 POR LA COMPRA DE ACCIONES

22 6/29/2011 POR LA CANCELACION

23 6/30/2011 POR LA VENTA DE MERCADERIA

24 6/30/2011 POR LA CANCELACION DE LA MERCADERIA

25 6/30/2011 POR LA GASTOS OPERATIVOS

26 6/30/2011 POR LA TRANSFERENCIA DE

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER

101 Caja 40,000.00

3311 Terrenos 200,000.00

333 Maquinaria y equipo de explotación 10,000.00

335 Muebles y enseres 20,000.00
501 Capital social 270,000.00
601 Mercaderías 38,135.59
1673 IGV por acreditar en compras 6,864.41
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 45,000.00
201 Mercaderías 38,135.59
611 Mercaderías 38,135.59
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 31,500.00
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 31,500.00
7723 Préstamos otorgados 13,000.00
1041 Cuentas corrientes operativas 13,000.00
342 Patentes y propiedad industrial 8,474.58
1673 IGV por acreditar en compras 1,525.42
4655 Intangibles 10,000.00
4655 Intangibles 10,000.00
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 10,000.00
6371 Publicidad 5,084.75
1673 IGV por acreditar en compras 915.25
423 Letras por pagar 6,000.00
423 Letras por pagar 6,000.00
101 Caja 6,000.00
95 GASTOS DE VENTAS 5,084.75
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 5,084.75
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 50,000.00
40111 IGV – Cuenta propia 7,627.12
701 Mercaderías 42,372.88
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 50,000.00
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 50,000.00
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 13,500.00
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 13,500.00
5011 Acciones 5,000.00
4655 Intangibles 5,000.00
4655 Intangibles 5,000.00
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 5,000.00
5011 Acciones 4,000.00
101 Caja 4,000.00
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 40,000.00
40111 IGV – Cuenta propia 6,101.69
701 Mercaderías 33,898.31
601 Mercaderías 50,847.46
1673 IGV por acreditar en compras 9,152.54
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 60,000.00
201 Mercaderías 50,847.46
611 Mercaderías 50,847.46
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 60,000.00
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 60,000.00
5011 Acciones 5,000.00
4655 Intangibles 5,000.00
4655 Intangibles 5,000.00
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 5,000.00
121 COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION 50,000.00
40111 IGV – Cuenta propia 7,627.12
701 Mercaderías 42,372.88
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 30,000.00
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 30,000.00
6211 Sueldos y salarios 5,000.00
636 Servicios básicos 500.00
639 Otros servicios prestados por terceros 500.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 6,000.00
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 6,000.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 6,000.00
875,067.79 875,067.79

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