Libro Iventario del Almacen "El Volcán" S.A.

Pro
Periodo comprendido del 1 a

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 Libro Iventario del Almacen "El Volcán" S.A. Propiedad del señor Heliodoro Pie
Periodo comprendido del 1 al 29 de febrero del 2021
ACTIVO
Corriente
Circulante
Disponible
Caja
Billetes
Monedas
Bancos
Cuenta Monetaria No. 3-4567974-1 del Banco Ave Indiana S.A.
Exigible
IVA por Cobrar
12% sobre Q.60933 según facturas que obran
en poder la empresa.
Realizable
Mercaderias
Relojes para caballero
Marca Citizen, c/u Q
Marca Oris c/u
Marca Cornavín
Marca Timex c/u
Marca BuloV va c/u
Relojes para dama
Marca Casio c/u
Marca Caribe c/u
Marca Citizen, c/u
Marca Haste c/u
Marca Timex c/u
Marca Oris c/u
No Corriente
Mobiliario y Equipo
Mostradores de aluminio con vidrios c/u
Vitrinas de aluminio con vidrios c/u
Escritorio Secretarial de 3 gavetas de metal
Calculadora mediana de cinta y pantalla marca Sharp
Silla tipo secretarial giratoria de metal
Gastos de Organización
Libros de Contabilidad, c/u, factura No.3289 de Librería Arimany
Factura especial No.001 a nombre del señor Efraín Ixcamparic por trámites hechos para inscribir
la empresa y otros.
Recibo No. 8431 del Registro Mercantil por inscri´ción de la empresa
y comerciante
Timbre fiscal para la patente de comercio
Formulario SAT-7121 No. 54 18974 123 por habilitación de libros
Recibo No.8432 del Registro Mercantil por la autorización de los libros
Suma del Activo
PASIVO
Corriente
Proveedores
Se le adeuda de las mercaderias a Distribuidora el Reloj
se le adeuda de las mercaderias a Distribuidora Cornavín
Se le adeuda de las mercaderias a Distribuidora el Péndulo
Documentos por Pagar a Corto Plazo
letras sobre el mobiliario y equipo a Muebles y Equipos de Guatemala, S.A. c/u según fact.
No.7530 que dice "Sujeto a retención definitiva"
ISR Retenido por Pagar Sobre Facturas Especiales
5% de Q. 750.00 retenido sobre la factura especial No.001 a nombre de Efraín Ixcamparic
IVA Retenido por Pagar sobre Facturas Especiales
12% de Q. 750.00 retenido sobre la factura especial No.001 a nombre de Efraín Ixcamparic
Suma del Pasivo
PATRIMONIO NETO
Cuenta Capital Piedra del Monte
Suma del Pasivo y Patrimonio Neto
RESUMEN
Caja
Bancos
IVA por Cobrar
Mercaderias
Mobiliario y Equipo
Gastos de Organización
Proveedores
Documentos por Pagar a Corto Plazo
ISR Retenido por Pagar Sobre Facturas Especiales
IVA Retenido por Pagar sobre Facturas Especiales
Cuenta Capital Piedra del Monte
Sumas iguales
De conformidad con las datos anteriores, el patrimonio neto del Almacén
del señor Heliodoro Piedra del Monte, asciende a la cantidad de ciento sesenta mil seisciento
(Q. 160,693.91). ----------------------------------------
Heliodoro Piedra del Monte
Propietario
r Heliodoro Piedra del Monte
del 2021

Q 9,800.00
Q 218.95 Q 10,018.95

Q 81,800.00 Q 91,818.95

Q 7,311.96 Q 60,933.00
Q 7,311.96

Q 450.00 Q 5,400.00
Q 395.00 Q 4,740.00
Q 358.00 Q 4,296.00
Q 459.00 Q 5,508.00
Q 510.00 Q 6,120.00

Q 295.00 Q 3,540.00
Q 225.00 Q 2,700.00
Q 418.00 Q 5,016.00
Q 540.00 Q 6,480.00
Q 365.00 Q 4,380.00
Q 495.00 Q 5,940.00 Q 54,120.00 Q 6,494.40

Q 715.00 Q 2,145.00
Q 945.00 Q 1,890.00
Q 625.00
Q 435.00
Q 710.00 Q 5,805.00 Q 696.60

Q 43.00 Q 258.00 Q 30.96

 Q 750.00 37.5

Q 200.00
Q 50.00
Q 300.00
Q 80.00 Q 1,638.00
Q 160,693.91

Q 4,000.00
Q 3,000.00
Q 4,400.00 Q 11,400.00

Q 500.00 Q 1,500.00

Q 37.50 Q 37.50

Q 90.00 Q 90.00
Q 13,027.50

Q 147,666.41
Q 160,693.91

Q 10,018.95
Q 81,800.00
Q 7,311.96
Q 54,120.00
Q 5,805.00
Q 1,638.00
Q 11,400.00
Q 1,500.00
Q 37.50
Q 90.00
Q 147,666.41
Q 160,693.91 Q 160,693.91
o del Almacén "El Volcán" propiedad
a mil seiscientos noventa y tres con noventa y un centavos
Quetzaltenango, 1 de febrero de 2021.

Manuel Alejandro Ramírez Laparra

P. C. Registro 19165
Q 90.00
 LIBRO DIARIO DEL ALMACEN "EL VOLCÀN" S. A. PROPIEDAD DE HELL
PERÍODO COMPRENDIDO DEL 1 AL 29 DE FEBRERO

PDA #1

PDA #2

PDA #3

PDA #4

PDA #5

PDA #6
PDA #7

PDA #8

PDA #9

PDA #10

PDA #11

PDA #12

PDA #13
PDA #14

PDA #15

PDA #16

PDA #17

PDA #18
PDA #19
 LIBRO DIARIO DEL ALMACEN "EL VOLCÀN" S. A. PROPIEDAD DE HELLODORO PIEDA DEL MO
PERÍODO COMPRENDIDO DEL 1 AL 29 DE FEBRERO DEL 2021
Descripción
2/1/2021
Caja
bancos
iva por cobrar
mercaderías
mobiliario y equipo
gastos de organización
proveedores
documentos por pagar a corto plazo
isr retenido por pagar sobre facturas especiales
iva retenido por pagar sobre facturas especiales
cuenta capital piedra del monte
Valores con los que inicia sus operaciones contables el
alamcen "el volcán"

2/1/2021
Bancos
A: Caja
Se deposita en el banco "Ave indiana", S.A, según comprobante no. 1

2/2/2021
Mobiliario y equipo
IVA por cobrar
A: Bancos
Se compra una vitrina con el IVA incluido, según cheque No. 001, fact. no. 140

2/3/2021
Caja
A: ventas
A: IVA por pagar
se vendió mercaderia al contado, con el IVA. Según Fact No. 001

2/4/2021
Clientes
ISR retenido por acreditar sobre ventas
A: ventas
A: IVA por pagar
Se vendio mercaderia al credito, y se retiene ISR

2/5/2021
Compras
IVA por cobrar
A: Bancos
A:ISR retenido por pagar sobre compras
Se compró mercaderia a distribuidoa" la hora", con el IVA INCLUIDO
SEGÚN facT. No. 533, con cheque No. 002, Y nos retienen el ISR

2/6/2021
Publicidad
IVA por cobrar
Timbre Fiscal
A: Caja
Se paga publicidad del presente Mes, y timbre fiscal SEGÍN FACT. NO. 815

2/7/2021
Alquiler
IVA por cobrar
A: Bancos
A: ISR retenido por pagar sobre rentas de capital
se pago alquilere del mes presente, factura No. 184 de CASTILLO BUSTAMANTE
con EL cheque No. 003

2/8/2021
Bancos
A: Proveedores
Abonamos a la deuda de distribuidora "El Reloj", SEGÚN Cheque NO. 004

2/9/2021
Caja
A: clientes
El Sr. Perez Colocho NOS abonÓ a su deuda, reCiBo de caja NO. 001

2/12/2021
Mercaderias
IVA por cobrar
A: Proveedores
Se compra mercaderia al credito a Distribuidora "La MARQUESA" SEGÚN FACT. NO 638

2/16/2021
Caja
A: ventas
A: IVA por pagar
Se vendio mercaderia al contado, SEGÚN FactS No. 022 a la 045

2/20/2021
Material de empaque
IVA por cobrar
A: Bancos
SE COMPRÓ material de empaque, CON EL cheque No. 005, SEGÚN FACT. NO. 215

2/24/2021
Documentos por cobrar a corto plazo
Caja
ISR retenido por acreditar sobre ventas
A: Ventas
A: IVA por pagar
Se vendio mercaderia a Eduviges Barrigón,por ello nos firmo unas letras de cambio
equivalentes a 60 días, según fact. No. 046, y nos retuvo ISR

2/26/2021
Papeleria y utiles
IVA por cobrar
A: Caja
Se compro papeleria y utiles, según Fact. 0235 de Arimany

2/27/2021
Documentos por pagar a Corto plazo
A: Bancos
Se emitio cheque No. 006 a favor de Muebles y equipo. Por lo mismo recibimos
2 letras, según recibo No. 28

29/02/2021
Bancos
A: caja
Se deposita al banco, comprobante No. 02. se dejaron en caja q 1,000.00 depositando el
resto al bacno, según comprobante no. 02

29/02/2021
Sueldos de administración
Bonificacion incentivo Administración
Sueldos Sala de ventas
bonificación incentivo sala de ventas
Cuota Patronal IGSS Administración
Cuota Patronal IGSS ventas
A: Bancos
A: Cuota laboral IGSS por pagar
A: Cuota patronal IGSS por pagar
Se pagaron los sueldos y se quedaron pendientes las cuotas del igss laboral y
patronal. Según Planilla No. 1
 29/02/2021
IVA por pagar
A: IVA por cobrar
Se regularizaron las cuentas del iva

Heliodoro Piedra del Monte

Propietario
DE HELLODORO PIEDA DEL MONTE
EBRERO DEL 2021
Debe Haber

Q 10,018.95
Q 81,800.00
Q 7,311.96
Q 54,120.00
Q 5,805.00
Q 1,638.00
Q 11,400.00
Q 1,500.00
Q 37.50
Q 90.00
Q 147,666.41

Q 160,693.91 Q 160,693.91

Q 5,200.00
Q 5,200.00

Q 5,200.00 Q 5,200.00

Q 725.00
Q 87.00
Q 812.00

Q 812.00 Q 812.00

Q 8,008.00
Q 7,150.00
Q 858.00

Q 8,008.00 Q 8,008.00

Q 3,317.00
Q 155.00
Q 3,100.00
Q 372.00

Q 3,472.00 Q 3,472.00

Q 36,000.00
Q 4,320.00
Q 38,520.00
Q 1,800.00

Q 40,320.00 Q 40,320.00

Q 468.00
Q 56.16
Q 2.34
Q 526.50

Q 526.50 Q 526.50

Q 1,900.00
Q 228.00
Q 1,995.00
Q 133.00

Q 2,128.00 Q 2,128.00

Q 900.00
Q 900.00

Q 900.00 Q 900.00

Q 800.00
Q 800.00

Q 800.00 Q 800.00

Q 2,580.00
Q 309.60
Q 2,889.60

Q 2,889.60 Q 2,889.60

Q 8,447.04
Q 7,542.00
Q 905.04

Q 8,447.04 Q 8,447.04
Q 431.00
Q 51.72
Q 482.72

Q 482.72 Q 482.72

Q 2,850.00
Q 360.00
Q 150.00
Q 3,000.00
Q 360.00

Q 3,360.00 Q 3,360.00

Q 238.00
Q 28.56
Q 266.56

Q 266.56 Q 266.56

Q 1,000.00
Q 1,000.00

Q 1,000.00 Q 1,000.00

Q 20,640.93
Q 2,064.93

Q 20,640.93 Q 2,064.93

Q 14,000.00
Q 1,000.00
Q 11,100.00
Q 750.00
Q 1,773.80
Q 1,406.37
Q 25,637.67
Q 1,212.33
Q 3,180.17

Q 30,030.17 Q 30,030.17
Q 2,495.04
Q 2,495.04

Q 2,495.04 Q 2,495.04

Quetzaltenango, 29 de febrero de 2021.

Manuel Alejandro Ramírez Laparra

P. C. Registro 19165