EMPRESA INTERNATIONAL INC Y SUCURSAL EN GUATEMALA EMPRESA INTERNATIONAL INC Y SUCURSAL EN GUATEMALA

PARTIDAS DE CIERRE -CASA CENTRAL E.E.U.U.- PARTIDAS DE CIERRE -SUCURSAL GUATEMALA-

#1 $ $ #1 Q. Q.
REMESAS A LA SUCURSAL 3,422.24 CAJA Y BANCOS 26,400.00
CAJA Y BANCOS 3,422.24 REMESAS DE LA CASA CENTRAL 26,400.00
SUMAS IGUALES 3,422.24 3,422.24 SUMAS IGUALES 26,400.00 26,400.00

#2 #2
REMESAS A LA SUCURSAL 1,650.00 CAJA Y BANCOS 12,787.50
CAJA Y BANCOS 1,650.00 REMESAS DE LA CASA CENTRAL 12,787.50
1,650.00 1,650.00 12,787.50 12,787.50

#3 #3
SUCURSAL CTA. CTE 35,000.00 MERC. RECIBIDA DE CASA CENTRAL 275,625.00
MERC. ENVIADAS A SUC COSTO 31,818.18 CASA CENTRAL CTA. CTE 275,625.00
MERC. ENVIADAS A SUC RECARGO 3,181.82 275,625.00 275,625.00
35,000.00 35,000.00

#4
COMPRAS 175,000.00
CUENTAS POR PAGAR 175,000.00
175,000.00 175,000.00

#5
CUENTAS POR COBRAR 489,000.00
VENTAS 489,000.00
489,000.00 489,000.00

#6
CAJA Y BANCOS 425,000.00
CUENTAS POR COBRAR 425,000.00
425,000.00 425,000.00
 #7
CUENTAS POR PAGAR 155,000.00
CAJA Y BANCOS 155,000.00
155,000.00 155,000.00

#8
GASTOS 125,000.00
CAJA Y BANCOS 125,000.00
125,000.00 125,000.00

#9 #9
CAJA Y BANCOS 15,000.00 REMESAS A LA CASA CENTRAL 117,187.50
REMESAS DE LA SUCURSAL 15,000.00 CAJA Y BANCOS 117,187.50
15,000.00 15,000.00 117,187.50 117,187.50

#10 #10
CAJA Y BANCOS 7,013.07 REMESAS A LA CASA CENTRAL 55,000.00
REMESAS DE LA SUCURSAL 7,013.07 CAJA Y BANCOS 55,000.00
7,013.07 7,013.07 55,000.00 55,000.00

#11 #11
SUCURSAL CTA. CTE 22,000.00 MERC. RECIBIDA DE CASA CENTRAL 170,500.00
MERC. ENVIADAS A SUC COSTO 20,000.00 CASA CENTRAL CTA. CTE 170,500.00
MERC. ENVIADAS A SUC RECARGO 2,000.00 170,500.00 170,500.00
22,000.00 22,000.00
 EMPRESA INTERNATIONAL INC Y SUCURSAL EN GUATEMALA COMPAÑÍA DE PRODUCTOS DE BELLEZA LUX, S.A.
CASA CENTRAL SUCURSAL QUETZALTENANGO
BALANCE DE SALDOS BALANCE DE SALDOS
AL 30 DE JUNIO DE 2004 AL 30 DE JUNIO DE 2004
(CIFRAS EN QUETZALES) (CIFRAS EN QUETZALES)

DESCRIPCION DEBE HABER DESCRIPCION DEBE

REMESAS A LA SUCURSAL 5,072.24 CAJA Y BANCOS 12,000.00
SUCURSAL CTA. CTE 57,000.00 CUENTAS POR COBRAR 64,000.00
GASTOS 100,000.00 GASTOS 125,000.00
CUENTAS POR COBRAR 150,000.00 REMESAS A LA CASA CENTRAL 172,187.50
INVENTARIO INICIAL 245,000.00 COMPRAS 175,000.00
COMPRAS 450,000.00 MERC. RECIBIDA DE CASA CENTRAL 446,125.00
CAJA Y BANCOS 541,940.84 CASA CENTRAL CTA. CTE
CUENTAS POR PAGAR 270,000.00 CUENTAS POR PAGAR
MERC. ENVIADA SUCURSAL - COSTO 51,818.18 REMESAS DE LA CASA CENTRAL
MERC. ENVIADA SUCURSAL - RECARGO 5,181.82 VENTAS
REMESAS DE LA SUCURSAL 22,013.08 SUMAS IGUALES 994,312.50
CAPITAL 300,000.00
VENTAS 800,000.00
GANANCIAS NO DISTRIBUIDAS 100,000.00
SUMAS IGUALES 1,549,013.08 1,549,013.08

GUATEMALA 12 DE JULIO 2000

NIDIA GARCIA

CAJA Y BANCOS
REMESAS DE LA CASA CENTRAL
COMPRAS
CUENTAS POR COBRAR
CUENTAS POR PAGAR
GASTOS
MERC. RECIBIDA DE CASA CENTRAL
CAJA Y BANCOS
REMESAS A LA CASA CENTRAL
REMESAS DE LA CASA CENTRAL
VENTAS
BELLEZA LUX, S.A.
ENANGO
DOS
2004
ALES)

HABER

446,125.00
20,000.00
39,187.50
489,000.00
994,312.50
 EMPRESA INTERNATIONAL INC Y SUCURSAL EN GUATEMALA
HOJA DE CONVERSION DEL BALANCE DE LA SUCURSAL
AL 30 DE JUNIO DE 2004
(CIFRAS EN QUETZALES)

SUCURSAL EN Q. FACTOR DE CONVERSION BALANCE EN $.

No. CUENTAS DEBE HABER TASA TIPO DEBE HABER
1 CAJA Y BANCOS 12,000.00 7.8750 CORRIENTE 1,523.81
2 CUENTAS POR COBRAR 64,000.00 7.8750 CORRIENTE 8,126.98
3 GASTOS 125,000.00 7.8125 PROMEDIO 16,000.00
4 REMESAS A LA CASA CENTRAL 172,187.50 RECIPROCO 22,013.08
5 COMPRAS 175,000.00 7.8125 PROMEDIO 22,400.00
6 MERC. RECIBIDA DE CASA CENTRAL 446,125.00 RECIPROCO 57,000.00
7 CASA CENTRAL CTA. CTE - 446,125.00 RECIPROCO 57,000.00
8 CUENTAS POR PAGAR - 20,000.00 7.8750 CORRIENTE 2,539.68
9 REMESAS DE LA CASA CENTRAL - 39,187.50 RECIPROCO 5,072.24
10 VENTAS - 489,000.00 7.8125 PROMEDIO 62,592.00
11 SUMAS 994,312.50 994,312.50 127,063.87 127,203.92
12 DIFERENCIA EN CONVERSION 140.05
13 SUMAS 127,203.92 127,203.92
14 INVENTARIO FINAL 223,000.00 7.8750 CORRIENTE 28,317.46
 EMPRESA INTERNATIONAL INC Y SUCURSAL EN GUATEMALA
HOJA DE TRABAJO PARA LA ELABORACION DE ESTADOS FINANCIEROS CONJUNTOS
AL 30 DE JUNIO DE 2004
(CIFRAS EN QUETZALES)

CASA CENTRAL SUCURSAL ELIMINACIONES ESTADOS CONJUNTOS

DESCRIPCION DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
ESTADO DE RESULTADOS
VENTAS 800,000.00 62,592.00 - 862,592.00
INVENTARIO INICIAL 245,000.00 - 245,000.00 -
COMPRAS 450,000.00 22,400.00 472,400.00 -
MERCADERIA ENVIADA SUCURSAL - COSTO - 51,818.18 51,818.18 - -
MERCADERIA RECIBIDA CASA CENTRAL 57,000.00 57,000.00 - -
INVENTARIO FINAL 70,000.00 28,317.46 2,574.31 - 95,743.15
GASTOS 100,000.00 16,000.00 116,000.00 -
PERDIDA EN CONVERSION 140.05 140.05 -
GANANCIA / PERDIDA 126,818.18 4,630.59 54,392.49 57,000.00 124,795.10
SUMAS 921,818.18 921,818.18 95,540.05 95,540.05 958,335.14 958,335.15
BALANCE GENERAL
CAJA Y BANCOS 541,940.84 1,523.81 543,464.65 -
CUENTAS POR COBRAR 150,000.00 8,126.98 158,126.98 -
INVENTARIO FINAL 70,000.00 28,317.46 2,574.31 95,743.15 -
SUCURSAL CTA. CTE 57,000.00 57,000.00 - -
CUENTAS POR PAGAR 270,000.00 2,539.68 - 272,539.68
CASA CENTRAL CUENTA CORRIENTE 57,000.00 57,000.00 - -
MERCADERIA ENVIADA SUCURSAL - RECARGO 5,181.82 5,181.82 -
REMESAS DE LA SUCURSAL 22,013.08 22,013.08 - -
REMESAS DE LA CASA CENTRAL 5,072.24 5,072.24 -
REMESAS A LA CASA CENTRAL 22,013.08 22,013.08 - -
REMESAS A LA SUCURSAL 5,072.24 5,072.24 - -
CAPITAL 300,000.00 - 300,000.00
GANANCIAS NO DISTRIBUIDAS 100,000.00 - 100,000.00
GANANCIA / PERDIDA 126,818.18 4,630.59 54,392.49 57,000.00 124,795.10
SUMAS 824,013.08 824,013.08 64,611.92 64,611.92 143,659.63 143,659.63 797,334.78 797,334.78

CALCULO DEL RECARGO DE LA MERCADERIA ENVIADA A SUCURSAL

MERC. REMITIDA A SUCURSAL RECARGO 2000 5,181.82 = 10%

MERC. ENVIADA A SUCURSAL COSTO 51,818.18

INVENTARIO FINAL CASA CENTRAL 28,317.46 ----------------- 110

X ----------------- 10
RECARGO INVENTARIO FINAL 2,574.31
 EMPRESA INTERNATIONAL INC Y SUCURSAL EN GUATEMALA EMPRESA INTERNATIONAL INC Y SUCURSAL EN GUATEMALA
ESTADO DE RESULTADOS CONJUNTO BALANCE GENERAL CONJUNTO
POR EL PERIODO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE 2004 AL 31 DE DICIEMBRE 2004
(CIFRAS EN QUETZALES) (CIFRAS EN QUETZALES)

VENTAS 862,592.00 ACTIVO

COSTO DE VENTAS ACTIVO CORRIENTE
INVENTARIO INICIAL 245,000.00 CAJA Y BANCOS 543,464.65
COMPRAS 472,400.00 INVENTARIO FINAL 95,743.15
INVENTARIO FINAL (95,743.15) 621,656.85 CUENTAS POR COBRAR 158,126.98 797,334.78
GANANCIA BRUTA 240,935.15 SUMA ACTIVO 797,334.78
GASTOS DE OPERACIÓN PASIVO Y PATRIMONIO NETO
GASTOS 116,000.00 PATRIMONIO DE LOS ACCIONISTAS
PERDIDA EN CONVERSION 140.05 116,140.05 CAPITAL 300,000.00
GANANCIA DEL EJERCICIO 124,795.10 GANANCIAS NO DISTRIBUIDAS 100,000.00
GANANCIA DEL EJERCICIO 124,795.10 524,795.10
0.00 PASIVO
CUENTAS POR PAGAR 272,539.68
SUMA IGUAL AL ACTIVO 797,334.78
 EMPRESA INTERNATIONAL INC Y SUCURSAL EN GUATEMALA EMPRESA INTERNATIONAL INC Y SUCURSAL EN GUATEMALA
PARTIDAS DE CIERRE -CASA CENTRAL E.E.U.U.- PARTIDAS DE CIERRE -SUCURSAL GUATEMALA-

#1 $ $ #1 Q. Q.
VENTAS 800,000.00 - VENTAS 489,000.00 -
INVENTARIO INICIAL - 245,000.00 INVENTARIO INICIAL - -
COMPRAS - 450,000.00 COMPRAS - 175,000.00
MERCADERIA ENVIADA SUCURSAL - COST 51,818.18 - MERCADERIA ENVIADA SUCURSAL - C - -
MERCADERIA RECIBIDA CASA CENTRAL - - MERCADERIA RECIBIDA CASA CENTR - 446,125.00
INVENTARIO FINAL 70,000.00 - INVENTARIO FINAL 223,000.00 -
GASTOS - 100,000.00 GASTOS - 125,000.00
PERDIDA EN CONVERSION - - PERDIDAS Y GANANCIAS 34,125.00
GANANCIA / PERDIDA - 126,818.18 SUMAS IGUALES 746,125.00 746,125.00
SUMAS IGUALES 921,818.18 921,818.18

#2 #2
PERDIDAS Y GANANCIAS 4,630.59 CASA CENTRAL CTA. CTE 34,125.00
SUCURSAL CTA. CTE 4,630.59 PERDIDAS Y GANANCIAS 34,125.00
4,630.59 4,630.59 34,125.00 34,125.00

#3 NO REALIZADO -
MERC. ENVIADA A SUC. RECARGO 2,607.51 ==== ENVIO 2004 5,181.82
PERDIDAS Y GANANCIAS 2,607.51 UTILIDAD NO REALIZADA 5,181.82
2,607.51 2,607.51 RECARGO INV. FINAL 2,574.31
GANANCIA REALIZADA 2,607.51

#4
PERDIDAS Y GANANCIAS 124,795.10
GANANCIAS NO DIST. 124,795.10
124,795.10 124,795.10

#5 #4
REMESAS DE LA SUCURSAL 22,013.08 REMESAS DE LA CASA CENTRAL 39,187.50
 SUCURSAL CTA. CTE. 16,940.84 CASA CENTRAL CTA. CTE 133,000.00
REMESAS A LA SUCURSAL 5,072.24 REMESAS A LA CASA CENTRAL 172,187.50
22,013.08 22,013.08 172,187.50 172,187.50

#5 #5
CAJA Y BANCOS - 541,940.84 CAJA Y BANCOS 12,000.00
CUENTAS POR COBRAR - 150,000.00 CUENTAS POR COBRAR 64,000.00
INVENTARIO FINAL - 70,000.00 INVENTARIO FINAL 223,000.00
SUCURSAL CTA. CTE - 35,428.57 CUENTAS POR PAGAR 20,000.00
CUENTAS POR PAGAR 270,000.00 - CASA CENTRAL CUENTA CORRIENTE 279,000.00
CASA CENTRAL CUENTA CORRIENTE - - SUMAS IGUALES 299,000.00 299,000.00
MERCADERIA ENVIADA SUCURSAL - RE 2,574.31 -
CAPITAL 300,000.00 -
GANANCIAS NO DISTRIBUIDAS 224,795.10 -
SUMAS IGUALES 797,369.41 Err:522