LA EMPRESA BETA S.A VA A.

CONTROLAR A LA EMPRESA GAMA , LA EMPRESA TIENE CEDE EN CDMX Y

MARCO CONCEPTUASL NIC
LA MATRIZ DEBE INCLUIR ( CONTROLADORA BETA Y LA CONTROLADA GAMA ) LA CUENTA SE SUCURSA
CUENTA DE ORDEN OTROS ACTVOS NO CIRCULANTE PARA MRTIZ Y SUCURSAL
PARA EL REGISTRO DE OPERACIONES DE MERCANCIAS
INVENTARIOS PERPETUOS , COSTO DE ADQUISICION
PARA LAS MERCANCIAS QUE ENVIAN LA CASA MATRIZ SE DEBE INFORMAR EL PRECIO DE COSTO
LA SUCURSAL ESTA FACULTADA PARA REGISTRAR COMPRAS A CREDITO Y DE CONTADO Y PARA ADQU
TANTO CONTROLADA COMO CONTROLADORA ESTA FACULTADA PARA REGISTRAR GASTOS DE OPERAC
LAS ESTIMACIONES DEPRE Y AMORT SON DICTADAS POR LA PARTE CONTROLADORA
LA PARTE CONTROLADA DEBE ENVIAR MENSUAL REPORTE INCUYENDO EDO FINANCIEROS
LA CONTROLADORA ES LA QUE SE ENCARAGA DE CONSOLIDAR PRESENTAR EDOS FINANCIEROS

1RO DEL ENERO 2022 BETA Y GAMA INICIAN SIGUIENTES SALDOS DE BETA
BANCOS $ 1,200,000.00
CLIENTES $ 500,000.00
ALMACEN $ 700,000.00
EQUIPO DE REPARTO $ 150,000.00
MAQUINARIA $ 25,000.00
ESTIMACIONES -$ 50,000.00
DEPRE ACUM EQUIPO -$ 30,000.00
DEPRE ACUM MAQ -$ 2,500.00
PROVEEDORES
ACREEDORES
CAPITAL SOCIAL 210

LA CONTROLADORA ENVIA A LA CONTROLADA 250000 EFECTIVO Y EQUIVALENTE MEDIANTE TRANFER

SUCURSAK CTA CORRIE $ 250,000.00
BANCOS
LA CONTROLADORA VA A ENVIAR A LA CONTROLADA MERCANCIA CON UN COSTO DE 400,000

1 La matriz envía a su sucursal $250 000 en efectivo, expidiendo un cheque, importe con el que la sucur
2 La matriz envía a su sucursal mercancías con un precio de costo de $400 000.
3 La sucursal devuelve a la matriz mercancías por $25 000, por encontrarse defectuosas.
4 La sucursal adquiere equipo de reparto por $50 000 y maquinaria por $30 000, que paga en efectivo m
5 La sucursal compra mercancías por $750 000, 30% al contado mediante cheque, y el resto a crédito.
6 La sucursal devuelve $40 000 de mercancías a sus proveedores, importe que acreditan a su cuenta.
7 La sucursal efectúa gastos de venta por $20 000 y de administración por $25 000, que paga en efectivo
8 La sucursal vende mercancías en $900 000, 50% al contado y el resto a crédito, el costo de la mercancí
9 Los clientes devuelven a la sucursal mercancías por $30 000, importe que acredita a su cuenta, su cost
10 La sucursal cobra a sus clientes $150 000 en efectivo, importe que deposita de inmediato a su cuenta d
11 La sucursal expide un cheque por $100 000, para remitirlo a favor de la casa matriz.
12 La sucursal paga a sus proveedores $50 000, mediante cheque.
13 La matriz paga diversos gastos de venta por cuenta de la sucursal por $60 000, mediante cheque.
14 La estimación para cuentas de cobro dudoso de clientes es de 10% del saldo.
15 La depreciación del equipo de reparto es de 20%.
16 La depreciación de la

MATRIZ

BANCOS
CLIENTES
ALMACEN
EQUIPO DE REPARTO
MAQUINARIA

OTROS ACTVOS NO CIRCULANTE

SUCURSAL CUENTA CORRIENTE
BANCOS

SUCURSAL CUENTA CORRIENTE

ALMACEN

ALMACEN
OTROS ACTIVOS NO CIRCULANTE
SUCURSAL CUENTA CORRIENTE
BANCOS
MPRESA TIENE CEDE EN CDMX Y LA EMPRESA GAMA EN CIUDAD DE PUEBLA , TIENE MONEDA FUNBCIONAL EN PESOS , PERO PR

GAMA ) LA CUENTA SE SUCURSAL CUENTA CORRIENTE MIENTRAS QUE LA CONTROLADA INCLUYE MATRIZ , CUENTA DE INVERSI

MAR EL PRECIO DE COSTO

O Y DE CONTADO Y PARA ADQUIRIR PROIEDAD PLANTA Y EQUIPO
REGISTRAR GASTOS DE OPERACIÓN
NTROLADORA
EDO FINANCIEROS
TAR EDOS FINANCIEROS

$ 2,492,500.00 $ 2,492,500.00

$ 275,000.00
$ 117,500.00
$ 2,100,000.00 LOS ACCIONISTAS DE BETA SON UNA FAMILIA SU PARTE RELACIONADA QUE ES GAMA ESTA CON

UIVALENTE MEDIANTE TRANFERRENCIA

$ 250,000.00
UN COSTO DE 400,000

ue, importe con el que la sucursal abre una cuenta de cheques.

se defectuosas.
30 000, que paga en efectivo mediante cheque.
e cheque, y el resto a crédito.
e que acreditan a su cuenta.
r $25 000, que paga en efectivo, mediante cheque.
crédito, el costo de la mercancía es de $600 000.
ue acredita a su cuenta, su costo es de $15 000.
osita de inmediato a su cuenta de cheques.
casa matriz.

60 000, mediante cheque.

 MATRIZ
SALDOS INICIALES
$ 1,200,000.00
$ 500,000.00
$ 700,000.00
$ 150,000.00
$ 25,000.00
ESTIMACIONES $ 50,000.00
DEPRE ACUM EQUIPO R $ 30,000.00
DEPRE ACUM MAQ $ 2,500.00
PROVEEDORES $ 275,000.00
ACREEDORES $ 117,500.00
CAPITAL SOCIAL 210 ACCIONES 10 MI $ 2,100,000.00
1
$ 250,000.00

$ 250,000.00
2
$ 400,000.00
$ 400,000.00
3
$ 25,000.00
TIVOS NO CIRCULANTE $ 25,000.00
CUENTA CORRIENTE
4

6
 7

8A

9A

10

11

$ 100,000.00
NEDA FUNBCIONAL EN PESOS , PERO PRESENTA EDO EN MONEDA EXTRANJERA

INCLUYE MATRIZ , CUENTA DE INVERSION O CUENTA CONTROLADA

ELACIONADA QUE ES GAMA ESTA CONSTITRUIDAS POR LOS CONYUGES DE LOS HIJOS
 SUCURSAL
S

BANCOS $ 250,000.00

MATRIZ CUENTA CORRIENTE

ALMACEN $ 400,000.00
MATRIZ CUENTA CORRIENTE

OTROS ACTIVOS NO CIRCULANTE $ 25,000.00

MATRIZ CUENTA CORRIENTE
ALMACEN

EQUIPO DE REPARTO $ 50,000.00

MAQUINARIA $ 30,000.00
IVA ACREDITABLE $ 12,800.00
BANCOS

ALMACEN $ 750,000.00
IVA ACREDITABLE $ 36,000.00
IVA PENDIENTE DE ACREDITAR $ 84,000.00
BANCOS $ 225,000.00
PROVEEDORES $ 525,000.00

PROVEEDORES $ 46,400.00
 ALMACEN
IVA PENDIENTE DE ACREDITAR

GASTOS DE VENTAS $ 20,000.00

GASTOS DE ADMINSITRACION $ 25,000.00
IVA ACREEDITABLE $ 7,200.00
BANCOS

BANCOS $ 450,000.00 $ 522,000.00

CLIENTES $ 450,000.00 $ 522,000.00
VENTAS
IVA PEND DE CAUSAR
IVA CAUSADO

COSTO DE VENTAS $ 600,000.00

ALMACEN

VENTAS $ 30,000.00
IVA PENDIENTE DE CAUSAR $ 4,800.00
CLIENTES

ALMACEN $ 15,000.00
COSTO DE VENTAS

BANCOS $ 150,000.00
IVA PEND DE CAUSAR $ 20,689.66
CLIENTES
IVA CAUSADO

MATRIZ CUENTA CORRIENTES $ 100,000.00

$ 250,000.00

$ 400,000.00

$ 25,000.00

$ 92,800.00

$ 261,000.00
$ 609,000.00
$ 40,000.00
$ 6,400.00

$ 52,200.00

$ 900,000.00
$ 72,000.00
$ 72,000.00

$ 600,000.00

$ 34,800.00

$ 15,000.00

$ 150,000.00
$ 20,689.66
 BANCOS CLIENTES
SI $ 1,200,000.00 $ 250,000.00 A1 SI $ 500,000.00
11 $ 100,000.00 $ 69,600.00 A13

SD $ 1,300,000.00 $ 319,600.00 SA SD $ 500,000.00

$ 980,400.00 $ 500,000.00

MAQUINARIA ESTIMACIONES
SI $ 25,000.00

SD $ 25,000.00 $ - SA SD $ -
$ 25,000.00

PROVEEDORES ACREEDORES
$ 275,000.00 SI

SD $ - $ 275,000.00 SA SD $ -
$ 275,000.00

GASTOS DE VENTAS IVA ACREDITABLE

A14 $ - $ 9,600.00
A15 $ 30,000.00
A16 $ 2,500.00

SD $ 32,500.00 $ - SA SD $ 9,600.00
$ 32,500.00 $ 9,600.00
$ 32,500.00
 CLIENTES ALMACEN
SI $ 700,000.00 $ 400,000.00 A2 SI
A3 $ 25,000.00

$ - SA SD $ 725,000.00 $ 400,000.00 SA SD
$ 325,000.00

ESTIMACIONES DEPRECIACION EQUIPO R

$ 50,000.00 SI $ 30,000.00 SI
$ 30,000.00 A15

$ 50,000.00 SA SD $ - $ 60,000.00 SA SD
$ 50,000.00 $ 60,000.00
$ 50,000.00

ACREEDORES CAPITAL SOCIAL

$ 117,500.00 SI $ 2,100,000.00 SI A1
A2
A13

$ 117,500.00 SA SD $ - $ 2,100,000.00 SA SD
$ 117,500.00 $ 2,100,000.00

IVA ACREDITABLE

$ - SA
 EQUIPO DE REPARTO SD $ 2,607,500.00
$ 150,000.00 SA $ 2,607,500.00

$ -

$ 150,000.00 $ - SA
$ 150,000.00

DEPRECIACION ACUM MAQUINARIA

$ 2,500.00 SI
$ 2,500.00 A15

$ - $ 5,000.00 SA
$ 5,000.00

OTROS ACTIVOS NO CIRCULANTE

$ 250,000.00 $ 25,000.00 A3
$ 400,000.00 $ 100,000.00 A11
$ 60,000.00

$ 710,000.00 $ 125,000.00 SA
$ 585,000.00
$ 585,000.00
$ -
 BANCOS OTROS ACTIVOS NO CIRCULANTE
A1 $ 250,000.00 $ 261,000.00 A5 A3 $ 25,000.00
A8 $ 522,000.00 $ 92,800.00 A4 A11 $ 100,000.00
A10 $ 150,000.00 $ 52,200.00 A7
$ 100,000.00 A11
$ 50,000.00 A12
SD $ 922,000.00 $ 556,000.00 SA SD $ 125,000.00
$ 366,000.00

MAQUINARIA IVA ACREDITABLE

A4 $ 30,000.00 A4 $ 12,800.00
A5 $ 36,000.00
A7 $ 7,200.00
A12 $ 6,896.55
A13 $ -
SD $ 30,000.00 $ - SA SD $ 62,896.55
$ 30,000.00 $ 62,896.55
$ 62,896.55

GASTOS DE VENTA GASTOS DE ADMINISTRACION

A7 $ 20,000.00 A7 $ 25,000.00
A13 $ 60,000.00
A14 $ 33,720.00
A15 $ 10,000.00
A16 $ 3,000.00
SD $ 126,720.00 $ - SA SD $ 25,000.00
$ 126,720.00 $ 25,000.00
$ 126,720.00

IVA PEND DE CAUSAR IVA CAUSADO

A9 $ 4,800.00 $ 72,000.00 A8
A10 $ 20,689.66

SD $ 25,489.66 $ 72,000.00 SA SD $ -
$ 46,510.34
$ 46,510.34

DEP ACUM EQUIPO R DEP ACUM MAQ

$ 10,000.00 A15
SD $ - $ 10,000.00 SA SD $ -
$ 10,000.00
ACTIVOS NO CIRCULANTE ALMACEN
$ 250,000.00 A1 A2 $ 400,000.00 $ 25,000.00 A3
$ 400,000.00 A2 A5 $ 750,000.00 $ 40,000.00 A6
$ 60,000.00 A13 9A $ 15,000.00 $ 600,000.00 8A

$ 710,000.00 SA SD $ 1,165,000.00 $ 665,000.00 SA

$ 585,000.00 $ 500,000.00
$ 585,000.00

VA ACREDITABLE PROVEEDORES
A6 $ 46,400.00 $ 609,000.00 A5
A12 $ 50,000.00

$ - SA SD $ 96,400.00 $ 609,000.00 SA
$ 512,600.00
$ 512,600.00

S DE ADMINISTRACION CLIENTES
A8 $ 522,000.00 $ 34,800.00 A9
$ 150,000.00 A10

$ - SA SD $ 522,000.00 $ 184,800.00 SA
$ 337,200.00
$ 337,200.00

IVA CAUSADO COSTOS DE VENTAS

$ 72,000.00 A8 8A $ 600,000.00 $ 15,000.00 9A
$ 20,689.66 A10

$ 92,689.66 SA SD $ 600,000.00 $ 15,000.00 SA

$ 92,689.66 $ 585,000.00

DEP ACUM MAQ

$ 3,000.00 A16
$ 3,000.00 SA
$ 3,000.00
 EQUIPO DE REPARTO SD $ 2,153,520.00
A4 $ 50,000.00 SA $ 2,153,520.00

$ -

SD $ 50,000.00 $ - SA
$ 50,000.00

IVA POR ACREDITAR

A5 $ 84,000.00 $ 6,400.00 A6
$ 6,896.55 A12

SD $ 84,000.00 $ 13,296.55 SA
$ 70,703.45
$ 70,703.45

VENTAS
A9 $ 30,000.00 $ 900,000.00 A8

SD $ 30,000.00 $ 900,000.00 SA
$ 870,000.00

ESTIMACION DE CTAS INC

$ 33,720.00 A14

SD $ - $ 33,720.00 SA
$ 33,720.00
$ 33,720.00
 CONCEPTO MATRIZ
ACTIVO CARGO ABONO
M BANCOS $ 980,400.00
M CLIENTES $ 500,000.00
NM ESTIMACION CUENTAS INC $ 50,000.00
M IVA ACREDITABLE $ 9,600.00
M IVA POR ACREDITAR
M ALMACEN $ 325,000.00
M VENTAS
NM SUCURSAL CUENTA CORRIENTE $ 585,000.00
TOTAL DE ACTIVO CIRCULANTE $ 2,400,000.00 $ 50,000.00
ACTIVO A LARGO PLAZO (NO CIRCULANTE)
NM EQUIPO DE REPARTO $ 150,000.00
NM MAQUINARIA $ 25,000.00
NM DEPRECIACION DE EQUIPO DE R $ 60,000.00
NM DEPRECIACION DE MAQ $ 5,000.00
TOTAL DE ACTIVO NO CIRCULANTE $ 175,000.00 $ 65,000.00
SUMA TOTAL DE ACTIVO
PASIVO
PASIVO A CORTO PLAZO
M PROVEEDORES $ 275,000.00
M ACREEDORES $ 117,500.00
M IVA PEND DE CAUSAR
M IVA CAUSADO
M IVA POR PAGAR
M GASTO DE VENTA $ 32,500.00
NM GASTOS DE ADMINISTRACION
NM GASTOS DE VENTA PARTICIPACION
GASTOS DE VENTA BENEFICIO DE LOS TRABAJADORES
NM MATRIZ CUENTA CORRIENTE
NM COSTO DE VENTAS
DEPRECIACIONES
SUMA DE PASIVO $ 32,500.00 $ 392,500.00
CAPITAL
NM CAPITAL SOCIAL $ 2,100,000.00
NM PTU
NM ISR POR PAGAR
SUMA DE CAPITAL $ 2,100,000.00
SUMAS IGUALES $ 2,607,500.00 $ 2,607,500.00
 SUCURSAL CONCENTRADO AJUSTES
CARGO ABONO CARGO ABONO CARGO
$ 366,000.00 $ 1,346,400.00 $ -
$ 337,200.00 $ 837,200.00 $ -
$ 33,720.00 $ - $ 83,720.00
$ 62,896.55 $ 72,496.55 $ -
$ 70,703.45 $ 70,703.45 $ -
$ 500,000.00 $ 825,000.00 $ -
$ 870,000.00 $ - $ 870,000.00
$ -
$ 1,336,800.00 $ 903,720.00 $ 3,151,800.00 $ 953,720.00 $ -

$ 50,000.00 $ 200,000.00 $ -
$ 30,000.00 $ 55,000.00 $ -
$ 10,000.00 $ 70,000.00
$ 3,000.00 $ - $ 8,000.00
$ 80,000.00 $ 13,000.00 $ 255,000.00 $ 78,000.00 $ -

$ - $ -
$ 512,600.00 $ - $ 787,600.00
$ - $ 117,500.00
$ 46,510.34 $ - $ 46,510.34
$ 92,689.66 $ - $ 92,689.66 $ 92,689.66

$ 126,720.00 $ 159,220.00 $ -
$ 25,000.00 $ 25,000.00 $ -
$ 5,039.00
$ 5,039.00
$ 585,000.00 $ -
$ 585,000.00 $ 585,000.00 $ -
$ 78,000.00
$ 736,720.00 $ 1,236,800.00 $ 769,220.00 $ 1,044,300.00 $ 180,767.66
$ - $ -
$ - $ 2,100,000.00

$ - $ 2,100,000.00 $ -
$ 2,153,520.00 $ 2,153,520.00 $ 4,176,020.00 $ 4,176,020.00 $ 180,767.66

$ -
$ -
AJUSTES SALDOS SALDOS ME
ABONO CARGO ABONO CARGO ABONO
$ 1,346,400.00 - $ 74,800.00
$ 837,200.00 - $ 46,511.11
- $ 83,720.00 $ 4,651.11
$ 72,496.55 - -
$ 70,703.45 - $ 3,927.97
$ 825,000.00 - $ 45,833.33
$ 870,000.00 $ 48,333.33
- -
$ 72,496.55 $ 3,079,303.45 $ 953,720.00 $ 171,072.41 $ 52,984.44

$ 200,000.00 - $ 10,000.00
$ 55,000.00 - $ 2,750.00
- $ 70,000.00 $ 3,500.00
- $ 8,000.00 $ 400.00
$ - $ 255,000.00 $ 78,000.00 $ 12,750.00 $ 3,900.00

- -
- -
- $ 787,600.00 $ 43,755.56
- $ 117,500.00 $ 6,527.78
- $ 46,510.34 $ 2,583.91
- -
$ 20,193.11 - $ 20,193.11 $ 1,121.84
$ 78,000.00 $ 81,220.00 $ 4,512.22
$ 25,000.00 $ 1,388.89
$ 5,039.00
$ 5,039.00 $ 559.89
-
585,000.00 32,500.00
78,000.00 3,900.00
$ 98,193.11 $ 779,298.00 $ 971,803.45 $ 42,861.00 $ 53,989.08
-
$ 2,100,000.00 $ 105,000.00
$ 10,078.00 $ 10,078.00 $ 559.89
$ - $ -
$ 10,078.00 $ - $ 2,110,078.00 $ - $ 105,559.89
$ 180,767.66 $ 4,113,601.45 $ 4,113,601.45 $ 226,683.41 $ 216,433.41

$ 0.01
$ 10,250.00

-$ 0.00
10250.00
 TCC TCH
TCC M NM
$ 18.00 $ 20.00
 Empresa X S.A de C.V
Hoja de Trabajo
Concepto Matriz Sucursal Concentrado/Combinado
Ventas - 870,000.00 870,000.00
Costo de Ventas - 585,000.00 585,000.00
Utilidad bruta - 285,000.00 285,000.00
Gastos de Operación
Gastos de Ventas 32,500.00 126,720.00 159,220.00
Gastos de Administracion - 25,000.00 25,000.00
Utilidad antes de Impuestos 32,500.00 133,280.00 165,780.00
ISR -
PTU -
Utilidad del ejercicio -

Empresa X S.A de C.V

Estado de Resultados
Concepto
Ventas 870,000.00
Costo de Ventas 585,000.00
Utilidad bruta
Gastos de Operación -
Gastos de Ventas 164,259.00
Gastos de Administracion 30,039.00
Utilidad antes de Impuestos 90,702.00
PTU 27,210.60

Utilidad del ejercicio 63,491.40

64491.4
151,720.00
 CONCEPTO MATRIZ
ACTIVO CARGO ABONO
BANCOS $ 980,400.00
CLIENTES $ 500,000.00
ESTIMACION CUENTAS INC $ 50,000.00
IVA ACREDITABLE $ 9,600.00
IVA POR ACREDITAR
ALMACEN $ 325,000.00
VENTAS
SUCURSAL CUENTA CORRIENTE $ 585,000.00
TOTAL DE ACTIVO CIRCULANTE $ 2,400,000.00 $ 50,000.00
ACTIVO A LARGO PLAZO (NO CIRCULANTE)
EQUIPO DE REPARTO $ 150,000.00
MAQUINARIA $ 25,000.00
DEPRECIACION DE EQUIPO DE R $ 60,000.00
DEPRECIACION DE MAQ $ 5,000.00
TOTAL DE ACTIVO NO CIRCULANTE $ 175,000.00 $ 65,000.00
SUMA TOTAL DE ACTIVO
PASIVO
PASIVO A CORTO PLAZO
PROVEEDORES $ 275,000.00
ACREEDORES $ 117,500.00
IVA PEND DE CAUSAR
IVA CAUSADO
IVA POR PAGAR
GASTO DE VENTA $ 32,500.00
GASTOS DE ADMINISTRACION
MATRIZ CUENTA CORRIENTE
COSTO DE VENTAS
SUMA DE PASIVO $ 32,500.00 $ 392,500.00
CAPITAL
CAPITAL SOCIAL $ 2,100,000.00
PTU
SUMA DE CAPITAL $ 2,100,000.00
SUMAS IGUALES $ 2,607,500.00 $ 2,607,500.00

Emp
Balance General de
Activo
Activo (corto plazo)
Bancos 1,346,400.00
Clientes 837,200.00
Estimacion de Cuentas Incobrables - 83,720.00
IVA Acreditable 72,496.55
IVA pendiente de Acreditar 70,703.45
Almacen 825,000.00
Sucursal Cuenta corriente -
Total Activo Circulante
Activo a ( largo plazo ) o no circulante
Equipo de Reparto 200,000.00
Depreciacion Acumulada Equipo Rep. - 70,000.00
Maquinaria 55,000.00
Depreciacion Acumulada Maquinaria - 8,000.00
suma total Activo
 SUCURSAL CONCENTRADO
CARGO ABONO CARGO ABONO
$ 366,000.00 $ 1,346,400.00 $ -
$ 337,200.00 $ 837,200.00 $ -
$ 33,720.00 $ - $ 83,720.00
$ 62,896.55 $ 72,496.55 $ -
$ 70,703.45 $ 70,703.45 $ -
$ 500,000.00 $ 825,000.00 $ -
$ 870,000.00 $ - $ 870,000.00
$ -
$ 1,336,800.00 $ 903,720.00 $ 3,151,800.00 $ 953,720.00

$ 50,000.00 $ 200,000.00 $ -
$ 30,000.00 $ 55,000.00 $ -
$ 10,000.00 $ - $ 70,000.00
$ 3,000.00 $ - $ 8,000.00
$ 80,000.00 $ 13,000.00 $ 255,000.00 $ 78,000.00

$ - $ -
$ 512,600.00 $ - $ 787,600.00
$ - $ 117,500.00
$ 46,510.34 $ - $ 46,510.34
$ 92,689.66 $ - $ 92,689.66

$ 126,720.00 $ 159,220.00 $ -
$ 25,000.00 $ 25,000.00 $ -
$ 585,000.00 $ -
$ 585,000.00 $ 585,000.00 $ -
$ 736,720.00 $ 1,236,800.00 $ 769,220.00 $ 1,044,300.00
$ - $ -
$ - $ 2,100,000.00

$ - $ 2,100,000.00
$ 2,153,520.00 $ 2,153,520.00 $ 4,176,020.00 $ 4,176,020.00

$ -
$ -

Empresa X S.A de C.V

Balance General del 1 de Enero al 31 de Diciembre
Pasivo
Pasivo Corto plazo
Proveedores
 Acreedores Diversos
IVA Causado
IVA pendiente de Causar
Cmatriz Cuenta corriente
PTU
ISR
3,068,080.00 Suma total Pasivo
Capital
Capital Social
Utilidad del Ejercicio
Total Capital
177,000.00
3,245,080.00 Pasivo mas Capital

$ -
 AJUSTES HISTORICO 20
CARGO ABONO CIERRE 18

$ 72,496.55

$ - $ 72,496.55

$ - $ -

$ 92,689.66
$ 20,193.11
$ 5,039.00
$ 5,039.00

$ 102,767.66 $ 20,193.11

$ 10,078.00
$ - $ 10,078.00
$ 102,767.66 $ 102,767.66

787,600.00
 117,500.00
92,689.66
46,510.34
-
10,078.00
27,210.60
1,081,588.60

2,100,000.00
63,491.40
2,163,491.40

3,245,080.00