EMPRESA "XYZ"

Estado Situacion Financiera

Al 1 de Diciembre del 2020

ACTIVOS 30850.00 PASIVOS

Bancos 17000.00 Cuentas por pagar 1800.00
Cuentas por cobrar 1050.00 Documentos por pagar 2600.00
Documentos por cobrar 3100.00 PATRIMONIO
Muebles y enseres 1200.00 Capital 22450.00
Equipos de computación 2300.00 Utilidad ejercicios anteriores 4000.00
Equipos de oficina 200.00
Terrenos 6000.00
TOTAL DE ACTIVOS $ 30850.00 TOTAL PASIVOS + PATRIMONIO $
 EMPRESA "XYZ"
LIBRO DIARIO

FECHA DETALLE
4400.00 2020 1
Diciembre 1 Bancos
Cuentas por cobrar
26450.00 Documentos por cobrar
Muebles y enseres
Equipos de computación
Equipos de oficina
Terrenos
30850.00 a)Cuentas por pagar
Documentos por pagar
Capital
Utilidad ejercicios anteriores
S/Est. De Situación Financiera
2
5 Caja
a)Cuentas por cobrar
Documentos por cobrar
Comprobante de ingreso
3
10 Cuentas por pagar
Documentos por pagar
a) Bancos
Comprobante de egreso
4
15 Caja
Cuentas por cobrar
Documentos por cobrar
a) Renta servicios de lavanderia
Comprobante de ingreso
5
20 Bancos
a)Caja
Comprobante de egreso
6
30 Gasto sueldos y salarios
Gasto arriendos
Gasto publicidad y propaganda
Gasto servicios básicos
Gasto comisiones en ventas
a)Bancos
Comprobante de egreso
 ASIENTO DE CIERRE
7
31 Pérdidas y ganancias
a)Gasto sueldos y salarios
Gastos arriendo
Gasto publicidad y propaganda
Gasto servicios básicos
Gasto comisiones en ventas
s/ por los gastos del período
8
31 Renta servicios de lavanderia
a)Pérdidas y Ganancias
s/ por las rentas del período
9
31 Pérdidas y ganancias
a)Utilidad del ejercicio
s/ por la utilidad del período
10
31 Cuentas por pagar
Documentos por pagar
Capital
Utilidad de ejercicios anteriores
Utilidad del ejercicio
a) Bancos
Cuentas por cobrar
Documentos por cobrar
Muebles y enseres
Equipos de computación
Equipos de oficina
Terrenos
s/ para cerrar activos, pasivos y patrimonio
TOTAL $
 EMPRESA "XYZ"
MAYORIZACIÓN
FOLIO 001
DEBE HABER Bancos Cuentas por cobrar
Debe Haber Debe
17000.00 17000.00 1540.00 1050.00
1050.00 4317.50 2650.00 490.00
3100.00 17127.50
1200.00
2300.00
200.00 21317.50 21317.50 1540.00
6000.00
1800.00
2600.00 Muebles y enseres Equipos de computación
22450.00 Debe Haber Debe
4000.00 1200.00 1200.00 2300.00

1867.50
472.50
1395.00 1200.00 1200.00 2300.00

630.00 Terrenos Cuentas por pagar

910.00 Debe Haber Debe
1540.00 6000.00 6000.00 630.00
1170.00

2450.00
490.00
1960.00 6000.00 6000.00 1800.00
4900.00

Capital Utilidad ejercicios anteriores

4317.50 Debe Haber Debe
4317.50 22450.00 22450.00 4000.00

1750.00
330.00
190.00 22450.00 22450.00 4000.00
150.00
230.00
2650.00 Renta servicios de lavanderia Gastos sueldos y salarios
Debe Haber Debe
 4900.00 4900.00 1750.00

2650.00
1750.00
330.00
190.00 4900.00 4900.00 1750.00
150.00
230.00
Gastos publicidad y propaganda Gastos servicios basicos
Debe Haber Debe
4900.00 190.00 190.00 150.00
4900.00

2250.00
2250.00 190.00 190.00 150.00

1170.00 Perdidas y Ganancias Utilidad del ejercicio

1690.00 Debe Haber Debe
22450.00 2650.00 4900.00 2250.00
4000.00 2250.00
2250.00
17127.50
1067.50
3665.00 4900.00 4900.00 2250.00
1200.00
2300.00
200.00
6000.00

87485.00 87485.00
MPRESA "XYZ"
AYORIZACIÓN

Cuentas por cobrar Documentos por cobrar

Haber Debe Haber
472.50 3100.00 1395.00 CÓDIGO
1067.50 1960.00 3665.00 1
2
3
4
1540.00 5060.00 5060.00 5
6
7
Equipos de computación Equipos de oficina 8
Haber Debe Haber 9
2300.00 200.00 200.00 10
11
12
13
14
2300.00 200.00 200.00 15
16
17
Cuentas por pagar Documentos por pagar 18
Haber Debe Haber
1800.00 910.00 2600.00
1690.00

1800.00 2600.00 2600.00

Utilidad ejercicios anteriores Caja

Haber Debe Haber
4000.00 1867.50 4317.50
2450.00

4000.00 4317.50 4317.50

Gastos sueldos y salarios Gastos arriendos

Haber Debe Haber
 1750.00 330.00 330.00

Activos
Bancos
1750.00 330.00 330.00 Cuentas por cobrar
Documentos por cobrar
Muebles y enseres
Gastos servicios basicos Gastos comisiones en ventas Equipos de computación
Haber Debe Haber Equipos de oficina
150.00 230.00 230.00 Terrenos
TOTAL ACTIVOS $

150.00 230.00 230.00

Utilidad del ejercicio

Haber
2250.00

2250.00
 EMPRESA "XYZ
BALANCE DE COMPROBACIÓN
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2020

SUMAS SALDOS
CUENTA DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
Bancos 21317.50 4190.00 17127.50
Cuentas por cobrar 1540.00 472.50 1067.50
Documentos por cobrar 5060.00 1395.00 3665.00
Muebles y enseres 1200.00 1200.00
Equipos de computación 2300.00 2300.00
Equipos de oficina 200.00 200.00
Terrenos 6000.00 6000.00
Cuentas por pagar 630.00 1800.00 1170.00
Documentos por pagar 910.00 2600.00 1690.00
Capital 22450.00 22450.00
Utilidad ejercicios anteriores 4000.00 4000.00
Caja 4317.50 4317.50
Renta servicios de lavanderia 4900.00 4900.00
Gasto sueldos y salarios 1750.00 1750.00
Gasto arriendo 330.00 330.00
Gasto publicidad y propaganda 190.00 190.00
Gasto servicios basicos 150.00 150.00
Gasto comisiones en ventas 230.00 230.00
TOTAL $ 46125.00 46125.00 34210.00 34210.00

EMPRESA "XYZ"
ESTADO DE RESULTADOS
DEL 1 AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2020

RENTAS 4900.00
Renta servicios de lavanderia 4900.00

GASTOS 2650.00
Gasto sueldos y salarios 1750.00
Gasto arriendos 330.00
Gasto publicidad y propaganda 190.00
Gasto servicios básicos 150.00
Gasto comisiones en ventas 230.00
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 2250.00

EMPRESA "XYZ"
 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2020

31560.00 Pasivos
17127.50 Cuentas por pagar 1170.00
1067.50 Documentos por pagar 1690.00
3665.00 Patrimonio
1200.00 Capital 22450.00
2300.00 Utilidad ejercicios anteriores 4000.00
200.00 Utilidad del ejercicio 2250.00
6000.00
31560.00 TOTAL PAS. Y PAT. $
 2860.00

28700.00

31560.00
 EMPRESA "XYZ"
Estado Situacion Financiera
Al 1 de Diciembre del 2020

ACTIVOS 37400.00 PASIVOS

Bancos 19000.00 Cuentas por pagar 1400.00
Cuentas por cobrar 1000.00 Documentos por pagar 3000.00
Documentos por cobrar 3100.00 PATRIMONIO
Muebles y enseres 1800.00 Capital 28500.00
Equipos de computación 2700.00 Utilidad ejercicios anteriores 4500.00
Equipos médicos 3300.00
Vehículos 6500.00
TOTAL DE ACTIVOS $ 37400.00 TOTAL PASIVOS + PATRIMONIO $
 EMPRESA "XYZ"
LIBRO DIARIO

FECHA DETALLE
4400.00 2020 1
Diciembre 1 Bancos
Cuentas por cobrar
33000.00 Documentos por cobrar
Muebles y enseres
Equipos de computación
Equipos médicos
Vehículos
37400.00 a)Cuentas por pagar
Documentos por pagar
Capital
Utilidad ejercicios anteriores
S/Est. De Situación Financiera
2
5 Caja
a)Cuentas por cobrar
Documentos por cobrar
Comprobante de ingreso
3
10 Cuentas por pagar
Documentos por pagar
a) Bancos
Comprobante de egreso
4
15 Caja
Cuentas por cobrar
Documentos por cobrar
a) Renta servicios médicos
Comprobante de ingreso
5
20 Bancos
a)Caja
Comprobante de egreso
6
30 Gasto sueldos y salarios
Gasto arriendos
Gasto publicidad y propaganda
Gasto servicios básicos
Gasto comisiones en ventas
a)Bancos
Comprobante de egreso
 ASIENTO DE CIERRE
7
31 Pérdidas y ganancias
a)Gasto sueldos y salarios
Gastos arriendo
Gasto publicidad y propaganda
Gasto servicios básicos
Gasto comisiones en ventas
s/ por los gastos del período
8
31 Renta servicios médicos
a)Pérdidas y Ganancias
s/ por las rentas del período
9
31 Pérdidas y ganancias
a)Utilidad del ejercicio
s/ por la utilidad del período
10
31 Cuentas por pagar
Documentos por pagar
Capital
Utilidad de ejercicios anteriores
Utilidad del ejercicio
a) Bancos
Cuentas por cobrar
Documentos por cobrar
Muebles y enseres
Equipos de computación
Equipos de oficina
Terrenos
s/ para cerrar activos, pasivos y patrimonio
TOTAL $
 EMPRESA "XYZ"
MAYORIZACIÓN
FOLIO 001
DEBE HABER Bancos Cuentas por cobrar
Debe Haber Debe
19000.00 19000.00 1540.00 1000.00
1000.00 3842.50 3040.00 802.50
3100.00 18262.50
1800.00
2700.00
3300.00 22842.50 22842.50 1802.50
6500.00
1400.00
3000.00 Muebles y enseres Equipos de computación
28500.00 Debe Haber Debe
4500.00 1800.00 1800.00 2700.00

1435.00
350.00
1085.00 1800.00 1800.00 2700.00

490.00 Vehículos Cuentas por pagar

1050.00 Debe Haber Debe
1540.00 6500.00 6500.00 490.00
910.00

2407.50
802.50
2140.00 6500.00 6500.00 1400.00
5350.00

Capital Utilidad ejercicios anteriores

3842.50 Debe Haber Debe
3842.50 28500.00 28500.00 4500.00

2000.00
360.00
220.00 28500.00 28500.00 4500.00
200.00
260.00
3040.00 Renta servicios médicos Gastos sueldos y salarios
Debe Haber Debe
 5350.00 5350.00 2000.00

3040.00
2000.00
360.00
220.00 5350.00 5350.00 2000.00
200.00
260.00
Gastos publicidad y propaganda Gastos servicios basicos
Debe Haber Debe
5350.00 220.00 220.00 200.00
5350.00

2310.00
2310.00 220.00 220.00 200.00

910.00 Perdidas y Ganancias Utilidad del ejercicio

1950.00 Debe Haber Debe
28500.00 3040.00 5350.00 2310.00
4500.00 2310.00
2310.00
18262.50
1452.50
4155.00 5350.00 5350.00 2310.00
1800.00
2700.00
3300.00
6500.00

101477.50 101477.50
MPRESA "XYZ"
AYORIZACIÓN

Cuentas por cobrar Documentos por cobrar

Haber Debe Haber
350.00 3100.00 1085.00 CÓDIGO
1452.50 2140.00 4155.00 1
2
3
4
1802.50 5240.00 5240.00 5
6
7
Equipos de computación Equipos médicos 8
Haber Debe Haber 9
2700.00 3300.00 3300.00 10
11
12
13
14
2700.00 3300.00 3300.00 15
16
17
Cuentas por pagar Documentos por pagar 18
Haber Debe Haber
1400.00 1050.00 3000.00
1950.00

1400.00 3000.00 3000.00

Utilidad ejercicios anteriores Caja

Haber Debe Haber
4500.00 1435.00 3842.50
2407.50

4500.00 3842.50 3842.50

Gastos sueldos y salarios Gastos arriendos

Haber Debe Haber
 2000.00 360.00 360.00

Activos
Bancos
2000.00 360.00 360.00 Cuentas por cobrar
Documentos por cobrar
Muebles y enseres
Gastos servicios basicos Gastos comisiones en ventas Equipos de computación
Haber Debe Haber Equipos de oficina
200.00 260.00 260.00 Terrenos
TOTAL ACTIVOS $

200.00 260.00 260.00

Utilidad del ejercicio

Haber
2310.00

2310.00
 EMPRESA "XYZ
BALANCE DE COMPROBACIÓN
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2020

SUMAS SALDOS
CUENTA DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
Bancos 22842.50 4580.00 18262.50
Cuentas por cobrar 1802.50 350.00 1452.50
Documentos por cobrar 5240.00 1085.00 4155.00
Muebles y enseres 1800.00 1800.00
Equipos de computación 2700.00 2700.00
Equipos médicos 3300.00 3300.00
Vehículos 6500.00 6500.00
Cuentas por pagar 490.00 1400.00 910.00
Documentos por pagar 1050.00 3000.00 1950.00
Capital 28500.00 28500.00
Utilidad ejercicios anteriores 4500.00 4500.00
Caja 3842.50 3842.50
Renta servicios médicos 5350.00 5350.00
Gasto sueldos y salarios 2000.00 2000.00
Gasto arriendo 360.00 360.00
Gasto publicidad y propaganda 220.00 220.00
Gasto servicios basicos 200.00 200.00
Gasto comisiones en ventas 260.00 260.00
TOTAL $ 52607.50 52607.50 41210.00 41210.00

EMPRESA "XYZ"
ESTADO DE RESULTADOS
DEL 1 AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2020

RENTAS 5350.00
Renta servicios de lavanderia 5350.00

GASTOS 3040.00
Gasto sueldos y salarios 2000.00
Gasto arriendos 360.00
Gasto publicidad y propaganda 220.00
Gasto servicios básicos 200.00
Gasto comisiones en ventas 260.00
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 2310.00

EMPRESA "XYZ"
 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2020

38170.00 Pasivos
18262.50 Cuentas por pagar 910.00
1452.50 Documentos por pagar 1950.00
4155.00 Patrimonio
1800.00 Capital 28500.00
2700.00 Utilidad ejercicios anteriores 4500.00
3300.00 Utilidad del ejercicio 2310.00
6500.00
38170.00 TOTAL PAS. Y PAT. $
 2860.00

35310.00

38170.00
 EMPRESA "XYZ"
Estado Situacion Financiera
Al 1 de Diciembre del 2020

ACTIVOS 32020.00 PASIVOS

Bancos 19500.00 Cuentas por pagar 1900.00
Cuentas por cobrar 950.00 Documentos por pagar 2700.00
Documentos por cobrar 2800.00 PATRIMONIO
Muebles y enseres 1380.00 Capital 23020.00
Equipos de computación 1990.00 Utilidad ejercicios anteriores 4400.00
Equipos de oficina 400.00
Terrenos 5000.00
TOTAL DE ACTIVOS $ 32020.00 TOTAL PASIVOS + PATRIMONIO $
 EMPRESA "XYZ"
LIBRO DIARIO

FECHA DETALLE
4600.00 2020 1
Diciembre 1 Bancos
Cuentas por cobrar
27420.00 Documentos por cobrar
Muebles y enseres
Equipos de computación
Equipos de oficina
Terrenos
32020.00 a)Cuentas por pagar
Documentos por pagar
Capital
Utilidad ejercicios anteriores
S/Est. De Situación Financiera
2
5 Caja
a)Cuentas por cobrar
Documentos por cobrar
Comprobante de ingreso
3
10 Cuentas por pagar
Documentos por pagar
a) Bancos
Comprobante de egreso
4
15 Caja
Cuentas por cobrar
Documentos por cobrar
a) Renta servicios de lavanderia
Comprobante de ingreso
5
20 Bancos
a)Caja
Comprobante de egreso
6
30 Gasto sueldos y salarios
Gasto arriendos
Gasto publicidad y propaganda
Gasto servicios básicos
Gasto comisiones en ventas
a)Bancos
Comprobante de egreso
 ASIENTO DE CIERRE
7
31 Pérdidas y ganancias
a)Gasto sueldos y salarios
Gastos arriendo
Gasto publicidad y propaganda
Gasto servicios básicos
Gasto comisiones en ventas
s/ por los gastos del período
8
31 Renta servicios de lavanderia
a)Pérdidas y Ganancias
s/ por las rentas del período
9
31 Pérdidas y ganancias
a)Utilidad del ejercicio
s/ por la utilidad del período
10
31 Cuentas por pagar
Documentos por pagar
Capital
Utilidad de ejercicios anteriores
Utilidad del ejercicio
a) Bancos
Cuentas por cobrar
Documentos por cobrar
Muebles y enseres
Equipos de computación
Equipos de oficina
Terrenos
s/ para cerrar activos, pasivos y patrimonio
TOTAL $
 EMPRESA "XYZ"
MAYORIZACIÓN
FOLIO 001
DEBE HABER Bancos Cuentas por cobrar
Debe Haber Debe
19500.00 19500.00 2070.00 950.00
950.00 4127.50 2985.00 1475.00
2800.00 18572.50
1380.00
1990.00
400.00 23627.50 23627.50 2425.00
5000.00
1900.00
2700.00 Muebles y enseres Equipos de computación
23020.00 Debe Haber Debe
4400.00 1380.00 1380.00 1990.00

2062.50
522.50
1540.00 1380.00 1380.00 1990.00

855.00 Terrenos Cuentas por pagar

1215.00 Debe Haber Debe
2070.00 5000.00 5000.00 855.00
1045.00

2065.00
1475.00
2360.00 5000.00 5000.00 1900.00
5900.00

Capital Utilidad ejercicios anteriores

4127.50 Debe Haber Debe
4127.50 23020.00 23020.00 4400.00

2050.00
300.00
195.00 23020.00 23020.00 4400.00
175.00
265.00
2985.00 Renta servicios de lavanderia Gastos sueldos y salarios
Debe Haber Debe
 5900.00 5900.00 2050.00

2985.00
2050.00
300.00
195.00 5900.00 5900.00 2050.00
175.00
265.00
Gastos publicidad y propaganda Gastos servicios basicos
Debe Haber Debe
5900.00 195.00 195.00 175.00
5900.00

2915.00
2915.00 195.00 195.00 175.00

1045.00 Perdidas y Ganancias Utilidad del ejercicio

1485.00 Debe Haber Debe
23020.00 2985.00 5900.00 2915.00
4400.00 2915.00
2915.00
18572.50
1902.50
3620.00 5900.00 5900.00 2915.00
1380.00
1990.00
400.00
5000.00

93830.00 93830.00
MPRESA "XYZ"
AYORIZACIÓN

Cuentas por cobrar Documentos por cobrar

Haber Debe Haber
522.50 2800.00 1540.00 CÓDIGO
1902.50 2360.00 3620.00 1
2
3
4
2425.00 5160.00 5160.00 5
6
7
Equipos de computación Equipos de oficina 8
Haber Debe Haber 9
1990.00 400.00 400.00 10
11
12
13
14
1990.00 400.00 400.00 15
16
17
Cuentas por pagar Documentos por pagar 18
Haber Debe Haber
1900.00 1215.00 2700.00
1485.00

1900.00 2700.00 2700.00

Utilidad ejercicios anteriores Caja

Haber Debe Haber
4400.00 2062.50 4127.50
2065.00

4400.00 4127.50 4127.50

Gastos sueldos y salarios Gastos arriendos

Haber Debe Haber
 2050.00 300.00 300.00

Activos
Bancos
2050.00 300.00 300.00 Cuentas por cobrar
Documentos por cobrar
Muebles y enseres
Gastos servicios basicos Gastos comisiones en ventas Equipos de computación
Haber Debe Haber Equipos de oficina
175.00 265.00 265.00 Terrenos
TOTAL ACTIVOS $

175.00 265.00 265.00

Utilidad del ejercicio

Haber
2915.00

2915.00
 EMPRESA "XYZ
BALANCE DE COMPROBACIÓN
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2020

SUMAS SALDOS
CUENTA DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
Bancos 23627.50 5055.00 18572.50
Cuentas por cobrar 2425.00 522.50 1902.50
Documentos por cobrar 5160.00 1540.00 3620.00
Muebles y enseres 1380.00 1380.00
Equipos de computación 1990.00 1990.00
Equipos de oficina 400.00 400.00
Terrenos 5000.00 5000.00
Cuentas por pagar 855.00 1900.00 1045.00
Documentos por pagar 1215.00 2700.00 1485.00
Capital 23020.00 23020.00
Utilidad ejercicios anteriores 4400.00 4400.00
Caja 4127.50 4127.50
Renta servicios de lavanderia 5900.00 5900.00
Gasto sueldos y salarios 2050.00 2050.00
Gasto arriendo 300.00 300.00
Gasto publicidad y propaganda 195.00 195.00
Gasto servicios basicos 175.00 175.00
Gasto comisiones en ventas 265.00 265.00
TOTAL $ 49165.00 49165.00 35850.00 35850.00

EMPRESA "XYZ"
ESTADO DE RESULTADOS
DEL 1 AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2020

RENTAS 5900.00
Renta servicios de lavanderia 5900.00

GASTOS 2985.00
Gasto sueldos y salarios 2050.00
Gasto arriendos 300.00
Gasto publicidad y propaganda 195.00
Gasto servicios básicos 175.00
Gasto comisiones en ventas 265.00
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 2915.00

EMPRESA "XYZ"
 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2020

32865.00 Pasivos
18572.50 Cuentas por pagar 1045.00
1902.50 Documentos por pagar 1485.00
3620.00 Patrimonio
1380.00 Capital 23020.00
1990.00 Utilidad ejercicios anteriores 4400.00
400.00 Utilidad del ejercicio 2915.00
5000.00
32865.00 TOTAL PAS. Y PAT. $
 2530.00

30335.00

32865.00