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PROGRAMA DE ADMINISTRACIÓN DE NEGOCIOS BANCARIO Y

FINANCIERO

RENGIFO RUIZ, ANGIE ANAHIS

Lima

2022

2
3
DEDICATORIA

Agradezco a Dios por permitir que llegue este

momento, a mi familia en especial a mi madre
por ser mi guía y confiar en mí, además de
brindarme todo el apoyo necesario para llegar a
culminar esta carrera.

ÍNDICE TEMARIO

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CAPÍTULO I: IDENTIFICACIÓN DE LA OPORTUNIDAD

1.1. Generación de idea de negocio

1.1.1 Descripción del problema o necesidad a resolver.
1.1.2 Descripción de la solución inicial.
1.1.3 Descripción del producto mínimo viable.
1.2. Evolución de la idea de negocio
1.2.1 Interacción con el segmento de cliente:
1.2.2 Modificaciones realizadas al producto mínimo viable (PMV).
1.2.3 Lecciones aprendidas.

CAPÍTULO II: GENERACIÓN Y VALIDACIÓN DEL MODELO DE NEGOCIO

2.1 Modelo de negocio original

2.1.1 Descripción del Lienzo de modelo de negocios.
2.2 Evolución del modelo de negocio
2.2.1 Interacción con el segmento de cliente: Malla receptora y Validation Board.
2.2.2 Modificaciones realizadas al prototipo de negocio (Concierge MVP).
2.2.3 Descripción del modelo de negocio validado: Lienzo validado.

CAPÍTULO III: EJECUCIÓN DEL MODELO DE NEGOCIO

3.1 Implementación de modelo de negocio
3.1.1 Actividades para la puesta en marcha del negocio.
3.1.2 Distribución de responsabilidades en el equipo emprendedor.
3.1.3 Gestión en base a indicadores
3.1.3.1 Definición de indicadores.

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3.1.3.2 Evolución de los indicadores.
3.2 Análisis de impacto ambiental de modelo de negocio
3.2.1 Matriz de impacto ambiental: Matriz Batelle Columbus.
3.2.2 Acciones preventivas.
3.2.3 Acciones correctivas.
3.3 Ajustes al modelo de negocio

CAPÍTULO IV: PLAN DE EXPANSIÓN

4.1 Enfoque estratégico
4.1.1 Misión.
4.1.2 Visión.
4.1.3 Valores.
4.1.4 Objetivos estratégicos: Objetivos SMART.
4.1.5 Fuentes generadoras de ventaja competitiva.
4.2 Análisis de entorno
4.2.1 Análisis PESTEL.
4.2.2 Análisis de las cinco fuerzas de Porter.
4.3 Organización
4.3.1 Tipo de personería jurídica.
4.3.2 Régimen tributario.
4.3.3 Organigrama
4.4 Estrategia de Marketing y Ventas
4.4.1 Estrategia de precio.
4.4.2 Estrategia de distribución o plaza.
4.4.3 Estrategia de servicio al cliente o postventa.
4.4.4 Estrategia de posicionamiento.
4.5 Procesos
4.5.1 Flujo de procesos

6
4.5.2 Gestión de indicadores
4.6 Análisis económico financiero
4.6.1 Valorización del emprendimiento
4.6.2 Proyección de crecimiento
4.6.3 Estructuración de costos y punto de equilibrio
4.6.4 Presupuesto de ingresos y egresos.
4.6.5 Análisis de riesgo
4.7 Necesidades de capital y estrategia de financiamiento.

CAPÍTULO V: RELACIONAMIENTO CON ENTIDADES

5.1 Instituciones aliadas
5.2 Alianzas estratégicas
5.3 Participación en programas de apoyo el emprendimiento

CAPÍTULO VI: CONCLUSIONES

Anexo 1
Detalle de la estructura de costos
Detalle de la inversión en maquinaria y equipo
Detalle de la inversión en muebles y enseres
Detalle de la inversión en ropa de trabajo
Detalle de la inversión en artículos de seguridad y limpieza
Costo total mensual (cuadros de detalle)

7
RESUMEN EJECUTIVO
8
El documento se encuentra dividido en 6 capítulos, cada uno de ellos subdividido
en diferentes secciones, a continuación, se explica sobre los diferentes temas a
tratar mediante el proceso de investigación del proyecto Ecotapete.

En el capítulo I: Es la identificación de la oportunidad al mostrar la problemática en

la nueva normalidad que se de en le proceso de limpieza de calzado y por
consiguiente la descripción de la solución inicial, presentando el tapete ecológico
que representa el producto mínimo viable y la evolución de la idea de negocio con
las respectivas modificaciones del PMV.

Capítulo II: La generación del modelo de negocios describiendo el lienzo canvas,

la evolución del modelo de negocio y las respectivas modificaciones realizadas del
prototipo de negocio del producto (Malla receptora y validación board), con la
observación del antes y después de los tapetes ecológicos

Capítulo III: La ejecución del modelo del negocio, mediante la implementación y la

puesta en marcha. A la vez se observa la gestión a base de indicadores y el
respectivo análisis de impacto ambiental mediante la matriz Batelle Columbus con
las respectivas acciones preventivas y correctivas en el proceso de producción de
tapetes ecológicos.

Capítulo IV: El plan de expansión de la empresa Ecotapetes E.I.R.L con el

enfoque estratégico, mediante la misión, visión y valores. Mostrando las fuentes
generadoras de ventaja competitiva a comparación de empresas que fabrican
tapetes comerciales. A la vez se indica las estrategias de la empresa Ecotapetes,
los procesos y el respectivo análisis financiero, la proyección de crecimiento,
estructura de costos y punto de equilibrio mostrando la viabilidad de la empresa
Ecotapetes.

9
Capítulo V: Relacionamiento con entidades que ayudarán en optimizar la
funcionalidad de la empresa Ecotapete con el apoyo de instituciones aliadas y
alianzas estratégicas y participación en programas de apoyo el emprendimiento.

Capítulo VI: Se muestra las conclusiones mediante la estructura de costos, la

inversión en maquinaria y equipo, la inversión en muebles y enseres, artículos de
seguridad y limpieza con los costos mensuales detallado.

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 INTRODUCCIÓN

El presente plan se ha elaborado a fin de responder la necesidad de satisfacer de

forma eficiente a las personas en el proceso de limpieza del calzado luego del
proceso de rociar con algún producto desinfectante.

El tapete ecológico ayudará en el secado de calzado y en la finalización del

proceso de limpieza.

El tapete ecológico es muy eficiente en el cuidado de las personas y tiene alta

durabilidad y consistencia del material.

Los tapetes de ECO-TAPETES, se elaboran con material reciclado en un 80% y

20% de materia prima, para presentar un mejor diseño y así durar mucho más
tiempo en el uso que den los clientes.

La empresa ECO - TAPETE cuenta con fanpage, redes sociales y también con
nuestra tienda física ubicada en el distrito de Los Olivos en la ciudad de Lima, para
que los clientes puedan recoger el producto final.

ECO - TAPETES es 100% empresa peruana pensando en la salud y economía de

las familias situadas en Lima Norte.

El objetivo es ofrecer un producto a los clientes con buen servicio, calidad de

producto y promover una cultura de reciclaje.

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12
 CAPITULO I

IDENTIFICACIÓN DE LA OPORTUNIDAD

1.1. Generación de idea de negocio

13
La generación de idea de negocio se presenta a base a una problemática ubicada.
Dicha problemática nos llevará a identificar la oportunidad en el siguiente Trabajo
de Aplicación Profesional (TAP)

1.1.1 Descripción del problema o necesidad a resolver.

En el inicio del 2020 la nueva normalidad en el mundo empezó en el uso de
mascarillas, distancia y evitar aglomeraciones, lavado las manos a consecuencia
de la pandemia a nivel mundial.

En Perú dicha normalidad empezó a mediados de marzo donde se aprendió a

convivir con el virus covid 19. Parte de la nueva normalidad es la limpieza de
zapatos al entrar al hogar debido a que el virus se encuentra en piso u objetos.
No obstante, el Covid-19 sí puede permanecer hasta nueve días en la superficie

De acuerdo al infectólogo del Ministerio de Salud, Leslie Soto comenta:

(MINSA) “El virus se disemina al toser, hablar o estornudar, esas micropartículas

que se expulsan a través de las vías respiratorias caen al suelo o a cualquier
superficie. Por eso, se recomienda a todos a dejar los zapatos en la puerta al
llegar a casa. Luego, preparar un balde de agua”

Fuente : https://cutt.ly/tnNuuKB

Elaboración : Propia

Por tanto, se describe la problemática en la contaminación que se encuentra en el

calzado.

Para describir la problemática de la contaminación del calzado se usó el mapa de

empatía (problema)

Imagen 1

14
Fuente : Entrevistas

Elaboración : Propia

1.1.2 Descripción de la solución inicial.

Ante tal problemática expuesta se programó una reunión de investigación, donde
se realizó una lluvia de ideas, concluyendo la necesidad expresa del cliente.

La solución inicial es la creación innovadora de tapetes a base de materiales

reciclados (costales usados y retazos de tela)

Dichos tapetes serán parte del proceso de limpieza al ingreso del hogar donde
estarán en la entrada de la puerta de ingreso.

Las personas de acuerdo al protocolo de limpieza, en una bandeja de lejía o

alcohol depositarán el calzado y luego podrán limpiarse en los tapetes.

El prototipo satisfacerá la necesidad expresa del cliente, así como la necesidad

oculta (insight). Se utilizará la herramienta de clusterización donde permitirá
descubrir el insight del cliente.

Tabla 1 Clusterización

15
Fuente : Entrevistas
Elaboración : Propia

1.1.3 Descripción del producto mínimo viable.

Se presenta la ficha técnica del producto mínimo viable (MVP) del tapete
ecológico.

Tabla 2 -Ficha técnica

Fuente : Propia
Elaboración : Propia

Imagen 2 – Producción de Ecotapetes

16
Fuente : Angie Anahis Rengifo Ruiz.
Elaboración : Propia

1.2. Evolución de la idea de negocio

En la etapa de evolución de negocios se observa las modificaciones del tapete

ecológico después de la interacción con los clientes por medio de entrevistas. Se
tuvo por objetivo a los jóvenes, jóvenes adultos y adultos.

17
1.2.1 Interacción con el segmento de cliente:
Al interactuar con el segmento de clientes por medio de encuestas se observó las
características propias de la vida diaria de las personas que salen del hogar por
motivos laborales, académicos y otros.

Se utilizo la herramienta de la malla receptora de ideas:

Tabla 2 – Malla Receptora

Fuente : Propia
Elaboración : Propia

1.2.2 Modificaciones realizadas al producto mínimo viable (PMV)

De acuerdo a la información obtenida del producto mínimo viable se decidió a
realizar las modificaciones de la primera interacción y la malla receptora. A partir
de ello se decidió hacer las modificaciones tanto cualitativo como cuantitativo del
producto:

18
 Tabla 3, Antes y después - Ecotapete

Fuente : Propia
Elaboración : Propia

1.2.3 Lecciones aprendidas.

Mediante la interacción del cliente podemos concluir las siguientes lecciones

aprendidas en el proyecto de Ecotapetes (tapetes ecológicos)

Lección 1:
Las necesidades de limpieza han cambiado con la nueva normalidad debido a la

pandemia del covid 19

Lección 2:
Aprendizaje del cuidado del medio ambiente al utilizar material reciclado (costales
y retazos de telas)

Lección 3:

19
En el proceso comercial de la empresa Ecotapetes se aprendió en la reducción y
eficacia del tiempo en el proceso de venta y cobro mediante tecnología en las
formas de pago como QR, tarjetas y aplicaciones bancarias como Yape, Plin y
Tunki.

1.2.4 Idea de negocio validada

Se presenta la idea de negocio validada de tapetes ecológicos (Ecotapetes):

Imagen 3 – Tapete Terminado (Ecotapete)

Fuente : Propia
Elaboración : Propia

20
 CAPÍTULO II
GENERACIÓN Y VALIDACIÓN DEL MODELO DE
NEGOCIO

2.1 Modelo de negocio original

Se presenta la descripción del Lienzo Canvas, de la empresa Ecotapetes
21
2.1.1 Descripción del Lienzo de modelo de negocios.

Tabla 4 – Lienzo Canvas

SOCIOS CLAVES ACTIVIDADES PROPUESTA DE RELACION CON SEGMENTACION

CLAVES VALOR EL CLIENTE DE CLIENTES

* Mercado Conzac * Compra de Presentación de Atención pre y Nivel

mallas finas tapetes post venta. socioeconómico:
metálicas. ecológicos a Sector A, B
* Compra de base de costales Redes sociales
retazos de tela reciclados y WhatsApp, Distrito: Surco,
*Tienda Jara Textil *Compra de retazos de telas Instagram Miraflores y
costales de 1° 80% material distritos aledaños
uso reciclable y 20%
material nuevo
Edad 18 a 40 años

*Yape Sexo:
Mujeres,
RECURSOS CANALES DE hombres y niños.
CLAVES DISTRIBUCIÓN
Recursos Tienda Propia Estilo de vida:
*Plin Físicos. Medios de
Sofisticados,
Intelectuales. cobro:
humanos. Aplicaciones Modernas
Económicos. bancarias
(Yape, Plin)
ESTRUCTURA DE COSTO FUENTES DE INGRESOS
COSTO FIJOS: Sueldos, mantenimiento, Venta de Tapetes Ecológicos
administrador.
COSTOS VARIABLES: Costales reciclados,
retazos de tela, hilo, malla metálica.

Fuente : Propia
Elaboración : Propia

2.2 Evolución del modelo de negocio

22
2.2.1 Interacción con el segmento de cliente: Malla receptora y Validation Board.
Se presenta para el proyecto Ecotapete la siguiente malla receptora:

Tabla 5 – Malla Receptora

Fuente : Propia
Elaboración : Propia

2.2.2 Modificaciones realizadas al prototipo de negocio (Concierge MVP).

Se presenta las siguientes modificaciones para el proyecto Ecotapetes.

Propuesta Valor
Creación de presentaciones de tapetes ecológicos con tamaños a gusto del cliente
con insumos con materia prima reciclable del 90% y 10% de materia prima nueva.
Todos los colaboradores cumplirán el protocolo en la prevención del covid 19.

Relación con el cliente

A través de afiches y volantes virtuales, redes sociales como la creación de fan
page (Facebook) e Instagram Eco tapetes

Canales de distribución

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Responsabilidad en la entrega, reduciendo el tiempo de espera mediante vía
delivery.

2.2.3 Descripción del modelo de negocio validado: Lienzo validado.

Tabla 6 -Canvas Validado

SOCIOS CLAVES ACTIVIDADES PROPUESTA DE RELACION CON SEGMENTACION

CLAVES VALOR EL CLIENTE DE CLIENTES

* Mercado Conzac * Compra de Presentación de Atención pre y Nivel

mallas finas tapetes post venta. socioeconómico:
metálicas. ecológicos a Sector A, B
* Compra de base de costales Redes sociales
retazos de tela reciclados y WhatsApp, Distrito: Surco,
*Tienda Jara Textil *Compra de retazos de telas Instagram Miraflores y
costales de 1° 80% material distritos aledaños
uso reciclable y 20%
material nuevo
Edad 18 a 40 años

*Yape Sexo:
Mujeres,
RECURSOS CANALES DE hombres y niños.
CLAVES DISTRIBUCIÓN
Recursos Tienda Propia Estilo de vida:
*Plin Físicos. Medios de
Sofisticados,
Intelectuales. cobro:
humanos. Aplicaciones Modernas
Económicos. bancarias
(Yape, Plin)
ESTRUCTURA DE COSTO FUENTES DE INGRESOS
COSTO FIJOS: Sueldos, mantenimiento, Venta de Tapetes Ecológicos
administrador.
COSTOS VARIABLES: Costales reciclados,
retazos de tela, hilo, malla metálica.

Fuente : Propia
Elaboración : Propia

24
25
 CAPÍTULO III
EJECUCIÓN DEL MODELO DE NEGOCIO

26
3.1 Implementación de modelo de negocio
3.1.1 Actividades para la puesta en marcha del negocio.
Tabla 7
Tiempo de duración
Actividades Oct Nov Dic Ene Feb Mar
Reservar el nombre de nuestra empresa en Registros
públicos.
Elaboración de la minuta para presentarlo ante el
notario público.
Formalización Realizar la inscripción de la empresa en SUNARP
para la obtención del R.U.C.
Presentar el régimen tributario de la empresa. (RER)
Realizar la legislación de los libros contables y la
licencia Municipal del distrito de Los Olivos
Organización Organizar las aéreas de trabajo (Producción, almacén
y atención al cliente)
Contractar proveedores de insumos y un especialista
Contratación en el área de Marketing.
Adquisición Adquirir una máquina de coser eléctrica
Comprar los insumos: mallas metálicas, hilos, agujas,

Producción Elaborar tapetes ecológicos.

Exhibición y Organizar los ecotapetes según presentaciones y

venta presentarlo para la venta.

Fuente : Propia
Elaboración : Propia

27
Paso 1: Ministerio de Producción
El proyecto Ecotapetes se contactará con el Ministerio de Producción del Perú
principalmente con el área del programa “Tu Empresa”, en dicha institución
recibirá apoyo en la formalización de la empresa en:

 Reserva del nombre de la empresa

 Constitución de la empresa
 Capacitación en la elección de régimen tributario

Paso 2: Inscripción de la empresa en SUNARP

El organismo “Tu Empresa” del Ministerio de Producción apoyará en la inscripción
de la empresa o sociedad como persona jurídica y asesoramiento en el área
tributaria

Paso 3: Régimen tributario de la empresa

Se determinará el régimen tributario, donde la empresa Ecotapetes escogerá el
régimen RER tributario.

Paso 5: Presentación de los libros contables y la licencia Municipal del

distrito de Los Olivos:

Se elige el sistema de contabilidad, según que opción de trámite se haya elegido

para el RUC.

Organización:

Paso 6: Organizar las áreas de trabajo

Organizar el espacio ubicado en el área de producción con los implementos
necesarios, los almacenes con los insumos para la elaboración de tapetes.

28
Contratación:
Paso 7: Contractar a todo el personal necesario
Contratar proveedor de insumos en los mercados de Los Olivos (Conzac y
Productores) que cuenten con todos los insumos en buen estado y apto para la
producción.

Adquisición:
Paso 8: Adquirir máquina
Comprar una máquina de coser Siruba para la producción de ecotapetes.

Paso 9: Compra de los insumos

Adquirir todos los insumos hilo, agujas, tijeras, mallas metálicas, moldes, etc.

Producción:
Paso 10: Elaborar los tapetes “Ecotapetes”
Realizar la elaboración de ecotapetes en base a la estimación de la demanda días
semana y meses de ventas altas.

Exhibición y venta:
Paso 11: Entrega de Ecotapetes
Se entregará los tapetes a los clientes de manera directa (local) como indirecta
(delivery)

29
3.1.2. Distribución de responsabilidades en el equipo emprendedor

ECOTAPETES es una empresa individual de responsabilidad limitada (E.I.R.L) por lo

tanto el titular de la EIRL es siempre una persona natural.

Imagen 4 – Distribución Ecotapete

Fuente : Propia
Elaboración : Propia

3.1.3 Gestión en base a indicadores: Embudo de conversión y fidelización.

3.1.3.1 Definición de indicadores.

Se presenta los indicadores de la empresa Ecotapetes

30
 Imagen 5 - - Indicadores Ecotapetes

Fuente : Propia
Elaboración : Propia

3.1.3.2 Evolución de los indicadores.

Se presenta la evolución de los indicadores de la empresa Ecotapetes

31
 Imagen 6 – Evolución de Indicadores

Fuente : Propia
Elaboración : Propia

3.2. Análisis de impacto ambiental de modelo de negocio

3.2.1 Matriz de impacto ambiental: Matriz Batelle Columbus.

Matriz Batelle Columbus

Proyecto : Ecotapetes
Ubicación : Calle 19, Mz I3 Lt 28 Urb Los Naranjos – Los Olivos
Rubro : Producción de tapetes ecológicos
Zona de influencia : Lima Norte
Tabla 8 – Matriz Batelle Columbus
32
Categoría Componente Parámetro Sin Con Cambio Señales
proyecto proyecto neto de alerta
Consumidores terrestres 0,4 0,4 0 Aceptable
Cultivos terrestres 0,5 0,3 0,2 Aceptable
Vegetación natural terrestre 0,5 0,5 0 Aceptable
Especies de plagas terrestres 0,5 0,3 0,2 Aceptable
Aves terrestres de cabecera
Especies y de cuenca
poblaciones
Pesca comercial acuática
Vegetación natural acuática
Especies de plagas acuáticas
Pesca deportiva
Aves acuáticas
Ecología Índice de cadena trófica 0,5 0,5 0 Aceptable
terrestre
Uso de la tierra
Especies terrestres raras y en
Hábitats y peligro
comunidades Diversidad de especies
terrestres
Índice de cadena trófica
acuática
Especies acuáticas raras y en
peligro
Características del río
Diversidad de especies
acuáticas
Pérdidas hidrológicas en la 0,5 0,3 0,2 Aceptable
cuenca
DBO
Oxígeno disuelto
Coliformes fecales 0,5 0,3 0,2 Aceptable
Carbón inorgánico 0,5 0,4 0,1 Aceptable
Nitrógeno inorgánico
Agua
Contaminación

Fósforo inorgánico
Pesticidas
pH 0,5 0,6 -0,1 Aceptable
Variación de caudal
Temperatura 0,5 0,5 0 Aceptable
Sólidos disueltos totales 0,6 0,5 0,1 Aceptable
Substancias tóxicas
Turbidez
Monóxido carbono 0,4 0,2 0,2 Aceptable
Hidrocarburos 0,5 0,4 0,1 Aceptable
Aire 0,5 0,5 0 Aceptable
Óxidos de nitrógeno
Partículas
Oxidantes fotoquímicos
Aire Dióxido de azufre
33
 Otros 0,5 0,3 0,2 Aceptable
Uso de la tierra
Tierra Erosión del suelo
Ruido Ruido 0,5 0,3 0,2 Aceptable
Material geológico de
Tierra superficie
Aspecto y características
topográficas
Ancho y alineamiento
Olor y aspecto visual 0,5 0,5 0 Aceptable
Aire Sonidos 0,5 0,5 0 Aceptable
Apariencia
Interfase de tierra y agua 0,5 0,5 0 Aceptable
Agua
Estética Olor y materiales flotantes
Área húmeda 0,5 0,5 0 Aceptable
Límites forestales y costeros
Animales domésticos 0,4 0,4 0 Aceptable
Animales silvestres
Biota
Diversidad de tipos de
vegetación
Variedad entre los tipos de 0,5 0,5 0 Aceptable
vegetación
Producidos Objetos producidos por el 0,5 0,5 0 Aceptable
por el hombre hombre
Efecto
Composición Singularidad
Arqueológicos
Paquetes Ecológicos 0,5 0,5 0 Aceptable
educativos
científicos
Geológicos
Hidrológicos
Estilos y arquitectura
Eventos 0,5 0,5 0 Aceptable
Paquetes 0,5 0,5 0 Aceptable
históricos
Personas
Religiones y cultura 0,5 0,5 0 Aceptable
Frontera Oeste
Indios
Intereses Cultura Otros grupos étnicos
humanos
Grupos religiosos
Inspiración 0,5 0,5 0 Aceptable
Modo o Solitud 0,5 0,5 0 Aceptable
atmosfera 0,5 0,5 0 Aceptable
Misterio
Comunión con la naturaleza
Oportunidades de empleo 0,5 0,6 -0,1 Aceptable
Patrones de Vivienda 0,4 0,4 0 Aceptable

34
 vida Interacción social 0,4 0,6 -0,2 Aceptable
Total, de parámetros 16,1
Índice de calidad ambiental 0,08 Aceptable

Fuente : Propia
Elaboración : Propia

Interpretación:

Según la Matriz Batelle Columbus para el proyecto Ecotapetes se observa:

 Componente : Aire

 Parámetro : Monóxido de carbono, Hidrocarburos y Óxido de

nitrógeno.

 Señales de Alerta : Aceptable

3.2.2 Acciones preventivas.

Consecuente a la matriz Batelle Columbus en la categoría contaminación, componente
ruido, parámetro 42, para prevenir la contaminación auditiva, se moderará el volumen
de los aparatos electrónicos en nuestro negocio y se utilizará en horas estratégicas.

3.2.3 Acciones correctivas.

35
Como medida correctiva en la categoría contaminación, componente aire, parámetro
33, para reducir la contaminación de monóxido carbono producido por los vehículos, la
empresa Ecotapetes optará por el implemento de bicicletas para el traslado de nuestros
productos a las áreas cercanas del distrito de Los Olivos logrando así evitar la
contaminación del aire.

3.3 Ajustes al modelo de negocio

La empresa Ecotapetes implementará los ajustes para evidenciar mejoras en el proceso
de negocio entorno a la prevención y corrección de los impactos ambientales negativos.

 Contenedores ecológicos de colores

De esta forma se realizará una separación correcta de todo aquello que requiera
reciclar. Estos colores del reciclaje los podremos ver generalmente en los contenedores
y papeleras de reciclaje diseñadas para entornos urbanos o bien domésticos.

Los contenedores de reciclaje marrón acumulan los desechos orgánicos.

Imagen 6 – Tachos Reciclaje de colores

NOTA:
Los contenedores de reciclaje color gris será
destinado a contener la basura doméstica y
residuos

NOTA:
Los contenedores de reciclaje color amarillo
será destinado a contener los metales 36
residuales en el proceso de producción de
tapetes.
 NOTA:
Los contenedores de reciclaje color azul será
destinado para depositar papel y cartón. Este
tipo de contenedores está diseñado para
almacenar cualquier tipo de cartón
procedente de cajas, envases de cartón en el
proceso tapetes.

Fuente : Propia
Elaboración : Propia

37
38
 CAPÍTULO IV
PLAN DE EXPANSIÓN

4.1 Enfoque estratégico

39
4.1.1 Misión.
Producir los mejores tapetes ecológicos a base de material reciclado
– ECOTAPETES E.I.R.L.

4.1.2 Visión.
En el 2025 ser la mejor empresa de Lima Norte que produzca y distribuya los mejores
tapetes ecológicos. – ECOTAPETES E.I.R.L

4.1.3 Valores.

 Responsabilidad
En la producción de tapetes, produciendo con la mejor materia prima y confeccionando
con calidad y garantía.

 Cuidado del medio ambiente

Usando material de primer uso en la cubierta de la malla metálica (sacos de arroz) y en
la cubierta (retazos de tela)

 Compromiso
Por brindar al cliente, el mejor tapete ecológico.

 Puntualidad.
En los colaboradores al llegar al centro laboral y en la entrega del producto final,
solicitado por el cliente.

4.1.4 Objetivos estratégicos:

Tabla 9 - Objetivos
40
 Posicionamiento de la empresa en la mejora cultura social
y personal al contribuir con el medio ambiente.
ESPECÍFICO

La meta que eco-tapetes es posicionarse en el mercado en

un tiempo de 3 años generando obtener mínimo 50% de
MEDIBLE
clientes fieles a nuestra marca.

Incrementar nuestras ventas a través de páginas y llegar a

obtener más puntos de ventas a provincias a finales de
ALCANZABLE
2025.

Implementar diseños promocionales medidas y sorteos

para cada temporada para que de esa manera nuestros
REALISTA
clientes estén pendientes de nuestras páginas y productos.

Estará en el mercado en el año 2025 con excelentes

recomendaciones y buena mira a la calidad del reciclaje.

41
 TIEMPO

Fuente : Propia
Elaboración : Propia

4.1.5 Fuentes generadoras de ventaja competitiva.

Se establece los elementos diferenciadores del proyecto ECOTAPETE con respecto a
la competencia.

 Ubicación estratégica:

La empresa ECOTAPETES se encuentra ubicado en el Calle 19, Mz I3 Lt 28 Urb Los

Naranjos – Los Olivos

Ventaja:

Zona céntrica de Los Olivos

 Ecológico: La empresa ECOTAPETES produce tapetes ecológicos en el mercado de
Lima Norte.

 Ventaja:
Únicos tapetes con material reciclado mayor al 50% de la materia prima.
 Solides Financiera
La empresa ECOTAPETES tendrá financiamiento propio y no necesita ningún
financiamiento a corto y mediano plazo.

4.2 Análisis de entorno

42
4.2.1 Análisis PESTEL.
Tabla 10 – Análisis PESTEL

OPORTUNIDADES Análisis Consecuencia

POLÍTICO  Elecciones Incertidumbre de las

presidenciales 2021 personas y tiendas
comerciales a no invertir ni
Fuente: gastar su dinero Tapetes
https://cutt.ly/dngvEQ5 Ecológicos.

ECONÓMICO  El alza del dólar La moneda del sol se

devalúa hasta el tipo de
cambio se eleva y el precio
Fuente: de la malla metálica por ser
https://cutt.ly/8ngvF7B importación subirá de
precio.

SOCIO CULTURAL  Protocolos de Las personas han adoptado

limpieza del calzado en la nueva convivencia el
protocolo de limpieza del
Fuente: calzado al ingresar al
https://cutt.ly/gmbABnC domicilio. Por tanto,
generara ventas de tapetes.

TECNOLÓGICO  Uso de las redes Impactará de manera

sociales positiva a la empresa
Ecotapetes en la publicación
Fuente: de productos, promociones,
https://cutt.ly/ungnU6x eventos y acercamiento con
los clientes.

ECOLÓGICO  Cambio climático Afecta de manera positiva

debido a que los tapetes
Fuente: ayudan a minimizar el factor
https://cutt.ly/tngnClD negativo del cambio
climático.

LEGAL  Legislación de retiro Las personas tendrán una

43
 de la AFP y la CTS mayor adquisición
monetaria y así podrán
Fuente: comprar Tapetes
https://cutt.ly/ingmwBg Ecológicos.

Fuente : Propia
Elaboración : Propia

4.2.2 Análisis de las cinco fuerzas de Porter.

Se presenta el análisis de las 5 fuerzas Porter con referente a la empresa

ECOTAPETES.

Imagen 8 – Análisis Fuerzas Porter (Ecotapetes)

Fuente : Propia
Elaboración : Propia

44
4.3 Organización
4.3.1 Tipo de personería jurídica.

La empresa Ecotapetes estará constituida por una E.I.R.L por los siguientes beneficios:

Gerente General: Angie Anahis Rengifo Ruiz.

 Patrimonio separado de la compañía respecto al patrimonio personal.

 Jefe propio sin necesidad de incluir a otros socios para administrar la empresa.

 Proceso de contabilidad es simplificado, por lo que son menos los mecanismos

obligatorios contables.

 Empresario o dueño de la compañía tiene la potestad de contratar al personal que

considere necesario para activar la producción de la empresa.

4.3.2 Régimen tributario.

ECOTAPETES, se encuentra en el Régimen Especial (RER) por cumplir las siguientes
características:

Imagen 9 - RER

45
Fuente : SUNAT
Elaboración : Propia

4.3.3 Organigrama
Imagen 10 -Organigrama Ecotapete

Fuente : Propia
Elaboración : Propia

4.4 Estrategia de Marketing y Ventas

4.4.1 Estrategia de precio.

Para el proyecto de la empresa Ecotapetes se realizará:
 Precio promocional de introducción en el mercado.
Accesible para los usuarios, debido al precio de producción (50% material reciclado)
 3B (Bueno, bonito y barato)
El tapete ecológico cumplirá con los parámetros de las 3B

4.4.2 Estrategia de distribución o plaza.

Para el proyecto de la empresa Ecotapetes se realizará:

46
 Local en ubicación céntrica
Dicho local podrá acceder a diferentes servicios públicos y además estará cerca al
mercado Conzac y Productores, socios comerciales.

 Cercanía Comercial.
El producto estará más cercano a los clientes, así como en centros comerciales
(Tottus, Sodimac o proveedores pequeños).

4.4.3 Estrategia de servicio al cliente o postventa.

Para el proyecto Eco-tapete se realizará:

 Seguimiento y atención post venta.

Se brindará las indicaciones del tapete y las instrucciones de lavado al seco, debido
a que esta conformado por una malla metálica fina.

 Llamadas telefónicas (Encuesta de satisfacción)

Después de la realización de la venta (inquietudes, consultas, etc.).

4.4.4 Estrategia de posicionamiento.

La empresa “Ecotapete” logrará el reconocimiento y el posicionamiento de la
marca, siendo reconocidos por los clientes en el ámbito de productos eco
amigable, precio cómodo y aportación en el proceso de limpieza del calzado.

Los tapetes Ecotapete será sinónimo de:

 Eco amigable

 Calidad

4.5. Procesos
4.5.1 Flujo de procesos
47
 4.5.1 Flujo de procesos: Flujograma Ecotapete
Imagen 11

¿Está Embolsar
Sí
terminado para la
Inicio el tapete? entrega

No No
Confeccio ¿El
Adquisición de nar los Revisar la
materia pedido
los materiales diseños y
prima del está
el exterior solicitado
tapete
?
Sí
Preparar las ¿Se Sí
herramienta adquirió Confeccionar ¿Está lista
Sí la base del
s de los la base del Confirmar el pago
materiale tapete
elaboración tapete? vía TIN, Yape, Plin
s? o efectivo
No No Sí

No ¿Se
Comprar confirmo el Fin
Analizar la base del pago del
los
tapete con la malla Tapete?
materiale
s metálica

Fuente : Propia
Elaboración : Propia

48
4.6 Análisis económico financiero
4.6.1 Valorización del emprendimiento

Para el cálculo de la valorización del emprendimiento del proyecto Ecotapete se utiliza

el método deflujos descontados considerando una tasa de evaluación de 15% para
productos

Imagen 13 – Valorización de Emprendimiento

Fuente : Propia
Elaboración : Propia

4.6.2 Proyección de crecimiento

El crecimiento comercial de la empresa Ecotapete en el periodo de 3 años estará

determinada por la variación del PBI con referente a dichos años.

Los años de proyección serán el 2023, 2024 y 2025

Imagen 14 – Proyección de Crecimiento Ecotapete

49
 PROYECCIÓN DE DEMANDA
PROYECCIÓN DEL PBI 8.7% 4.5% 4.0%
DEMANDA ANUAL
Producto 2023 2024 2025
Tapete Ecológico 7090 7409 7705

Fuente : Propia
Elaboración : Propia

4.6.3 Estructura de costos y punto de equilibrio

Los costos de la empresa Ecotapete están clasificados como: fijos y variables
Costos Fijos:
Imagen 15 – Costos Fijos Anual

Costos Fijos 2023 2024 2025

CIF Fijo 22,788 22,788 22,788
Total Sueldos 49,560 49,560 49,560
Total Costos Fijos 72,348 72,348 72,348
Fuente : Propia
Elaboración : Propia

Costos Variables
Imagen 16 – Costos Variables Anual
2023 2024 2025
Costos Variables
Materia prima e insumos 116,624 116,624 116,624
CIF Variable (bolsa ecológica) 1,957 1,957 1,957
Total Costos Variables 118,581 118,581 118,581
Fuente : Propia
Elaboración : Propia

50
4.6.5 Análisis de riesgo

Se presenta el análisis de riesgo de la empresa Ecotapete en los 3 escenarios posibles en el periodo de 3 años.

Imagen 17 – Análisis de riesgo

INDICADORES DE EVAUACIÓN ECONÓMICA ESCENARIO PESIMISTA ESCENARIO OPTIMISTA
Variación Variación 96% Variación 108.7%
INGRESOS INVERSIÓN 2023 2024 2025 INGRESOS INVERSIÓN 2023 2024 2025 INGRESOS INVERSIÓN 2023 2024 2025

Ventas -22,399 S/ 208,723.10 S/ 218,115.64 S/ 226,840.27 Ventas -22,399 200,374 209,391 217,767 Ventas -22,399 226,882 237,092 246,575

EGRESOS 194,060 200,984 202,590 EGRESOS 186,297 192,944 194,487 EGRESOS 210,943 218,469 220,216
Costo variable 118,581 123,917 123,917 Costo variable 113,838 118,960 118,960 Costo variable 128,897 134,698 134,698
Costos Fijos 72,348 73,795 75,271 Costos Fijos 69,454 70,843 72,260 Costos Fijos 78,642 80,215 81,819
Impuesto a la Renta 3,131 3,272 3,403 Impuesto a la Renta 3,006 3,141 3,266 Impuesto a la Renta 3,403 3,556 3,699
FLUJO DE CAJA -22,399 S/ 14,663.44 S/ 17,132.00 S/ 24,249.86 FLUJO DE CAJA -22,399 14,077 16,447 23,280 FLUJO DE CAJA -22,399 15,939 18,622 26,360

COK 15% Rentabilidad de un proyecto COK 15% Rentabilidad de un proyecto COK 15% Rentabilidad de un proyecto
VAN 19,251 VAN > 0; El proyecto es viable VAN 17,585 VAN > 0; El proyecto es viable VAN 22,875 VAN > 0; El proyecto es viable
TIR 58% TIR > COK; El proyecto es viable TIR 54% TIR > COK; El proyecto es viable TIR 65% TIR > COK; El proyecto es viable
B/C 1.15 B/C > 1; El proyecto es viable B/C 1.15 B/C > 1; El proyecto es viable B/C 1.14 B/C > 1; El proyecto es viable

Periodo de Recuperación de la inversión (PRI O PAYBACK) Periodo de Recuperación de la inversión (PRI O PAYBACK)
Periodo de Recuperación de la inversión (PRI O PAYBACK)
Pesimista en soles Optimista en soles
Saldo de Caja Valor Valor Actual Saldo de Caja Valor Valor Actual Saldo de Caja Valor Valor Actual
Año Año Año
Proyectado Actual Acumulado Proyectado Actual Acumulado Proyectado Actual Acumulado
0 -22,399 -22399 -22399 0 -22,399 -22399 -22399 0 -22,399 -22399 -22399
1 14,663 12751 -9648 1 14,077 12241 -10158 1 15,939 13860 -8538
2 17,132 12954 3307 2 16,447 12436 2278 2 18,622 14081 5543
3 24,250 15945 19251 3 23,280 15307 17585 3 26,360 17332 22875

VAN TIR B/C VAN TIR B/C VAN TIR B/C

Escenario Realista Escenario Pesimista Escenario Optimista
19,251 58% 1.15 17,585 54% 1.15 22,875 65% 1.14

Fuente : Propia
Elaboración : Propia

51
4.7 Necesidades del capital y financiamiento

La empresa ECOTAPETE E.I.R.L contará con financiamiento propio de la socia Angie

Anahis Rengifo Ruiz al ser una empresa unipersonal.

Por tanto, no necesita financiamiento bancario en la inversión total.

Imagen 18 – Capital y Financiamiento

Fuente : Propia
Elaboración : Propia

52
53
 CAPÍTULO V
RELACIONAMIENTO CON ENTIDADES

54
5.1 Instituciones aliadas
La empresa Ecotapetes confecciona tapetes ecológicos en el rubro textil optimizará
el proceso productivo, comercial y post venta.

Por tanto, se relacionará con las instituciones aliadas para brindar el mejor tapete
ecológico

I. Consejo Nacional de Ciencia, Tecnología e Innovación Tecnológica

El CONCYTEC es el órgano rector del SINACYT, encargado de dirigir, fomentar,

coordinar, supervisar y evaluar las acciones de Estado en todo el país en el ámbito
de la ciencia, tecnología e innovación tecnológica; orientara a la empresa Ecotapete
en acciones de soporte que impulsen el desarrollo científico y tecnológico de
producción y comercialización de tapetes ecológicos.

Imagen 19

Fuente : http://portal.concytec.gob.pe/index.php

Elaboración : Propia

55
II. Ministerio de la producción

El Ministerio de Producción por medio del Programa Nacional “Tu Empresa” del
apoyará a la creación de la constitución como persona jurídica a la empresa
Ecotapete en los siguientes puntos en forma gratuita:

a) Título de reserva de nombre

b) Detalle de la actividad económica
c) Aporte del capital
d) Solicitud de constitución de empresa

Imagen 20

Fuente : https://cutt.ly/Fmx9tw8

Elaboración : Propia

56
5.2 Alianzas estratégicas

La empresa Ecotapete establecerá conexiones con otros negocios que se

complementen sin constituir competencia directa. Las alianzas que potenciarán son:

I. Mercado Conzac

Imagen 21

Fuente : https://n9.cl/ovx08

Elaboración : Propia

El mercado Conzac proporcionará la venta de sacos de arroz y/o azúcar de primer

uso para la confección de tapetes ecológicos.

57
II. Jara Textil

Imagen 22

Fuente : https://n9.cl/2zr6s

Elaboración : Propia

La empresa Jara Textil proporcionar la venta de tela por retazo por kilos. Dicha tela
será parte de la materia prima de los tapetes ecológicos.

5.3 Participación en programas de apoyo el emprendimiento

La empresa Ecotapete establecerá las posibilidades de acceder a programas de

apoyo a startups como:

58
I. Emprende Perú
Imagen 23

Fuente : https://www.facebook.com/EmprendePeruTecnologico/

Elaboración : Propia

La empresa EMPRENDE PERÚ es una agencia digital 100% peruana, especializada

en el diseño y desarrollo de Páginas Web, donde apoyará al emprendimiento de la
empresa Eco tapete

II. Perú Emprende

Imagen 24

Fuente : https://www.peruemprende.org/quienes-somos/

Elaboración : Propia

La Consultora Perú Emprende especializada en estrategia y asesoría en la toma de

decisiones para la empresa Ecotapete colaborara para proveer servicios de
auditoría, consultoría, asesoría financiera, asesoría de riesgo, impuestos y servicios
relacionados.
59
60
CAPÍTULO VI
ANÁLISIS

61
 Anexo 1

 Detalle de la estructura de costos

Ecotapetes produce y comercializa tapetes ecológicos, se detalla la estructura del costo

variable del producto unitario

Imagen 22 – Detalle de costo variable

Fuente : Propia
Elaboración : Propia

 Detalle del costo fijo

Se detalle el costo fijo mensual de la empresa Ecotapete
Imagen 23 – Detalle de Costo Fijo Mensual

Fuente : Propia
Elaboración : Propia

62
 Detalle de la inversión en maquinaria y equipo
Se detalla la inversión en maquinaria y equipo para la producción de tapetes ecológicos

Imagen 24 – Inversión en maquinaria y equipo

Fuente : Propia
Elaboración : Propia

 Detalle de la inversión en muebles y enseres

Se detalla la inversión en muebles y enseres para la producción de tapetes
ecológicos

Imagen 25 – Detalle de inversión

Fuente : Propia
Elaboración : Propia

63
 Detalle de la inversión en ropa de trabajo

La empresa Ecotapetes no invertirá en ropa de trabajo debido a que no se considera un

riesgo operacional alto.

 Detalle de la inversión en artículos de seguridad y limpieza

Se detalla la inversión en artículos de seguridad y limpieza para la producción de

tapetes ecológicos

Imagen 26 – Artículos de seguridad y limpieza

Fuente : Propia
Elaboración : Propia

64
 Costo mensual (cuadros en detalle)

Se detalla los costos mensuales de la empresa Ecotapetes:

Imagen 27 – Costos Mensuales

Costos Indirectos de Fabricación (CIF) en S/. Soles

CIF Fijos Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic TOTAL
Servicios (Agua,luz ,internet) S/. 349 S/. 349 S/. 349 S/. 349 S/. 349 S/. 349 S/. 349 S/. 349 S/. 349 S/. 349 S/. 349 S/. 349 S/. 4,188
Alquiler de local S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 14,400
Publicidad y Otros S/. 350 S/. 350 S/. 350 S/. 350 S/. 350 S/. 350 S/. 350 S/. 350 S/. 350 S/. 350 S/. 350 S/. 350 S/. 4,200
Total CIF Fijos S/. 1,899 S/. 1,899 S/. 1,899 S/. 1,899 S/. 1,899 S/. 1,899 S/. 1,899 S/. 1,899 S/. 1,899 S/. 1,899 S/. 1,899 S/. 1,899 S/. 22,788

CIF Variables Costo Var. Unit Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic TOTAL
Bolsa Ecológica S/. 0.30 S/138 S/147 S/147 S/165 S/165 S/147 S/184 S/184 S/184 S/165 S/165 S/165 S/. 1,957
Total CIF Variables

Costos Fijos y Variables por Meses año 2023 en S/. Soles

Costos Fijos Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic TOTAL
CIF Fijo S/. 1,899 S/. 1,899 S/. 1,899 S/. 1,899 S/. 1,899 S/. 1,899 S/. 1,899 S/. 1,899 S/. 1,899 S/. 1,899 S/. 1,899 S/. 1,899 S/. 22,788
Total Sueldos S/. 4,130 S/. 4,130 S/. 4,130 S/. 4,130 S/. 4,130 S/. 4,130 S/. 4,130 S/. 4,130 S/. 4,130 S/. 4,130 S/. 4,130 S/. 4,130 S/. 49,560
Total Costos Fijos S/. 6,029 S/. 6,029 S/. 6,029 S/. 6,029 S/. 6,029 S/. 6,029 S/. 6,029 S/. 6,029 S/. 6,029 S/. 6,029 S/. 6,029 S/. 6,029 S/. 72,348

Costos Variables Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic TOTAL
Materia prima e insumos S/. 8,213 S/. 8,760 S/. 8,760 S/. 9,856 S/. 9,856 S/. 8,760 S/. 10,951 S/. 10,951 S/. 10,951 S/. 9,856 S/. 9,856 S/. 9,856 S/. 116,624
CIF Variable (bolsa ecológica) S/. 138 S/. 147 S/. 147 S/. 165 S/. 165 S/. 147 S/. 184 S/. 184 S/. 184 S/. 165 S/. 165 S/. 165 S/. 1,957
Total Costos Variables S/. 8,351 S/. 8,907 S/. 8,907 S/. 10,021 S/. 10,021 S/. 8,907 S/. 11,134 S/. 11,134 S/. 11,134 S/. 10,021 S/. 10,021 S/. 10,021 S/. 118,581

Total Costos S/. 14,380 S/. 14,936 S/. 14,936 S/. 16,050 S/. 16,050 S/. 14,936 S/. 17,163 S/. 17,163 S/. 17,163 S/. 16,050 S/. 16,050 S/. 16,050 S/. 190,929

Fuente : Propia
Elaboración : Propia

65
 CONCLUSIONES

El objetivo principal del proyecto ECO TAPETES es poder contribuir con el medio
ambiente confeccionando tapetes con material reciclado tal como costales usados, telas
de fábricas las cuales ya no las dan un uso, los tapetes están fabricados en un 80%
material reciclado y 20% materia prima, de esta manera poder ayudar a las personas a
fomentar una cultura de reciclaje, es necesario recalcar también que el segmento más
interesado son las personas con tendencias ecológicas.

Luego de realizar las validaciones se concluye que es un proyecto factible, de igual

manera posterior al análisis de los estados financieros y según los resultados obtenidos
podemos afirmar que el presente proyecto tiene una rentabilidad positiva, así podemos
concluir que es viable y escalable.

Además de ser una propuesta que tiene como fin la solución de un problema muy grave
hoy en día, el cual es el cuidado del medioambiente.

66