Autor: Paulo C.

Pérez Paredes Advertencia: La presente plantilla no tiene por objetivo la evaluación

paulocpp@plataforma-pds.com
Solo Modificar los números y/o letras en azul.

Plantilla simplificada para la elaboración de un flujo financiero de un

proyecto emprendedor para no especialistas.

1 Cálculo del Público Objetivo en base a fuentes secundarias.

Ejemplo elaborado por Cristian Guiterrez (está en imagen, cambiar por cuadro en excel):

2 Cálculo de % de captación en base a respuestas de la encuesta

Ejemplo:

Respuesta Frecuencia %
Yo definitivamente lo compraría (cambiar) 35 35.0%
Yo probablemente lo compraría 30 30.0%
Yo podría o no comprarlo 20 20.0%
Yo probablemente no lo compraría 10 10.0%
Yo definitivamente no lo compraría 5 5.0%
100 100.0%

3 Cálculo de demanda anual

Ejemplo:

Público objetivo (del primer punto) 34,911

% de captación 36.2%
Demanda potencial (# personas) 12,620.33

Efectividad de los esfuerzos de marketing 60.0%

(referencia base del nivel de aceptación del Pitch
Demanda efectiva 7,572.20
MVP)

# Compras al año por persona 7.00

# Compras al año en total (en productos) 53,005.37
4 Proyección de ventas

Ejemplo:

Enero Febrero
Distribución mensual (debe sumar 100%, al inicio 4% 5%
deben ser pocas
# Compras al añolas
enventas y hay(enlazar
productos que considerar
o copiar la 2,120.21 2,650.27
estacionalidad)
en la Hoja de Flujo de caja)
Precio Unitario sin IGV (enlazar o copiar en la Hoja 10 10
de Flujo de caja)
Ventas en soles 21,202.15 26,502.69

5 Cálculo de Costo Unitario de Producción (solo incluir costos variables de producción)

Ejemplo:

Concepto Medida Cantidad necesaria

Materia prima 1 Mililitros para producir 1
100.00
producto.
Materia prima 2 Unidad 2.00
Materia prima 3 Kg 0.25
Materia prima 4 xxxx 0.00
Insumo 1 xxxx 0.00
insumo 2 xxxx 0.00
Insumo 3 xxxx 0.00
Insumo 4 xxxx 0.00
Costo de mano de obra 1 (solo incluir si es a xxxx 0.00
destajo o pago por horas
Costo de mano de obra 3 efectivas de producción. xxxx 0.00
En caso tenga un sueldo fijo mensual, incluirlo
Costo parte
como de mano
del de obra 4 de Gestión de
presupuesto xxxx 0.00
Personas)
Costo de mano de obra 5 xxxx 0.00
Costo unitario

Todos los otros costos relacionados a producción que sean Costos Fijos, incluirlos en los Gastos de Operació
Personas del Flujo de Caja.

REPETIR LOS PASOS 1, 2, 3, 4 Y 5 EN CASO HAYA MÁS DE UNA FUENTE DE GENERACIÓN DE INGRESOS EN L
ene por objetivo la evaluación económica financiera de un proyecto ya que excluye -de manera intencional- principios esenciales y supuestos básico
zul.

Peso (no cambiar) Cálculo de % de

75.0% captación26.3%
25.0% 7.5%
10.0% 2.0%
3.0% 0.3%
2.0% 0.1%
36.2% Captación
 Detalle mensual Año 1
Marzo Abril Mayo Junio Julio
6% 7% 8% 9% 10%
3,180.32 3,710.38 4,240.43 4,770.48 5,300.54
10 10 10 10 10
31,803.22 37,103.76 42,404.30 47,704.83 53,005.37

ción)

Costo Unitario Costo para

0.50 producir 150.00
producto
1.00 2.00
3.00 0.75
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
52.75

en los Gastos de Operación o de Gestión de

RACIÓN DE INGRESOS EN LA EMPRESA

pios esenciales y supuestos básicos que deberían aplicarse para dicho objetivo.
o1
Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre
10% 10% 10% 10% 11%
5,300.54 5,300.54 5,300.54 5,300.54 5,830.59
10 10 10 10 10
53,005.37 53,005.37 53,005.37 53,005.37 58,305.91
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

100%
53,005.37 12,000.00 13,000.00 14,000.00 15,000.00
11 12 13 14
530,053.71 132,000.00 156,000.00 182,000.00 210,000.00
PROFESOR: MARLON DÍAS DAVILA
PARTICIPACIÓN
INTEGRANTES: FRANK ANTONY MAZUELOS CULQUI 100%
KATIUSCA MIRELLA CASTILLO GOMEZ 100%
ANAHI VIVIANA ESPINOZA CARRILLO 100%
EDGAR SOLANO TINOCO 60%
JOSE ANTHONY VILLACORTA CHAUCA 60%
 Autor: Paulo C. Pérez Paredes Advertencia: La presente plantilla no tiene por objetivo la ev
paulocpp@plataforma-pds.com
Solo Modificar los números y/o letras en azul.

Plantilla simplificada para la elaboración de un flujo financiero de un

proyecto emprendedor para no especialistas. AÑO 0
Mes 1

S/ 16,800.00 INGRESOS (Producto A) S/ 21,202.15

280 Unidades alquiladas 10%
60.00 Precio unitario sin IGV 2120.21

1200 COSTOS DE INVERSIÓN (Producto A) 1200.00

1000 Costo unitario sin IGV 1016.95

MARGEN BRUTO Producto A-Hoteles 20002.15

12350 INGRESOS (Producto B) 12350.00

190 Unidades alquiladas 10%
65 Precio unitario sin IGV 65.00

COSTOS PRODUCCIÓN (Producto B) 0.00

Costo unitario sin IGV 0.00

MARGEN BRUTO Producto B-CASAS 12350.00

MARGEN BRUTO TOTAL (A + B ) 32352.15

INVERSIONES EN ACTIVOS (S/. sin IGV) 0.00

1 LAPTOS 0.00
2 COMPUTADORA 0.00
3 CELULAR 0.00
4 MESAS 0.00
5 SILLAS 0.00
6 ESCRITORIO 0.00
7 RADIO 0.00
8 Software 0.00
9 Otros 0.00

GASTOS DE MARKETING (sin IGV) 380.00

1 Facebook 30.00
2 Instagram 0.00
3 Tik Tok 0.00
4 Youtube 0.00
5 Google 0.00
6 Radio 50.00
7 TV 100.00
8 Volantes 30.00
9 Activaciones 50.00
10 Intervenciones interactivas 120.00
 11 Instalaciones creativas 0.00

GASTOS DE OPERACIÓN (sin IGV) 670.00

1 Alquileres 300.00
2 Mantenimiento de equipos 50.00
3 Reparaciones 0.00
4 Luz 80.00
5 Agua 50.00
6 Teléfono / Internet 40.00
7 Celulares 30.00
8 Otro 120.00

GASTOS GESTION PERSONAS (sin IGV) 7300.00

1 Sueldo personal 1 1200.00
2 Sueldo personal 2 2400.00
3 Sueldo personal 3 1200.00
4 Sueldo personal 4 1200.00
11 Capacitación 1 300.00
18 Otros 1000.00

CAPITAL DE TRABAJO INICIAL 0.00 Digitar un número que haga que no exista

FLUJO DE CAJA ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA 0.00 24002.15

Impuesto a la Renta en caso de utilidad (29.5%) 7080.63

FLUJO DE CAJA DESPUÉS DE IMPUESTO A LA RENTA 0.00 16921.51

FLUJO DE CAJA ACUMULADO 16921.51

INVERSIÓN TOTAL
(ACTIVOS + CAPITAL DE TRABAJO)
0.00

COK 20%
VAN 344974.80 POSITIVO VIABLE
TIR Err:504 TIR>COK VIABLE
nte plantilla no tiene por objetivo la evaluación económica financiera de un proyecto ya que excluye -de manera intencional- principios esenciales y supu
s y/o letras en azul.

AÑO 1
Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8

S/ 26,502.69 S/ 31,803.22 S/ 37,103.76 S/ 42,404.30 S/ 47,704.83 S/ 53,005.37 S/ 53,005.37

7% 6% 9% 8% 10% 8% 7%
1855.19 1908.19 3339.34 3392.34 4770.48 4240.43 3710.38

1200.00 1200.00 1200.00 1200.00 1200.00 1200.00 1200.00

1016.95 1016.95 1016.95 1016.95 1016.95 1016.95 1016.95

25302.69 30603.22 35903.76 41204.30 46504.83 51805.37 51805.37

13214.50 13091.00 13461.50 13338.00 13585.00 13338.00 13214.50

7% 6% 9% 8% 10% 8% 7%
65.00 65.00 65.00 65.00 65.00 65.00 65.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

13214.50 13091.00 13461.50 13338.00 13585.00 13338.00 13214.50

38517.19 43694.22 49365.26 54542.30 60089.83 65143.37 65019.87

260.00 380.00 260.00 360.00 260.00 260.00 450.00

30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00
100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00
30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00
50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00
0.00 0.00 0.00 100.00 0.00 0.00 30.00
 0.00 120.00 0.00 0.00 0.00 0.00 160.00

670.00 670.00 670.00 670.00 670.00 670.00 670.00

300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00
50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00
50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00
40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00
30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00
120.00 120.00 120.00 120.00 120.00 120.00 120.00

1300.00 1300.00 1300.00 1300.00 1300.00 1300.00 1300.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00
1000.00 1000.00 1000.00 1000.00 1000.00 1000.00 1000.00

ar un número que haga que no existan números negativos en ninguna de las celdas de Flujo de Caja Acumulado.

23072.69 28253.22 33673.76 38874.30 44274.83 49575.37 49385.37

6806.44 8334.70 9933.76 11467.92 13061.08 14624.73 14568.68

16266.24 19918.52 23740.00 27406.38 31213.76 34950.64 34816.69

33187.76 53106.28 76846.28 104252.66 135466.42 170417.06 205233.74

principios esenciales y supuestos básicos que deberían aplicarse para dicho objetivo.

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12

S/ 53,005.37 S/ 53,005.37 S/ 53,005.37 S/ 58,305.91 53005371% 0.00 0.00

10% 7% 6% 12% 100% 0.00 0.00
5300.54 3710.38 3180.32 6996.71 0.00 0.00

1200.00 1200.00 1200.00 1200.00 0.00 0.00 0.00

1016.95 1016.95 1016.95 1016.95 0.00 0.00

51805.37 51805.37 51805.37 57105.91 530053.71 0.00 0.00

13585.00 13214.50 13091.00 13832.00 0.00 0.00 0.00

10% 7% 6% 12% 1.00 0.00 0.00
65.00 65.00 65.00 65.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

13585.00 13214.50 13091.00 13832.00 0.00 0.00 0.00

65390.37 65019.87 64896.37 70937.91 #REF! #REF! #REF!

260.00 260.00 260.00 260.00 3650.00 0.00 0.00

30.00 30.00 30.00 30.00 360.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
50.00 50.00 50.00 50.00 600.00 0.00 0.00
100.00 100.00 100.00 100.00 1200.00 0.00 0.00
30.00 30.00 30.00 30.00 360.00 0.00 0.00
50.00 50.00 50.00 50.00 600.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 250.00 0.00 0.00
 0.00 0.00 0.00 0.00 280.00 0.00 0.00

670.00 670.00 670.00 670.00 8040.00 0.00 0.00

300.00 300.00 300.00 300.00 3600.00 0.00 0.00
50.00 50.00 50.00 50.00 600.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
80.00 80.00 80.00 80.00 960.00 0.00 0.00
50.00 50.00 50.00 50.00 600.00 0.00 0.00
40.00 40.00 40.00 40.00 480.00 0.00 0.00
30.00 30.00 30.00 30.00 360.00 0.00 0.00
120.00 120.00 120.00 120.00 1440.00 0.00 0.00

1300.00 1300.00 1300.00 1300.00 21600.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 1200.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 2400.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 1200.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 1200.00 0.00 0.00
300.00 300.00 300.00 300.00 3600.00 0.00 0.00
1000.00 1000.00 1000.00 1000.00 12000.00 0.00 0.00

49575.37 49575.37 49575.37 54875.91 496763.71 0.00 0.00

14624.73 14624.73 14624.73 16188.39 146545.30 0.00 0.00

34950.64 34950.64 34950.64 38687.52 350218.42 0.00 0.00

240184.38 275135.02 310085.65 348773.17 348773.17 348773.17 348773.17

AÑO 4 AÑO 5

0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00

0.00 0.00
0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00

0.00 0.00
0.00 0.00

0.00 0.00

#REF! #REF!

0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
 0.00 0.00

0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00

0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

348773.17 348773.17