Indra

Joan Esteban Garzón Ballesteros

Corporación Unificada Minuto De Dios

Estadística Descriptiva

Luis Fernando Gutiérrez Amador

15 De Octubre De 2022
Con la siguiente información es necesario que realicen la proyección a un año, pero primero deben convertir el balance general a estado
de situación financiera; utilicen el IPC del año 2015 ya que se va a proyectar el 2016. Recuerden dejar solamente las cuentas bajo NIIF.

DISTRIBUIDORA EL GRAN SAN

BALANCE GENERAL A 31 DE DICIEMBRE DE 2015
Miles de pesos colombianos

ACTIVO PASIVO
Activo Corriente Pasivo Corriente
Disponible 43.194.633 Obligaciones financieras 38.333.333
Caja 19.400.500 Obligaciones financieras 38.333.333
Bancos 23.794.133 Cuentas por pagar 8.375.000
Inversiones 1.900.000 Cuentas por pagar 3.000.000
Acciones 2.000.000 Gastos acumulados por pagar 4.175.000
Menos provisiones 100.000 Deudas con socios 1.200.000
Deudores 37.250.000 Retención en la fuente 55.000
Clientes 38.000.000 Retención en la fuente 55.000
Cuentas por cobrar a trabajadores 600.000 Retenciones y aportes de nómina 800.000
Menos provisiones 1.350.000 Retenciones y aportes de nómina 800.000
Inventarios 23.850.000 Acreedores varios 450.000
Inventario de mercancías 25.000.000 Fondos de cesantías y pensiones 450.000
menos provisiones 1.150.000 Impuestos gravámenes y tasas 3.540.800
Propiedades, planta y equipo 58.711.111 De renta y complementarios 2.800.000
Equipo de oficina 14.000.000 Impuestos gravámenes y tasas 511.300
Menos depreciación acumulada 988.889 De industria y comercio 229.500
Equipo de comunicación y computación 8.000.000 Obligaciones laborales 5.382.363
Menos depreciación acumulada 400.000 Obligaciones laborales 2.000.000
Flota y equipo de transporte 39.000.000 Cesantías consolidadas 2.054.545
Menos depreciación acumulada 900.000 Intereses de cesantías 150.545
Diferidos 4.458.333 Prima de servicios 627.273
Gastos pagados por anticipado 3.000.000 Vacaciones 550.000
Cargos diferidos 1.458.333 Total pasivo corriente 56.936.496
Total activo corriente 169.364.077 Total pasivo no corriente 0
Total activo NO corriente 0 Total pasivo 56.936.496

PATRIMONIO
Capital social 80.000.000
Capital autorizado 20.000.000
Aportes sociales 60.000.000
Reservas 31.000.000
Reservas obligatorias 31.000.000
Resultados del ejercicio 1.427.581
Utilidad o pérdida del ejercicio 1.427.581
Total patrimonio 112.427.581

TOTAL ACTIVO 169.364.077 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 169.364.077

 ACTIVO
Activo Corriente
Efectivo y equivalente 46.118.910
Documentos por cobrar relacionados 39.771.825
Cuentas comerciales por cobrar 40.572.600
DISTRIBUIDORA EL GRAN SAN
Otras cuentas por cobrar 640.620
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA A 31 DE DICIEMBRE DEL 2016
Menos provisión cuentas incontables Miles1.441.395
de pesos colombianos
Total, Pasivo + Patrimonio $ 180.830.024
Inventario 25.464.645
Servicios y otros pagos anticipados 4.760.162 Nota 1
TOTAL, ACTIVOS CORRIENTES 116.115.542
Activos no corrientes Nota 2
Inversiones en relación 2.028.630
Propiedades, planta y equipo 65.129.700
Menos depreciación acumulada 2.443.848
TOTAL, NO CORRIENTES 64.714.482
Nota 3
TOTAL, ACTIVOS 180.830.024
PASIVO
Pasivo corriente
Pasivo financiero 40.928.500
Proveedores 3.203.500 Nota 4
Prestamos de socios 1.281.240 Nota 5
Gastos acumulados por pagar 4.457.648
Nota 6
Impuestos Gravámenes y tasas 3.839.235
Impuesto a la renta por pagar en el ejercicio 2.989.560
Retención en la fuente por pagar del periodo 58.723
Otros impuestos 790.952
Acreedores salariales 1.334.625
Retención y aportes de nomina 854.160
Acreedores varios 480.465
Beneficio de ley de empleados 5.746.749 Nota 7
Obligaciones laborales 2.135.400
Cesantías consolidadas 2.193.638
Intereses sobre cesantías 160.737
Prima de servicios 669.739
Vacaciones 587.235
 Total, Activo Corriente $ 180.830.024
 Con el IPC del 2015 el cual es de 6.77%

La elaboración de notas contables en este estado de situación financiera se elabora de conformidad con las normas internacionales de
información financiera (NIIF) emitida por el conejo de normas internacionales de contabilidad, están presentados en pesos colombianos,
que es la moneda funcional de la entidad.

 Nota 1: Efectivo y equivalente de efectivo: se compone de la suma de la caja $20.713.914 y de los bancos $25.404.996 el cual
da un total de $46.118.910 en los activos.
 Nota 2: Documentos por cobrar relacionadas: se suma los valores entre las cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por
cobrar, a ese se le resta las provisiones cuentas incobrables el cual nos da como resultado $39.771.825 en activos.
 Nota 3: Inventarios: este valor se toma de los inventarios que es de $26.692.500 y se le resta las provisiones por un costo de
$1.227.855 y cual da un total en el inventario $25.464.465.
 Nota 4: Inversiones en relación: se dispone de las acciones que son $2.135.400 y se le resta las provisiones de $106.770 el cual
da un total de $2.028.630 en el cual lo podemos encontrar en activos no corrientes.
 Nota 5: Propiedad, Plata y Equipo: Esta cuenta se encuentra conformada por la sumatoria de equipos de oficina 414.947.800,
equipos de comunicación y computación $8.541.600, Flota y equipos de transporte $41.640.300, el cual da una suma de
$65.129.700 y lo podemos observar en activo no corriente.
 Nota 6: Menos depreciación acumulada: esta formado por la sumatoria de la depreciación de equipos de oficina por un valor de
$1.055.837, equipos de comunicación y computación $427.080, flota y equipo de transporte $960.930. en el cual la sumatoria de
estos 3 da un total de $2.443.847 y lo podemos observar en el activo no corriente.
 Nota 7: Impuestos gravámenes y tasas: esta formado por impuestos a la renta por pagar del ejercicio anterior por un valor de
$2.989.560, retención de fuente por pagar de periodo por $54.724, otros impuestos $790.952, en la cual la sumatoria de estos se
compone el impuesto gravámenes y tasas por un valor de $3.839.236 y se encuentra en la clase de pasivos.
 Nota 8: Capital social: se encuentra formado por la suma del capital autorizado el cual es $21.354.000 y aportes sociales
$64.062.000 para un total de $85.416.000.
 INFORME DE LA DISTRIBUIDORA EL GRAN SAN 31 DE DICIEMBRE DE 2016

Este informe se presenta la proyección a un año de La Empresa Indra, cambiando el balance general a un estado de situación financiero
según las NIIF este estado de situación financiera se le debe de hacer un incremento con el IPC del año 2015 el cual es del 6.77% con el
cual se proyecta para el año 2016 para hacer el estado de situación financiera, el taller nos da un balance general con unos datos y unas
normas las cuales nosotros debemos cambiar según las NIIF ya que son las normas que rigen actualmente y aumentarles el IPC del 2015
al activo, pasivo y patrimonio.