ACTIVIDAD 7 TALLER DE PRESUPUESTOS DE TESORERIA

Presentado por:
Kenberly Yurani Garcia Urrea ID.781635

Corporación universitaria minuto de Dios “UNIMINUTO”

Presupuesto
Bogotá D.C
2021
Con la siguiente información es necesario que realicen la proyección a un año, pero primero deben convertir el balance
general a estado de situación financiera; utilicen el IPC del año 2015 ya que se va a proyectar el 2016. Recuerden
dejar solamente las cuentas bajo NIIF.

DISTRIBUIDORA EL GRAN SAN

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA A 31 DE DICIEMBRE DE 2015
Miles de pesos colombiano
ACTIVO PASIVO
Activo Corriente Pasivo Corriente
Efectivo y equivalentes al efectivo 43.194.633 Instrumentos financieros 38.333.333
Caja 19.400.500 Obligaciones financieras 38.333.333
Bancos 23.794.133 Acreedores comerciales y otras cuentas 9.680.000
Inversiones 1.900.000 por pagar
Acciones 2.000.000 Cuentas por pagar 3.000.000
Menos provisiones 100.000 Gastos acumulados por pagar 4.175.000
Deudores comerciales y otras 37.250.000 Deudas con socios 1.200.000
cuentas por cobrar Retención en la fuente 55.000
Clientes 38.000.000 Retenciones y aportes de nómina 800.000
Cuentas por cobrar a trabajadores 600.000 Fondos de cesantías y pensiones 450.000
Menos provisiones 1.350.000 Pasivo corriente por impuestos 3.540.800
Inventarios 23.850.000 De renta y complementarios 2.800.000
Inventario de mercancías 25.000.000 Impuestos gravámenes y tasas 511.300
menos provisiones 1.150.000 De industria y comercio 229.500
Propiedades, planta y equipo 58.711.111 Beneficios a empleados 5.382.363
Equipo de oficina 14.000.000
Menos depreciación acumulada 988.889
Equipo de comunicación y computación 8.000.000
Menos depreciación acumulada 400.000 Obligaciones laborales 2.000.000
Flota y equipo de transporte 39.000.000 Cesantías consolidadas 2.054.545
Menos depreciación acumulada 900.000 Intereses de cesantías 150.545
Intangibles 1.458.333 Prima de servicios 627.273
Licencias 1.458.333 Vacaciones 550.000
Total activo corriente 166.364.077 Total pasivo corriente 56.936.496
Total activo NO corriente 0 Total pasivo no corriente 0
Total pasivo 56.936.496

PATRIMON
IO
Capital social 80.000.000
Capital autorizado 20.000.000
Aportes sociales 60.000.000
Reservas 31.000.000
Reservas obligatorias 31.000.000
Resultados del ejercicio -1.572.419
Utilidad o pérdida del -1.572.419
ejercicio
Total patrimonio 109.427.581

TOTAL ACTIVO 166.364.077 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 166.364.077

 DISTRIBUIDORA EL GRAN SAN
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA A 31 DE DICIEMBRE DE 2016
Miles de pesos colombianos

ACTIVO
Activo Corriente
Efectivo y equivalentes al efectivo 44.775.556
Caja 20.110.558
Bancos 24.664.998
Inversiones 1.969.540
Acciones 2.073.200
Menos provisiones 103.660
Deudores comerciales y otras cuentas por 38.613.350
cobrar
Clientes 39.390.800
Cuentas por cobrar a trabajadores 621.960
Menos provisiones 1.399.410
Inventarios 24.722.910
Inventario de mercancías 25.915.000
menos provisiones 1.192.090
Propiedades, planta y equipo 60.859.938
Equipo de oficina 14.512.400
Menos depreciación acumulada 1.025.082
Equipo de comunicación y computación 8.292.800
Menos depreciación acumulada 414.640
Flota y equipo de transporte 40.427.400
Menos depreciación acumulada 932.940
Intangibles 1.511.707
Licencias 1.511.707
Total activo corriente 172.453.001
Total activo no corriente 0
 PASIVO
Pasivo Corriente
Instrumentos financieros 39.736.332
Obligaciones financieras 39.736.332
Acreedores comerciales y otras cuentas 10.034.288
por pagar
Cuentas por pagar 3.109.800
Gastos acumulados por pagar 4.327.805
Deudas con socios 1.243.920
Retención en la fuente 57.013
Retenciones y aportes de nómina 829.280
Fondos de cesantías y pensiones 466.470
Impuestos gravámenes y tasas 3.670.393
De renta y complementarios 2.902.480
Impuestos gravámenes y tasas 530.013
De industria y comercio 237.899
Obligaciones laborales 5.579.357
Obligaciones laborales 2.073.200
Cesantías consolidadas 2.129.741
Intereses de cesantías 156.054
Prima de servicios 650.231
Vacaciones 570.130
Total pasivo corriente 59.020.370
Total pasivo no corriente 0
Total pasivo 59.020.371

PATRIMONIO
Capital social 82.928.000
Capital autorizado 20.732.000
Aportes sociales 62.196.000
Reservas 32.134.600
Reservas obligatorias 32.134.600
Resultados del ejercicio -1.629.970
Utilidad o pérdida del ejercicio -1.629.970
Total patrimonio 113.432.630

TOTAL ACTIVO 172.453.001 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 172.453.001