PRUPUESTO DE TESORERIA

ELABORADO POR:

MAICOL ANDRES PATIÑO CAÑON I.D: 650758

JULIAN GARZON PINTO I.D: 650215

PROFESOR:
JENNY PATRICIA MONTAÑO
NRC: 22828

BUENAVENTURA, VALLE AGOSTO 2020

Con la siguiente información es necesario que realicen la proyección a un año, pero primero deben convertir el balance general a estado
de situación financiera; utilicen el IPC del año 2015 ya que se va a proyectar el 2016. Recuerden dejar solamente las cuentas bajo NIIF.

DISTRIBUIDORA EL GRAN SAN

BALANCE GENERAL A 31 DE DICIEMBRE DE 2015
Miles de pesos colombianos

ACTIVO PASIVO
Activo Corriente Pasivo Corriente
Disponible 43.194.633 Obligaciones financieras 38.333.333
Caja 19.400.500 Obligaciones financieras 38.333.333
Bancos 23.794.133 Cuentas por pagar 8.375.000
Inversiones 1.900.000 Cuentas por pagar 3.000.000
Acciones 2.000.000 Gastos acumulados por pagar 4.175.000
Menos provisiones 100.000 Deudas con socios 1.200.000
Deudores 37.250.000 Retención en la fuente 55.000
Clientes 38.000.000 Retención en la fuente 55.000
Cuentas por cobrar a trabajadores 600.000 Retenciones y aportes de nómina 800.000
Menos provisiones 1.350.000 Retenciones y aportes de nómina 800.000
Inventarios 23.850.000 Acreedores varios 450.000
Inventario de mercancías 25.000.000 Fondos de cesantías y pensiones 450.000
menos provisiones 1.150.000 Impuestos gravámenes y tasas 3.540.800
Propiedades, planta y equipo 58.711.111 De renta y complementarios 2.800.000
Equipo de oficina 14.000.000 Impuestos gravámenes y tasas 511.300
Menos depreciación acumulada 988.889 De industria y comercio 229.500
Equipo de comunicación y computación 8.000.000 Obligaciones laborales 5.382.363
 Menos depreciación acumulada 400.000 Obligaciones laborales 2.000.000
Flota y equipo de transporte 39.000.000 Cesantías consolidadas 2.054.545
Menos depreciación acumulada 900.000 Intereses de cesantías 150.545
Diferidos 4.458.333 Prima de servicios 627.273
Gastos pagados por anticipado 3.000.000 Vacaciones 550.000
Cargos diferidos 1.458.333 Total pasivo corriente 56.936.496
Total activo corriente 169.364.077 Total pasivo no corriente 0
Total activo NO corriente 0 Total pasivo 56.936.496

PATRIMO
NIO
Capital social 80.000.000
Capital autorizado 20.000.00
0
Aportes sociales 60.000.00
0
Reservas 31.000.000
Reservas obligatorias 31.000.00
0
Resultados del ejercicio 1.427.581
Utilidad o pérdida del ejercicio 1.427.58
1
Total patrimonio 112.427.581

TOTAL ACTIVO 169.364.077 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 169.364.077

DESARROLLO:
Presupuesto de Efectivo
Actividades de operación Valor
Depreciación 2.288.889
Deudores -37.250.000
Inventario -23.850.000
Diferidos -4.458.333
Cuentas por pagar 8.375.000
Retención en la fuente -55.000
Retención y aportes de nomina -800.000
Acreedores varios -450.000
Impuestos gravámenes y tasas -3.540.800
Obligaciones laborales -5.382.363
Total, actividades de operación -65.122.607

Actividades de inversión
inversiones -1.900.000
Propiedad Planta y equipos -58.711.111
Total, actividades de Inversión -60.611.111

Actividades de Financiación
Obligaciones financieras 38.333.333
Capital social 80.000.000
Reservas 31.000.000
Total, Actividades de Financiación 149.333.333

Total, de efectivos Caja y Bancos 23.599.615

 CONCLUSIÓN

Para concluir, en este presupuesto de tesorería, se pudo ver que la Distribuidora el Gran San reflejaba un impacto positivo en sus
utilidades, pero se observó en este análisis que se deben de reducir los gastos innecesarios para poder invertir en nuevos productos o
maquinaria que ayuden a generar mayores ingresos en un lazo de tiempo corto de forma eficaz.