Con la siguiente información es necesario que realicen la proyección a un año, pero primero deben convertir el

del año 2015 ya que se va a proyectar el 2016. Recuerden dejar solamen

DISTRIBUIDORA EL GRAN SAN

BALANCE GENERAL A 31 DE DICIEMBRE DE
Miles de pesos colombianos

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible 43,194,633
Caja 19,400,500
Bancos 23,794,133
Inversiones 1,900,000
Acciones 2,000,000
Menos provisiones 100,000
Deudores 37,250,000
Clientes 38,000,000
Cuentas por cobrar a trabajadores 600,000
Menos provisiones 1,350,000
Inventarios 23,850,000
Inventario de mercancías 25,000,000
Menos provisiones 1,150,000
Propiedades, planta y equipo 58,711,111
Equipo de oficina 14,000,000
Menos depreciación acumulada 988,889
Equipo de comunicación y computación 8,000,000
Menos depreciación acumulada 400,000
Flota y equipo de transporte 39,000,000
Menos depreciación acumulada 900,000
Diferidos 4,458,333
Gastos pagados por anticipado 3,000,000
Cargos diferidos 1,458,333
Total activo corriente 169,364,077
Total activo NO corriente
Total del activo 169,364,077
TOTAL ACTIVO 169,364,077
 primero deben convertir el balance general a estado de situación financiera; utilicen el IPC
16. Recuerden dejar solamente las cuentas bajo NIIF.

UIDORA EL GRAN SAN

AL A 31 DE DICIEMBRE DE 2015
e pesos colombianos

PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones financieras 38,333,333
Obligaciones financieras 38,333,333
Cuentas por pagar 8,375,000
Cuentas por pagar 3,000,000
Gastos acumulados por pagar 4,175,000
Deudas con socios 1,200,000
Retención en la fuente 55,000
Retención en la fuente 55,000
Retenciones y aportes de nómina 800,000
Retenciones y aportes de nómina 800,000
Acreedores varios 450,000
Fondos de cesantías y pensiones 450,000
Impuestos gravámenes y tasas 3,540,800
De renta y complementarios 2,800,000
Impuestos gravámenes y tasas 511,300
De industria y comercio 229,500
Obligaciones laborales 5,382,363
Obligaciones laborales 2,000,000
Cesantías consolidadas 2,054,545
Intereses de cesantías 150,545
Prima de servicios 627,273
Vacaciones 550,000
Total pasivo corriente 56,936,496
Total pasivo no corriente
Total pasivo 56,936,496

PATRIMONIO
Capital social 80,000,000
Capital autorizado 20,000,000
Aportes sociales 60,000,000
Reservas 31,000,000
Reservas obligatorias 31,000,000
Resultados del ejercicio 1,427,581
Utilidad o perdida del ejercicio 1,427,581
Total patrimonio 112,427,581

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 169,364,077

 TABLA 5.30 BALANCE GENERAL INICIAL

DISTRIBUIDORA EL GRAN SAN

BALANCE GENERAL A 31 DE DICIEMBRE DE 2015
Miles de pesos colombianos

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible 43,194,633
Caja 19,400,500
Bancos 23,794,133
Inversiones 1,900,000
Acciones 2,000,000
Menos provisiones 100,000
Deudores 37,250,000
Clientes 38,000,000
Cuentas por cobrar a trabajadores 600,000
Menos provisiones 1,350,000
Inventarios 23,850,000
Inventario de mercancías 25,000,000
Menos provisiones 1,150,000
Diferidos 4,458,333
Gastos pagados por anticipado 3,000,000
Cargos diferidos 1,458,333
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 110,652,966
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
Propiedades, planta y equipo 58,711,111
Equipo de oficina 14,000,000
Menos depreciación acumulada 988,889
Equipo de comunicación y computación 8,000,000
Menos depreciación acumulada 400,000
Flota y equipo de transporte 39,000,000
Menos depreciación acumulada 900,000
Total activo NO corriente 58,711,111
Total del activo 169,364,077
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones financieras 38,333,333
Obligaciones financieras 38,333,333
Cuentas por pagar 8,375,000
Cuentas por pagar 3,000,000
Gastos acumulados por pagar 4,175,000
Deudas con socios 1,200,000
Retención en la fuente 55,000
Retención en la fuente 55,000
Retenciones y aportes de nómina 800,000
Retenciones y aportes de nómina 800,000
Acreedores varios 450,000
Fondos de cesantías y pensiones 450,000
Impuestos gravámenes y tasas 3,540,800
De renta y complementarios 2,800,000
Impuestos gravámenes y tasas 511,300
De industria y comercio 229,500
Obligaciones laborales 5,382,363
Obligaciones laborales 2,000,000
Cesantías consolidadas 2,054,545
Intereses de cesantías 150,545
Prima de servicios 627,273
Vacaciones 550,000
Total pasivo corriente 56,936,496
Pasivo NO corriente 0
Total pasivo NO corriente 0
TOTAL PASIVOS 56,936,496
PATRIMONIO
Capital social 80,000,000
Capital autorizado 20,000,000
Aportes sociales 60,000,000
Reservas 31,000,000
Reservas obligatorias 31,000,000
Resultados del ejercicio 1,427,581
Utilidad o perdida del ejercicio 1,427,581
Total patrimonio 112,427,581

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 169,364,077

 TABLA 5.2 Esquema de balance general o estado de situación financiera al final del period

DISTRIBUIDORA EL GRAN SAN - BALANCE A 31 DE DICIEMBRE (en miles de unidades monita

IPC
ACTIVOS
ACTIVOS NO CORRIENTES
PROPIESDADES, PLANTA Y EQUIPO
PLUSVALÍA
OTROS ACTIVOS INTANGIBLES
INVERSIONES EN ASOCIADAS
INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA
ACTIVOS CORRIENTES
INVENTARIOS
INVERSIONES EN ASOCIADOS
DEUDORES COMERCIALES
OTROS ACTIVOS CORRIENTES
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO
ACTIVOS TOTALES
PATRIMONIO NETO Y PASIVO
PATRIMONIO NETO ATRIBUIBLE A LOS TENEDORES DE INSTRUMENTO DE PATRIMONIO NETO DE LA CONTROLAD
CAPITAL EN ACCIONES
OTRAS RESERVAS
GANANCIAS ACUMULADAS (RESULTADOS DEL EJERCICIO)
INTERESES MONETARIOS
PATRIMONIO NETO TOTAL
PASIVOS NO CORRIENTES
INVERSIONES A LARGO PLAZO
IMPUESTOS DIFERIDOS
PROVISIONES A LARGO PLAZO
ACTIVOS NO CORRIENTES TOTALES
PASIVOS CORRIENTES
ACREDORES Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR
PRÉSTAMOS A CORTO PLAZO (cuentas por pagar)
PARTE CORRIENTE DE PRÉSTAMOS A CORTO PLAZO (obligaciones financieras)
RETENCION Y APORTES DE NOMINA
OBLIGACIONES LABORALES
CUENTAS POR PAGAR POR IMPUESTOS CORRIENTES (obligaciones financieras)
PROVICIONES A CORTO PLAZO (retencion enla fuente)
PASIVOS CORRIENTES TOTALES
PASIVOS TOTALES
PATRIMONIO NETO Y PASIVOS TOTALES
ación financiera al final del periodo

RE (en miles de unidades monitarias)

6.77% 1.0677
2015 2016
58,711,111 62,685,853
58,711,111 62,685,853
0
0
0
0
110,652,966 118,144,172
23,850,000 25,464,645
1,900,000 2,028,630
37,250,000 39,771,825
4,458,333 4,760,162
43,194,633 46,118,910
169,364,077 180,830,025

IMONIO NETO DE LA CONTROLADORA

80,000,000 85,416,000
31,000,000 33,098,700
1,427,581 1,524,228
0
112,427,581 120,038,928
0 0
0
0
0
0
0 0
450,000 480,465
8,375,000 8,941,988
38,333,333 40,928,500
800,000 854,160
5,382,363 5,746,749
3,540,800 3,780,512
55,000 58,724
56,936,496 60,791,097
56,936,496 60,791,097
169,364,077 180,830,025