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ACTIVIDAD 7 TESORERIA

ANEIDER ALMARIO LAVAO


ID. 572956
WILMER CAMILO PINZON
ID. 587903
GLORIA ISABEL CUBILLOS CRUZ
ID. 574155

JUAN DIEGO CEDEÑO RAMIREZ


Presupuesto

CORPORACIÓN UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS “UNIMINUTO”


FACULTAD CIENCIAS EMPRESARIALES
PROGRAMA CONTADURÍA PÚBLICA
Neiva, Mayo 2020
Con la siguiente información es necesario que realicen la proyección a un año, pero primero deben convertir el bal
año 2015 ya que se va a proyectar el 2016. Recuerden dejar solamente las cuentas bajo NIIF.
 
DISTRIBUIDORA EL GRAN SAN
BALANCE GENERAL A 31 DE DICIEMBRE DE
Miles de pesos colombianos

AÑO 2015
ACTIVO
Activo Corriente

Disponible 43,194,633

Caja 19,400,500

Bancos 23,794,133

Inversiones 1,900,000

Acciones 2,000,000

Menos provisiones 100,000

Deudores 37,250,000

Clientes 38,000,000

Cuentas por cobrar a


600,000
trabajadores

Menos provisiones 1,350,000

Inventarios 23,850,000

Inventario de mercancías 25,000,000

menos provisiones 1,150,000

Propiedades, planta y
58,711,111
equipo
Equipo de oficina 14,000,000
Menos depreciación
988,889
acumulada

Equipo de comunicación y
8,000,000
computación

Menos depreciación
400,000
acumulada

Flota y equipo de transporte 39,000,000

Menos depreciación
900,000
acumulada
Diferidos 4,458,333

Gastos pagados por


3,000,000
anticipado

Cargos diferidos 1,458,333

Total activo corriente 169,364,077

Total activo NO corriente 0

Total activo 169,364,077


pero primero deben convertir el balance general a estado de situación financiera; utilicen el IPC del
ntas bajo NIIF.

RIBUIDORA EL GRAN SAN


ERAL A 31 DE DICIEMBRE DE 2015
les de pesos colombianos

AÑO 2015
PASIVO
Pasivo Corriente

Obligaciones financieras 38,333,333

Obligaciones financieras 38,333,333

Cuentas por pagar 8,375,000

Cuentas por pagar 3,000,000

Gastos acumulados por pagar 4,175,000

Deudas con socios 1,200,000

Retención en la fuente 55,000

Retención en la fuente 55,000

Retenciones y aportes de nómina 800,000

Retenciones y aportes de nómina 800,000

Acreedores varios 450,000

Fondos de cesantías y pensiones 450,000

Impuestos gravámenes y tasas 3,540,800

De renta y complementarios 2,800,000

Impuestos gravámenes y tasas 511,300

De industria y comercio 229,500

Obligaciones laborales 5,382,363

Obligaciones laborales 2,000,000

Cesantías consolidadas 2,054,545

Intereses de cesantías 150,545


Prima de servicios 627,273

Vacaciones 550,000

Total pasivo corriente 56,936,496

Total pasivo no corriente 0

Total pasivo 56,936,496

AÑO 2015
PATRIMONIO
Capital social 80,000,000
Capital autorizado 20,000,000
Aportes sociales 60,000,000
Reservas 31,000,000
Reservas obligatorias 31,000,000
Resultados del ejercicio 1,427,581
Utilidad o pérdida del ejercicio 1,427,581
Total patrimonio 112,427,581

AÑO 2015
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 169,364,077
AÑO 2015
ACTIVO IPC 2015
Activo Corriente 6.8%

Disponible 43,194,633

Caja 19,400,500
Bancos 23,794,133
Inversiones 1,900,000
Acciones 2,000,000
Menos provisiones 100,000

Deudores 37,250,000

Clientes 38,000,000
Cuentas por cobrar a
600,000
trabajadores
Menos provisiones 1,350,000
Inventarios 23,850,000
Inventario de
25,000,000
mercancías
menos provisiones 1,150,000
Propiedades, planta y
58,711,111
equipo
Equipo de oficina 14,000,000
Menos depreciación
988,889
acumulada
Equipo de comunicación
8,000,000
y computación
Menos depreciación
400,000
acumulada
Flota y equipo de
39,000,000
transporte
Menos depreciación
900,000
acumulada
Diferidos 4,458,333
Gastos pagados por
3,000,000
anticipado
Cargos diferidos 1,458,333

Total activo corriente 169,364,077


Total activo NO
0
corriente
Total activo 169,364,077
AÑO 2015

Total activo 169,364,077


DISTRIBUIDORA EL GRAN SAN
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA A 31 DE DICIEMBRE DE 2016
Miles de pesos colombianos

Año 2016
ACTIVO
Activo Corriente

Efectivo y Equivalente 46,131,868


20,719,734
25,412,134
Inversiones en relación 2,029,200
2,136,000
106,800

39,783,000
Documentos por cobrar relacionados
40,584,000
Cuentas comerciales por cobrar
640,800
Otras cuentas por cobrar

Menos provisión cuentas incobrables


1,441,800
Inventario 25,471,800
26,700,000

1,228,200

62,703,467
Propiedad planta y equipo
14,952,000
1,056,133
8,544,000
427,200
41,652,000
Menos depreciación acumulada 961,200
Servicios y otros pagos anticipados 4,761,500
3,204,000
1,557,500
Total activo corriente 180,880,834

0
Total activo 180,880,834
AÑO 2016

Total activo 180,880,834


IEMBRE DE 2016

AÑO 2015
PASIVO IPC 2015
Pasivo Corriente 6.8%

Obligaciones financieras 38,333,333

Obligaciones financieras 38,333,333


Cuentas por pagar 8,375,000
Cuentas por pagar 3,000,000
Gastos acumulados por
4,175,000
pagar
Deudas con socios 1,200,000

Retención en la fuente 55,000

Retención en la fuente 55,000


Retenciones y aportes
800,000
de nómina
Retenciones y aportes de
800,000
nómina
Acreedores varios 450,000
Fondos de cesantías y
450,000
pensiones
Impuestos gravámenes y
3,540,800
tasas
De renta y
2,800,000
complementarios
Impuestos gravámenes y
511,300
tasas
De industria y comercio 229,500

Obligaciones laborales 5,382,363


Obligaciones laborales 2,000,000
Cesantías consolidadas 2,054,545

Intereses de cesantías 150,545


Prima de servicios 627,273
Vacaciones 550,000
Total pasivo corriente 56,936,496

Total pasivo no corriente 0

Total pasivo 56,936,496


AÑO 2015 IPC 2015
PATRIMONIO 6.8%
Capital social 80,000,000
Capital autorizado 20,000,000
Aportes sociales 60,000,000
Reservas 31,000,000
Reservas obligatorias 31,000,000

Resultados del ejercicio 1,427,581

Utilidad o pérdida del


1,427,581
ejercicio
Total patrimonio 112,427,581

AÑO 2015
TOTAL PASIVO Y
169,364,077
PATRIMONIO
AÑO 2016
PASIVO
Pasivo corriente
Pasivos financieros 40,940,000
40,940,000
Cuentas por pagar 8,944,500
Proveedores 3,204,000
Gastos acumulados por pagar 4,458,900
Prestamos de socios 1,281,600

Retención en la fuente por pagar del periodo 58,740

58,740

Retenciones y aportes de nómina 854,400.0

854,400
Acreedores varios 480,600.0
480,600

Impuestos gravámenes y tasas 3,781,574

Impuesto a la renta por pagar en el ejercicio 2,990,400

546,068
245,106

Beneficios de ley de empleados 5,748,364


Obligaciones Laborales 2,136,000
Cesantias Consolidadas 2,194,254
Intereses de cesantias 160,782
Prima de servicios 669,928
Vacaciones 587,400
Total pasivo corriente 60,808,178
-

Total pasivo 60,808,178


AÑO 2016
PATRIMONIO
Capital Social 85,440,000
21,360,000
64,080,000
Reservas legales 33,108,000
33,108,000
Resultados del ejercicio anterior
1,524,657

1,524,657
Total patrimonio 120,072,657

AÑO 2016

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 180,880,834