CUESTIONARIO PC1

1-. ¿Qué es el compliance?

A modo de análisis el compliance vendría a ser una función independiente que

identifica, asesora, alerta, monitorea y reporta los riesgos de cumplimiento en las
organizaciones, es decir, el riesgo de recibir sanciones por incumplimientos
legales o regulatorios, sufrir pérdidas financieras o pérdidas de reputación por
fallas de cumplimiento con las leyes aplicables, las regulaciones, los códigos de
conducta y los estándares de buenas prácticas (juntos leyes, reglas y
estándares). Por tanto, por cumplimiento entendemos la función específica que
permite a las empresas, a través de procedimientos adecuados como el
establecimiento de políticas de actuación en determinadas materias, detectar y
gestionar los riesgos de incumplimiento de las obligaciones regulatorias, mitigar
los riesgos de sanciones y las pérdidas que deriven de tales incumplimientos. Y
por riesgo de incumplimiento entendemos los riesgos de sanciones legales,
normativas, pérdida financiera material o de reputación.

Dentro de ello puedo decir que el compliance cumple un papel sumamente

importante porque permite a las organizaciones identificar y gestionar los riesgos
operativos y legales a los que se enfrenta en su actividad, estableciendo
mecanismos de prevención, gestión, control y reacción frente a los mismos. A su
vez, deriva en la implantación de una cultura corporativa de ética y conducta
profesional, tratando de evitar que ocurra cualquier riesgo penal en el que puede
verse implicado la organización. El crecimiento del volumen, variabilidad y
complejidad de las obligaciones de cumplimiento, ha hecho que este tema pase
de ser del interés exclusivo de grandes corporaciones, a involucrar a medianas
empresas y autónomos. Dichos entes, requieren disponer tanto de estructuras
para facilitar su cumplimiento, como de personal cualificado para operar en estas
estructuras.

En la actualidad el Compliance supone uno de los asuntos legales más

importantes en la actividad de las empresas, que lo consideran como un asunto
prioritario, las personas jurídicas serán penalmente responsables de los delitos
cometidos en su seno. Con el posible eximente de contar con un modelo de
organización y gestión que resulte adecuado para prevenir delitos y de un
organismo encargado de vigilar el funcionamiento y observación del modelo de
prevención.

Una de las obligaciones más importantes que tienen las organizaciones, además
de fijar y alcanzar los objetivos que se establezcan, es llevar a cabo el
cumplimiento normativo y legal estipulado. Este cumplimiento normativo puede
ser llevado a cabo por la propia empresa si dispone de los medios y recursos
necesarios. Por el contrario, algunas empresas optan por externalizar la gestión
de esta actividad jurídica, ya que la organización por sí misma no puede llevarla
a cabo.
¿Qué es el compliance gubernamental?

Se postula que también los gobiernos, el Estado en todos sus niveles, cuenten
con sistemas de prevención de la corrupción, lo que significa que los diferentes
organismos públicos, no solo las empresas estatales, sino también los
hospitales, los colegios o los ministerios cuenten con oficiales o gerentes de
cumplimiento que, al igual que las empresas privadas, trabajen en la creación de
una cultura de cumplimiento, confeccionen un mapa o matriz de riesgos de
corrupción en la concreta entidad, establezcan y monitoreen el efectivo
cumplimiento de los mecanismos de mitigación de esos riesgos de corrupción,
creando para esos fines canales de denuncia que tras su evaluación no solo
deberán comunicarse al Ministerio Público, sino también incluso traducirse en
medidas para superar los motivos del fracaso del sistema. A estos procesos se
les llama compliance gubernamental. El compliance gubernamental implica una
labor bastante profesional, un mercado de trabajo para auditores, abogados,
administradores, etcétera; es decir, un alto costo para el contribuyente, para él,
pero es el costo de prevenir o administrar el riesgo de corrupción, el muro
necesario que las empresas y los particulares, más allá de la ética o
autorregulación privada, necesitamos para una libre competencia en el acceso a
los bienes y servicios públicos.

Como clara manifestación del compliance gubernamental, la norma establece el

deber de las entidades públicas de implementar herramientas que incorporen la
integridad pública en la gestión, mediante la educación y la promoción de
valores, y el aseguramiento de mecanismos de investigación y sanción de la
corrupción por medio del establecimiento de modelos de integridad. Por ello en
el Capítulo IV del Plan Nacional: Estrategia de implementación, se precisan
lineamientos para facilitar el desarrollo uniforme de dichos mecanismos. Se
precisa que, en aras de garantizar una respuesta efectiva y oportuna en la lucha
contra la corrupción, se requiere consolidar un nivel eficaz de articulación y
coordinación entre las entidades que conforman la cadena de valor de la
administración de justicia penal contra la corrupción
ANÁLISIS DE LA LEY 30424.

Como modo de introducción, en esta Ley N°30424 ley que ordena

responsabilidad administrativa de las personas jurídicas, se demostrara en

relevancia, un análisis relacionado a este sistema de prevención de riesgo

interpuesto para las personas jurídicas en el sector privado.

Sabemos cómo noción, que el compliance es una medida de prevención y

cumplimiento que beneficia a la empresa, para que no sean perjudicados por los

delitos de corrupción, que se ve a diarios en nuestra realidad nacional.

Lo que se ve en primer alcance, es sobre una estructura sobre lo protocolos y

los procedimientos de cómo debe estar creado, lo que debe incluir en su

compliance, así como la identificación de los responsables de los delitos

configurados a la administración privada. Pero, ¿con que finalidad se estructura

el compliance?, con la finalidad que no cause un daño a futuro sobre los recursos

o la afectación de su patrimonio de la sociedad, y que también, se muestre una

buen gestión y transparencia por parte de las personas jurídicas.

En primer lugar, el ámbito de la aplicación de esta norma va dirigida a entidades,

asociaciones que rigen en el sector fundaciones y comités no inscritos, las

sociedades irregulares, los entes que administran un patrimonio autónomo y las

empresas del Estado peruano o sociedades de economía mixta, como se

encuentra decretado en el artículo 2 de la citada ley.

En segundo lugar, sobre la estructura, el estado obliga a las personas jurídicas

que realicen una evaluación de riesgos, que es un trabajo en conjunto de poder

identificar y eliminar riesgos como objetos, instrumentos, máquinas,

instalaciones ambientales, acciones humanas; para saber con urgencia como

actuar. Este trabajo debe estar a cargo por personal capacitado de externo o de

preferencia, tal como lo especifica el artículo 12.

Después de la evaluación de riesgos, la persona jurídica deberá implementar

una política en contra y rechazo del delito de corrupción, aplicando conductas y

códigos que regulen las actuaciones ilícitas de las personas jurídicas, ya sea

para los socios, a los empleados o a los trabajados de la corporación.

Dentro de las medidas administrativas, se pudo apreciar que formas de

prevención son aplicada en este cumplimiento normativo, las cuales los mas

resaltados fueron los siguientes:

• Establecer políticas de contratación y promoción.

• Establecer un tono ético en la dirección.

• Diseño de protocolos y procedimientos de conducta.

• Registro de actividades y controles internos.

• Implementación de procedimientos de denuncia.

• Difusión y capacitación periódica del modelo de prevención.

Toda esta estructura, debe ayudar a mejorar a futuro, las nuevas

implementaciones de modelos preventivos adecuando la realidad de la empresa.

Esto seria sobre los cambios al modelo ante la ocurrencia de violaciones al

mismo, cambios en la estructura de la organización, y sobre las actividades

externa como internamente, tal como lo señala el artículo 43.

Quien no cumpla esta ley, se le puede considerar como cómplice a la empresa

por no manejar un sistema de conducta como es el compliance, y, que esto

pudiera surgir graves perjuicios para la sociedad, tales como: la multa, la

inhabilitación, suspensión de actividades, cancelación de su licencia, clausura

de su local, y como, la disolución definitiva.

Pero quien, si lo cumpla, aparte de no entrar en un proceso penal, ante un posible

acto delictivo, también tendrá los beneficios siguientes: mejorara su reputación,

tendrá reducción en conflictos legales, crecerá económicamente la empresa,

mayor seguridad para sus empleados, mejor ambiente laboral, etc.

Entendemos entonces que este modelo preventivo tiene que ver con el

compromiso y la actuación de los órganos de gobierno, con los gerentes o

directores de las personas jurídicas, para que, aparte que cumplan, pueda haber

una mayor continuidad de cambios normativos de acuerdo al ámbito comercial y

sobre la forma de operación de los delitos. Y de este modo respetar los principios

considerados en la norma, como lo es la eficiencia, el compromiso y liderazgo, y

la adaptabilidad.