Órgano de Control Institucional

GOBIERNO REGIONAL DE MOQUEGUA

AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO
“EVALUACIÓN DE PROCESOS DE ADQUISICIÓN DE MATERIALES DEL PROYECTO MEJORAMIENTO DEL ISTP
JOSÉ CARLOS MARIÁTEGUI, DISTRITO DE SAMEGUA, PROVINCIA DE MARISCAL NIETO, REGIÓN MOQUEGUA”
PERÍODO: ENERO DE 2015 A DICIEMBRE DE 2015
Objetivo específico Nº 1:

Determinar si la adjudicación directa selectiva N° 07-2015-GRM-2, convocada para la adquisición de cemento para el
proyecto “Mejoramiento del Instituto Superior Tecnológico Público José Carlos Mariátegui, distrito de Samegua, provincia
de Mariscal Nieto, región Moquegua”, se ha efectuado de acuerdo a lo establecido en la normativa que regula las
contrataciones del estado y conforme a la oportunidad, eficacia, eficiencia, economía y legalidad.
Referencia
Contenido
Documentaria
Procedimiento 3:

Compruebe si la elaboración, aprobación, difusión de las bases administrativas y la convocatoria fue

realizada oportunamente por el Comité Especial y funcionarios competentes, relacionadas a:

 Si las especificaciones técnicas de las bases corresponden a las definidas por el área usuaria y si
dichas bases fueron aprobadas por el funcionario competente
 Si la convocatoria del proceso de selección se realizó en la fecha establecida en el cronograma y
si fue publicada en el SEACE, de existir modificaciones compruebe que éstos se encuentren
publicados en el SEACE y comunicados a los participantes.

Desarrollo del procedimiento:

Documentos emitidos:
 Con oficio N.° 002-2016/GR.MOQ-OCI de 10 de mayo de 2016, al profesor Jaime Alberto C1.1
Rodríguez Villanueva, Gobernador Regional del Gobierno Regional de Moquegua, se solicitó la
siguiente información:

 Relación de funcionarios y servidores que laboraron durante el ejercicio 2015 según formato
adjunto
 El expediente técnico del proyecto “Mejoramiento del ISTP, distrito de Samegua, provincia
de Mariscal Nieto, región Moquegua” y el documento de aprobación
 Reporte de gastos del proyecto a nivel de metas y específicas de gasto
 Relación de expedientes de contratación periodo 2015, los mismos que deberán tener a la
vista para su revisión selectiva
 Plan Anual de Contrataciones, periodo 2015 y documentos de aprobación
 Resoluciones de designación de los comités permanentes y especiales encargados de las
contrataciones, periodo 2015.

Documentos recibidos:
 Con informe N. ° 122-2016-OLSG de 16 de mayo de 2016, la señorita Polett Caballero Campos, C2.1
jefe de la Oficina de Logística y Servicios Generales, remitió el expediente de contratación del
proceso de adjudicación directa selectiva N.° 07-2015-GRM, convocada para la adquisición de
cemento para el proyecto “Mejoramiento del ISTP José Carlos Mariátegui, distrito de Samegua,
provincia Mariscal Nieto, región Moquegua”
Del análisis del expediente de contratación alcanzada por la entidad y la documentación e
información complementaria obtenida, se ha comprobado lo siguiente:

 Las especificaciones técnicas presentadas consignadas en las bases administrativas,

concuerdan con los términos de referencia presentados por el área usuaria, suscrito por el
ingeniero Alex Contreras Laqui, residente de obra, cuya copia pertinente se adjunta a la presente
cédula.

 Con informe N.° 15-2015- de 22 de febrero de 2015 el señor José Cruz Alejo, presidente del
Comité Especial solicitó al titular de la entidad la aprobación de las bases administrativas, quien
mediante Resolución Ejecutiva Regional N.° 110-2015-G/GRM de 16 de abril de 2015 aprobó las
bases administrativas, disponiendo su publicación respectiva.

Asimismo, la convocatoria del proceso de selección, se realizó en la fecha establecida en el

cronograma, la misma que fue publicada en el SEACE, se adjunta el reporte obtenido del portal
del SEACE.

Evidencias de auditoría:

La aprobación de las bases administrativas, su aprobación y publicación se encuentran debidamente

sustentadas.

Criterios empleados:

La elaboración de las bases administrativas, su aprobación y publicación se efectuaron conforme a la

normativa de Contrataciones.

Limitaciones:

No se tuvo limitaciones, la Entidad cumplió con suministrar la información solicitada.

Conclusiones:

 Las especificaciones técnicas de las bases administrativas concuerdan con los términos de
referencia presentados por el residente de obra.
 Las bases administrativas fueron aprobadas por el Titular de la Entidad.
 La convocatoria del proceso de selección fue publicada en el SEACE.
 No se registraron modificaciones del cronograma del proceso de selección.

x Conformidad.
Probables desviaciones de cumplimiento y se autoriza la elaboración de Matriz. (Apéndice 6
del MAC)
Deficiencias de control interno y se autoriza la elaboración de Matriz. (Apéndice 6 del MAC)
Aspectos relevantes.
Limitaciones al desarrollo del procedimiento.
Se requiere concordar con el desarrollo de otros procedimientos.
Otros.

Notas del jefe de comisión (control de calidad): [Consigna marcas, comentarios, notas, derivadas de la supervisión, en
las cédulas preliminares]
a) La cédula contiene información mínima del desarrollo del procedimiento (Fuentes de información, técnicas de
auditoría, análisis de los hechos identificados, evidencia de auditoría, documentos complementarios, criterios
 empleados, limitaciones presentadas y procedimientos alternativos de ser el caso, referencia documentaria,
conclusiones de todos los aspectos señalados en el procedimiento de auditoría).
b) De la revisión de la cédula no surgen preguntas o comentarios que requieren respuesta o trabajo adicional.
c) Conformidad con el desarrollo técnico y conclusiones del procedimiento.

d) [Otros aspectos.]
Si No
Documento Aprobado :

Notas del supervisor (control de calidad): [Consigna marcas, comentarios, notas, derivadas de la supervisión, en las
cédulas preliminares]

a) La cédula contiene información mínima del desarrollo del procedimiento (Fuentes de información, técnicas de
auditoría, análisis de los hechos identificados, evidencia de auditoría, documentos complementarios, criterios
empleados, limitaciones presentadas y procedimientos alternativos de ser el caso, referencia documentaria,
conclusiones de todos los aspectos señalados en el procedimiento de auditoría).
b) De la revisión de la cédula no surgen preguntas o comentarios que requieren respuesta o trabajo adicional.
c) Conformidad con el desarrollo técnico y conclusiones del procedimiento.

d) [Otros aspectos.] Si No
Documento Aprobado :

Notas de la supervisión técnica de la unidad orgánica, de corresponder (control de calidad): [Consigna marcas,
comentarios, notas, derivadas de la supervisión, en las cédulas preliminares]

a) La cédula contiene información mínima del desarrollo del procedimiento (Fuentes de información, técnicas de
auditoría, análisis de los hechos identificados, evidencia de auditoría, documentos complementarios, criterios
empleados, limitaciones presentadas y procedimientos alternativos de ser el caso, referencia documentaria,
conclusiones de todos los aspectos señalados en el procedimiento de auditoría).
b) De la revisión de la cédula no surgen preguntas o comentarios que requieren respuesta o trabajo adicional.
c) Conformidad con el desarrollo técnico y conclusiones del procedimiento.

d) [Otros aspectos.] Si No
Documento Aprobado :
[Visto bueno del supervisor técnico]: _______________________________

Supervisado
Hecho por Revisado por
por
RRC AZV AZV
Integrante de Jefe de
Supervisor
comisión comisión

27/05/2016 27/05/2016 28/05/2016