Saturday, August 6, 2022

Ejercicio Practico:

Enero 01-01-2022 dia de apertura.

Comercial Ilusion Inicia Operaciones con los siguientes valores:

Caja General 185250

Cuenta BAC 850000
Almacén 1600 camisas a12.75 c/u
2000 Camisolas a 18.9 c/u
2500 Camisolines a 7.52 c/u
Cuentas x cobrar 55700
Soles S.A 22350
Lunas S.A 33350
Edificio 88625
Mobiliario 23900
Cuentas por Pagar 71654
Eclipse 21654
Neptuno 50000

Enero -03 Compramos 450 Camisas a 13.05 c/u; 510 Camisolas a 19.65 c/u y 720 camisolines a 8 c/u 75% con CK NO

Enero -4 vendemos 450 camisas, 600 camisolas, y 800 camisolines con un margen de utilidad 80% con CK BANPRO C

NOTA: Elaborar factura de venta # 1, CK Correspondiente con su respectivo comprobante

Enero -5 Compramos 500 camisas a 13.32 c/u; 700 camisolas a 20.10 c/u y 1000 camisolines a 8.30 c/u. 40% con CK

NOTA: Se debe pagar lo pendiente (60%) el día 11 de enero

Enero -6 Vendemos 600 camisas; 600 camisolas y 600 camisolines. 70% con CK y el resto a crédito a LUNA S.A

NOTA: Elaborar factura de venta # 2, CK Correspondiente con su respectivo comprobante

Enero-7 Compramos 422 camisas 13.60 c/u; 531 camisolas a 20.37c/u y 609 camisolines a 8.59 54% con CK y el resto

Enero -8 Vendemos 450 camisas; 650 camisolas, y 750 camisolines; 70% con CK y el resto a crédito a nuestro cliente

Enero -15 Pagamos la nomina de la quiencena en efectivo

 Nombre Area Ingresos Ordinarios por mes Horas Extras
Juan Lopez Grt. General C$ 28,000.00
Martha Caceres Contador C$ 23,000.00
Pedro Martinez CPF C$ 9,500.00 30
Maria Artola Secretaria C$ 9,500.00 25
Maritza Perez Afanadora C$ 8,500.00 30
Jacinto Lpoez Cajero C$ 10,000.00 35
Mario Postome Agente Vendedor C$ 7,000.00
NOTA: LA NOMINA ES QUINCENAL RECUERDE APLICAR LALEY 185 CODIGO LA BORAL LUEGO DE REALIZADA Y CANCE

ENERO 17 Pagamos recibo de energía por 5800 70% del área de ventas y el resto de admón. pagamos con CK.

ENERO 18 Depositamos todo el efectivo en el banco

Enero 19 Compramos 480 camisas a 13.79; 700 camisolas a 22.05 y 500 camisolines a 9.01, 45% con CK y el resto a c

Enero 19 Vendemos 500 camisas, 600 camisolas y 700 camisolines, 65% con CK y el resto al crédito a LUNA S.A

Enero 19 compramos 1 escritorio y 4 sillas a la CURACAO S.A para la oficina por 18000 con CK

Enero 20 compramos motocicleta CASA CROS para repartir la mercancía por 30000 con CK

Enero 20 creamos fondo de caja chica a nombre de Manuel Cortez por 6000 con CK

Enero 21 entregamos a Luis Pérez 352.25 para compra de papelería según vale de caja chica 001 de la administració

Enero 21 Compramos 425 camisas a 14.12; 516 camisolas a 22.6 y 650 camisolines a 9.33 c/u; al crédito a NEPTUNO

Enero 22 Entregamos CK a Rut Pérez 4485.22 para compras de productos varios del área de bodega

Enero 23 entregamos a EVA PAZ por pago de jardinería 958.50

Enero 24 Vendemos 500 camisas; 685 camisolas y 725 camisolines; 35% con CK y el resto al crédito a SOLES S.A

Enero 25 Pagamos a comercial ECLIPSE 13500 con CK

Enero 26 SOLES S.A Nos paga 20000 con CK.

Enero 27 Pagamos intereses moratorios por 850.45 con CK

Enero 28 Entregamos a ADA ROIZ CK POR VALOR 884.33 para pago de papel continuo del área de recursos humanos

Enero 28 compramos 370 camisas a 14.7, 450 camisolas a 23.15 y 560 camisolines a 9.55 con CK y el resto al crédito
Enero 29 todas las ventas que se dieron al crédito Hasta la fecha nos las pagan 30% en efectivo y el resto con CK.

30 de enero pagamos recibo de agua por 11000 con CK pagando el 54% al área de ventas y el resto a admón.

30 de enero vendemos 420 camisas; 820 camisolas y 1000 camisolines, 95% con CK y el resto al crédito a LUNA S.A

Enero 30 se hace la declaración de impuestos refléjela.

Se pide: aplique sistema perpetuo

1.      Realice los comprobantes de cada una de las operaciones y en ese orden preséntelas para su revisión.
2.      La elaboración de los CK deben de presentar sus respectivas comprobaciones.
3.      Realice el libro diario, libro mayor, esquema de mayor (cuentas t), balanza de comprobación, estado de resultad
4.      Haga la programación de pagos de este periodo de la entidad.
5.      Realice la declaración de impuestos.
 Banco (Cuenta BAC) C$ 850,000.00
Caja General C$ 185,250.00
Almacen C$ 77,000.00
1,600 Camisas a 12.75 c/u
2,000 Camisolas a 18.9 c/u
2,500 Camisolines a 7.52 c/u
Cuentas por Cobrar C$ 55,700.00
22,350.00 Soles S.A
33,350.00 Lunas S.A
Edificio C$ 88,625.00
Mobiliario y Equipo de Oficina C$ 23,900.00
Cuentas por Pagar C$ 71,654.00
21,654.00 Eclipse
50,000.00 Neptuno
Capital C$ 1,208,821.00
Partida Doble C$ 1,280,475.00 C$ 1,280,475.00

nes a 8 c/u 75% con CK NO A-33-200 y el resto a crédito al proveedor ECLIPSE según factura # 1 NOTA: Se debe de cancelar lo p

dad 80% con CK BANPRO C – 20

es a 8.30 c/u. 40% con CK y el resto a crédito a NEPTUNO.SA

a crédito a LUNA S.A

8.59 54% con CK y el resto a crédito. NOTA: Se debe pagar lo pendiente (46%) el día 12 de enero.

a crédito a nuestro cliente SOLES S.A.

 % de Antigüedad Incentivos Otras Deducciones
15 Años Pension Alimenticia 35%
10 Años Hopitalizacion Hspital Bautista 5,300
7 años
10 Años
5 Años
3 Años
6 Años 5% Sobre las Ventas Prestamo Personal 5,000
GO DE REALIZADA Y CANCELA DA ESTA NOMINA DESPIDA AL CAJERO Y LIQUIDE SU CONTRATO APLIQUELE EL ART 45 REALICE SU

n. pagamos con CK.

, 45% con CK y el resto a crédito a ECLIPSE S.A. NOTA: Se debe de pagar lo pendiente (55%) el 25 de enero.

al crédito a LUNA S.A

ca 001 de la administración.

c/u; al crédito a NEPTUNO S.A. NOTA: Se debe de pagar lo pendiente (100%) el 26 de enero.

al crédito a SOLES S.A

área de recursos humanos.

on CK y el resto al crédito a ECLIPSE S.A

ectivo y el resto con CK.

y el resto a admón.

sto al crédito a LUNA S.A

para su revisión.

bación, estado de resultado y balance general.

A: Se debe de cancelar lo pendiente (25%) para el día 10 de enero.
UELE EL ART 45 REALICE SU LIQUIDACION. REALICE LOSCOMPROBANTES CORRESPONDIENTES QUE SALENDE LA NOMINA.
QUE SALENDE LA NOMINA.
Comercial ILUSION Inicia Operaciones con los siguientes valores:

Banco 1035250
Caja General 185250
Cuenta BAC 850000
Almacén 1600 camisas a12.75 c/u
2000 Camisolas a 18.9 c/u
2500 Camisolines a 7.52 c/u
Cuentas x cobrar 55700
Soles S.A 22350
Lunas S.A 33350
Edificio 88625
Mobiliario 23900
Cuentas por Pagar 71654
Eclipse 21654
Neptuno 50000

Enero -03 Compramos 450 Camisas a 13.05 c/u; 510 Camisolas a 19.65 c/u y 720 camisolines a 8 c/u 75% con CK N

ARTICULOS
Camisas 450*13.05 C$ 5,872.50
Camisolas 510*19.65 C$ 10,021.50
Camisolines 720*8 C$ 5,760.00 C$ 21,654.00

Enero -4 vendemos 450 camisas, 600 camisolas, y 800 camisolines con un margen de utilidad. 80% con CK BANPRO
NOTA: Elaborar factura de venta # 1, CK Correspondiente con su respectivo comprobante
Articulos Precio Costo Utilidad de 80% P.C + Utilidad
Camisas C$ 12.82 C$ 10.25 C$ 23.07
Camisolas C$ 19.05 C$ 15.24 C$ 34.29
Camisolines C$ 7.63 C$ 6.10 C$ 13.73

CHEQUE 80% C$ 33,552.62 CREDITO 20%

IVA 15% C$ 5,032.89 IVA 15%
Sub total C$ 38,585.52 TOTAL
IR C$ 671.05
IMI C$ 335.53
TOTAL C$ 37,578.94 Banco
Cuentas por cobrar
IR acreditable
IMI acreditable
Ventas
IVA por pagar
 SUMAS IGUALES
Costo de venta
Almacen
SUMAS IGUALES

Enero -5 Compramos 500 camisas a 13.32 c/u; 700 camisolas a 20.10 c/u y 1000 camisolines a 8.30 c/u. 40% con CK
NOTA: Se debe pagar lo pendiente (60%) el día 11 de enero

ARTICULOS
Camisas 500*13.32 C$ 6,660.00
Camisolas 700*20.10 C$ 14,070.00
Camisolines 1000*8.30 C$ 8,300.00 C$ 29,030.00

Enero -6 Vendemos 600 camisas; 600 camisolas y 600 camisolines. 70% con CK y el resto a crédito a LUNA S.A
NOTA: Elaborar factura de venta # 2, CK Correspondiente con su respectivo comprobante
Articulos Precio Costo Utilidad de 10% P.C + Utilidad
Camisas C$ 12.94 C$ 1.29 C$ 14.23
Camisolas C$ 19.33 C$ 1.93 C$ 21.27
Camisolines C$ 7.82 C$ 0.78 C$ 8.61

CHEQUE 70% C$ 18,523.09 CREDITO 30%

IVA 15% C$ 2,778.46 IVA 15%
Sub total C$ 21,301.55 TOTAL
IR C$ 370.46
IMI C$ 185.23
TOTAL C$ 20,745.86 Banco
Cuentas por cobrar
IR acreditable
IMI acreditable
Ventas
IVA por pagar
SUMAS IGUALES
Costo de venta
Almacen
SUMAS IGUALES

Enero-7 Compramos 422 camisas 13.60 c/u; 531 camisolas a 20.37c/u y 609 camisolines a 8.59 54% con CK y el resto

ARTICULOS
Camisas 422*13.60 C$ 5,739.20
Camisolas 531*20.37 C$ 10,816.47
Camisolines 609*8.59 C$ 5,231.31 C$ 21,786.98

Enero -8 Vendemos 450 camisas; 650 camisolas, y 750 camisolines; 70% con CK y el resto a crédito a nuestro cliente

Articulos Precio Costo Utilidad de 10% P.C + Utilidad

Camisas C$ 13.08 C$ 1.31 C$ 14.39
Camisolas C$ 19.55 C$ 1.95 C$ 21.50
Camisolines C$ 7.96 C$ 0.80 C$ 8.76

CHEQUE 70% C$ 18,914.51 CREDITO 30%

IVA 15% C$ 2,837.18 IVA 15%
Sub total C$ 21,751.69 TOTAL
IR C$ 378.29
IMI C$ 189.15
TOTAL C$ 21,184.25 Banco
Cuentas por cobrar
IR acreditable
IMI acreditable
Ventas
IVA por pagar
SUMAS IGUALES
Costo de venta
Almacen
SUMAS IGUALES

Enero-10 Cancelacion de pendiente 25% a ECLIPSE

C$ 6,225.53 6,225.53/1.15
6,225.53/1.15*2%
6,225.53/1.15*1%

Enero-11 Cancelacion de pendiente 60% a NEPTUNO S.A

C$ 20,030.70 20,030.70/1.15
20,030.70/1.15*2%
20,030.70/1.15*1%
Enero-12 Cancelacion de pendiente 46%

C$ 11,525.31 11,525.31/1.15
10,022.01/1.15*2%
10,022.01/1.15*1%

Enero 15 pagamos la nómina de la quincena EN EFCTIVO

INGRESOS ORDINARIOS
NOMBRE AREA HORAS HEXTRAS
POR MES

JUAN LOPEZ GTE GENERAL 28000

MARTHA CACERES CONTADOR 23000

PEDRO MARTINEZ CPF 9500 30

MARIA ARTOLA SECRETARIA 9500 25
MARITZA PEREZ AFANADORA 8500 30
JACINTO LOPEZ CAJERO 10000 35
MARIO POTOSME AGENTE VENDEDOR 7000
NOTA: LA NOMINA ES QUINCENAL RECUERDE APLICAR LALEY 185 CODIGO LA BORAL LUEGO DE REALIZADA Y CANCE

ENERO 17 Pagamos recibo de energía por 5800 70% del área de ventas y el resto de admón. pagamos con CK.

AREA DE VENTA AREA DE ADMINISTRACION

C$ 4,060.00 C$ 1,740.00
15% IVA C$ 609.00 C$ 261.00
TOTAL C$ 4,669.00 C$ 2,001.00

ENERO 18 Depositamos todo el efectivo en el banco

Caja general C$ 146,374.17 Banco

Caja general
SUMA IGUALES

Enero 19 Compramos 480 camisas a 13.79; 700 camisolas a 22.05 y 500 camisolines a 9.01, 45% con CK y el resto a c

ARTICULOS
Camisas 480*13.79 C$ 6,619.20
Camisolas 700*22.05 C$ 15,435.00
Camisolines 500*9.01 C$ 4,505.00 C$ 26,559.20

Enero 19 Vendemos 500 camisas, 600 camisolas y 700 camisolines, 65% con CK y el resto al crédito a LUNA S.A

Articulos Precio Costo Utilidad de 10% P.C + Utilidad

Camisas C$ 13.26 C$ 1.33 C$ 14.58
Camisolas C$ 20.23 C$ 2.02 C$ 22.25
Camisolines C$ 8.13 C$ 0.81 C$ 8.94

CHEQUE 65% C$ 17,482.33 CREDITO 35%

IVA 15% C$ 2,622.35 IVA 15%
Sub total C$ 20,104.68 TOTAL
IR C$ 349.65
IMI C$ 174.82
TOTAL C$ 19,580.21 Banco
Cuentas por cobrar
IR acreditable
IMI acreditable
Ventas
IVA por pagar
SUMAS IGUALES
Costo de venta
Almacen
SUMAS IGUALES

Enero 19 compramos 1 escritorio y 4 sillas a la CURACAO S.A para la oficina por 18000 con CK

Mobiliario y equipo de
oficina C$ 18,000.00
15% IVA C$ 2,700.00
Sub total C$ 20,700.00
IR C$ 360.00
IMI C$ 180.00
TOTAL C$ 20,160.00

Enero 20 compramos motocicleta CASA CROS para repartir la mercancía por 30000 con CK

Equipo de entrega C$ 30,000.00

IVA 15% C$ 4,500.00
Sub total C$ 34,500.00
 IR C$ 600.00
IMI C$ 300.00
TOTAL C$ 33,600.00

Enero 20 creamos fondo de caja chica a nombre de Manuel Cortez por 6000 con CK

Caja chica C$ 6,000.00

Banco C$ 6,000.00
SUMAS IGUALES C$ 6,000.00 C$ 6,000.00

Enero 21 entregamos a Luis Pérez 352.25 para compra de papelería según vale de caja chica 001 de la administración.

Precio C$306.30
IVA 15% C$45.95
Neto a pagar C$352.25

Enero 21 Compramos 425 camisas a 14.12; 516 camisolas a 22.6 y 650 camisolines a 9.33 c/u; al crédito a NEPTUNO S.A. NOTA

Articulos Cantidades Precio

Camisas 425 C$14.12
Camisolas 516 C$22.60
Camisolines 650 C$9.33
Total de la Compra
IVA 15%
Neto a pagar

Enero 22 Entregamos CK a Rut Pérez 4485.22 para compras de productos varios del área de bodega

Precio C$3,900.19
IVA 15% C$585.03
Sub. Total C$4,485.22
IR 2% C$78.00
IMI 1% C$39.00
Neto a Pagar C$4,368.21

Enero 23 entregamos a EVA PAZ por pago de jardinería 958.50

Pago C$833.48
IVA 15% C$125.02
Sub. Total C$958.50
10%IR SP C$95.85
Neto a pagar C$862.65

Enero 24 Vendemos 500 camisas; 685 camisolas y 725 camisolines; 35% con CK y el resto al crédito a SOLES S.A
 Articulos Cantidades Precio Costo
Camisas 500 C$13.45
Camisolas 685 C$20.71
Camisolines 725 C$8.38
Total de la Venta

CHEQUE 35% CREDITO 65%

C$10,390.06 C$19,295.83
IVA 15% C$1,558.51 C$2,894.38
Sub. Total C$11,948.57 C$22,190.21
IR 2% C$207.80
IMI 1% C$103.90
Neto a cobrar C$11,636.87

Enero 25 Pagamos a comercial ECLIPSE 13500 con CK

Pago C$ 13,500.00
Monto sin IVA C$ 11,739.13
IR 2% C$ 234.78
IMI 1% C$ 117.39
Neto a pagar C$ 13,147.83

Enero 25 Pagamos el monto que se quedo a deber el 19 de enero por el 55%

Pago 55% C$ 16,798.69

Monto sin IVA C$ 14,607.56
IR 2% C$ 292.15
IMI 1% C$ 146.08
Neto a pagar C$ 16,360.47

Enero 26 SOLES S.A Nos paga 20000 con CK.

Pago C$ 20,000.00
Monto sin IVA C$ 17,391.30
IR 2% C$ 347.83
IMI 1% C$ 173.91
Neto a pagar C$ 19,478.26

Enero 26 Pagamos el monto que se quedo a deber el 21 de enero por el 100%

Pago 100% C$ 27,286.17

Monto sin IVA C$ 23,727.10
IR 2% C$ 474.54
IMI 1% C$ 237.27
Neto a pagar C$ 26,574.35

Enero 27 Pagamos intereses moratorios por 850.45 con CK

 Pago C$ 850.45

Enero 28 Entregamos a ADA ROIZ CK POR VALOR 884.33 para pago de papel continuo del área de recursos humanos.

Papel Continuo C$ 768.98

IVA 15% C$ 115.35
Neto a Pagar C$ 884.33

Enero 28 compramos 370 camisas a 14.7, 450 camisolas a 23.15 y 560 camisolines a 9.55 con CK y el resto al crédito a ECLIPSE

Articulos Cantidades Precio

Camisas 370 C$14.70
Camisolas 450 C$23.15
Camisolines 560 C$9.55
Total de la Compra

CHEQUE 50% CREDITO 50%

C$10,602.25 C$10,602.25
IVA 15% C$1,590.34 C$1,590.34
Sub. Total C$12,192.59 C$12,192.59
IR 2% C$212.05
IMI 1% C$106.02
Neto a cobrar C$11,874.52

Enero 29 todas las ventas que se dieron al crédito Hasta la fecha nos las pagan 30% en efectivo y el resto con CK.

Clientes Fecha % de la Deuda

4-Jan 20%
SOLES S,A. 8-Jan 30%
24-Jan 65%
6-Jan 30%
LUNA S,A
19-Jan 35%

SOLES S,A
20% 30%
Pago C$ 9,646.38 C$ 9,322.15
Monto sin IVA C$ 8,388.16 C$ 8,106.22
IR 2% C$ 167.76 C$ 162.12
IMI 1% C$ 83.88 C$ 81.06
Neto a pagar C$ 9,394.73 C$ 9,078.97

Enero 30 pagamos recibo de agua por 11000 con CK pagando el 54% al área de ventas y el resto a admón.

Pago C$ 11,000.00
 IVA 15% C$ 1,650.00
Neto a pagar C$ 12,650.00

Gastos de Admon 54% C$ 5,940.00

Gastos de Ventas 46% C$ 5,060.00

Enero 30 vendemos 420 camisas; 820 camisolas y 1000 camisolines, 95% con CK y el resto al crédito a LUNA S.A

Articulos Cantidades Precio Costo

Camisas 420 C$13.72
Camisolas 820 C$21.20
Camisolines 1000 C$8.60
Total de la Venta

CHEQUE 95% CREDITO 5%

C$33,167.57 C$1,745.66
IVA 15% C$4,975.13 C$261.85
Sub. Total C$38,142.70 C$2,007.51
IR 2% C$663.35
IMI 1% C$331.68
Neto a cobrar C$37,147.67

Pado de Nomina

Nombre N⁰ Inss Cargo Sueldos

Juan López 12345 Gerente General C$ 28,000.00
Martha Caceres 12346 Contador C$ 23,000.00
Maria Artola 12347 Secretaria C$ 9,500.00
Jacinto López 12348 Cajero C$ 10,000.00
Pedro Martinez 12348 CPF C$ 9,500.00
Maritza Pérez 12349 Afanadora C$ 8,500.00
Sub-Total C$ 88,500.00

Mario Potosme 12310 Agente Vendedor C$ 7,000.00

Sub-Total C$ 7,000.00
TOTAL C$ 95,500.00

REGISTRO CONTABLE DE LA NOMINA COMERCIAL "ILUSIÓN"

COMPROBANTE DE DIARIO
FECHA Jan-20
DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER
GASTOS DE ADMINISTRACION $79,210.31
Salarios C$ 44,250.00
Horas Extras C$ 4,697.92
Antigüedad C$ 6,232.50
Incentivos C$ -
Vacaciones C$ 3,687.50
Aguinaldo C$ 3,687.50
INATEC C$ 1,103.61
Indemnizacion C$ 3,687.50
INSS Patronal C$ 11,863.79
GASTOS DE VENTAS C$ 11,444.07
Salarios C$ 3,500.00
Horas Extras C$ -
Antigüedad C$ 385.00
Incentivos C$ 4,672.95
Vacaciones C$ 291.67
Aguinaldo C$ 291.67
INATEC C$ 171.16
Indemnizacion C$ 291.67
INSS Patronal C$ 1,839.96
RETENCION X PAG C$ 12,006.51
INSS Laboral C$ 4,461.69
IR C$ 2,556.02
Pension Alimenticia C$ 4,988.80
CUENTAS X COBRAR C$ 10,300.00
Préstamos personales C$ 5,000.00
Gastos Médicos C$ 5,300.00
GASTOS ACUM. X PAG C$ 68,347.87
Salarios C$ 41,431.86
Vacaciones C$ 3,979.17
Aguinaldo C$ 3,979.17
Indemnizacion C$ 3,979.17
INSS Patronal C$ 13,703.75
INATEC C$ 1,274.77
SUMAS IGUALES C$ 181,308.77 $90,654.39 C$ 90,654.39

ELABORADO POR___________________

REVISADO POR_______________________________

AUTORIZADO POR______________________________
C$ 14,578.92
C$ 12,240.37
 Banco
Caja general
Almacen
Cuentas por cobrar
Edificios
Mobiliario y equipo de oficina
Cuentas por pagar
Capital
SUMA IGUALES

0 camisolines a 8 c/u 75% con CK NO A-33-200 y el resto a crédito al proveedor ECLIPSE según factura # 1 NOTA: Se debe de ca

CHEQUE C$ 16,240.50
15% IVA C$ 2,436.08
SUB TOTAL C$ 18,676.58
IR C$ 324.81
IMI C$ 162.41
TOTAL C$ 18,189.36

n de utilidad. 80% con CK BANPRO C – 201-135 y el resto a crédito a SOLES S.A

Cantidad Total de Venta

450 C$ 10,380.84
600 C$ 20,576.58
800 C$ 10,983.35 C$ 41,940.78

C$ 8,388.16
C$ 1,258.22
C$ 9,646.38

C$ 37,578.94
C$ 9,646.38
C$ 671.05
C$ 335.53
C$ 41,940.78
C$ 6,291.12
 C$ 48,231.89 C$ 48,231.89
C$ 23,300.43
C$ 23,300.43
C$ 23,300.43 C$ 23,300.43

camisolines a 8.30 c/u. 40% con CK y el resto a crédito a NEPTUNO.SA

CHEQUE C$ 11,612.00
IVA 15% C$ 1,741.80
Sub total C$ 13,353.80
IR C$ 232.24
IMI C$ 116.12
TOTAL C$ 13,005.44

el resto a crédito a LUNA S.A

Cantidad Total de Venta

600 C$ 8,537.69
600 C$ 12,760.02
600 C$ 5,163.85 C$ 26,461.55

C$ 7,938.47
C$ 1,190.77
C$ 9,129.24

C$ 20,745.86
C$ 9,129.24
C$ 370.46
C$ 185.23
C$ 26,461.55
C$ 3,969.23
C$ 30,430.79 C$ 30,430.79
C$ 24,055.96
C$ 24,055.96
C$ 24,055.96 C$ 24,055.96

solines a 8.59 54% con CK y el resto a crédito. NOTA: Se debe pagar lo pendiente (46%) el día 12 de enero.

CHEQUE C$ 11,764.97
 IVA 15% C$ 1,764.75
Sub total C$ 13,529.71
IR C$ 235.30
IMI C$ 117.65
TOTAL C$ 13,176.77

el resto a crédito a nuestro cliente SOLES S.A.

Cantidad Total de Venta

450 C$ 6,475.44
650 C$ 13,978.24
750 C$ 6,567.05 C$ 27,020.73

C$ 8,106.22
C$ 1,215.93
C$ 9,322.15

C$ 21,184.25
C$ 9,322.15
C$ 378.29
C$ 189.15
C$ 27,020.73
C$ 4,053.11
C$ 31,073.84 C$ 31,073.84
C$ 24,564.30
C$ 24,564.30
C$ 24,564.30 C$ 24,564.30

Cuentas por pagar C$ 6,225.53

5413.5 IR por pagar
108.27 IMI por pagar
54.135 Banco
C$ 6,063.12 SUMAS IGUALES C$ 6,225.53

Cuentas por pagar C$ 20,030.70

C$ 17,418.00 IR por pagar
C$ 348.36 IMI por pagar
C$ 174.18 Banco
C$ 19,508.16 SUMAS IGUALES C$ 20,030.70
 Cuentas por pagar C$ 11,525.31
C$ 10,022.01 IR por pagar
C$ 200.44 IMI por pagar
C$ 100.22 Banco
C$ 11,224.65 SUMAS IGUALES C$ 11,525.31

% DE ANTIGUEDAD INCENTIVOS OTRAS DEDUCIONES

PENCION ALIMENTICIA
15 AÑOS 35%
HOSPITALIZACION
10 AÑOS HSPITAL BAUTISTA
5300
7 AÑOS
10 AÑOS
5 AÑOS
3 AÑOS
5% SOBRE LAS PRESTAMO PERSONAL
6 AÑOS
VENTAS 5000
RAL LUEGO DE REALIZADA Y CANCELA DA ESTA NOMINA DESPIDA AL CAJERO Y LIQUIDE SU CONTRATO APLIQUELE EL ART 45 RE

de admón. pagamos con CK.

ADMINISTRACION Gastos de ventas C$ 4,060.00

Gastos de admon C$ 1,740.00
IVA acreditable C$ 870.00
Banco C$ 6,670.00
SUMAS IGUALES C$ 6,670.00 C$ 6,670.00

C$ 146,374.17
C$ 146,374.17
C$ 146,374.17 C$ 146,374.17

es a 9.01, 45% con CK y el resto a crédito a ECLIPSE S.A. NOTA: Se debe de pagar lo pendiente (55%) el 25 de enero.

CHEQUE C$ 11,951.64
IVA 15% C$ 1,792.75
 Sub total C$ 13,744.39
IR C$ 239.03
IMI C$ 119.52
TOTAL C$ 13,385.84

el resto al crédito a LUNA S.A

Cantidad Total de Venta

500 C$ 7,290.73
600 C$ 13,348.77
700 C$ 6,256.40 C$ 26,895.90

C$ 9,413.56
C$ 1,412.03
C$ 10,825.60

C$ 19,580.21
C$ 10,825.60
C$ 349.65
C$ 174.82
C$ 26,895.90
C$ 4,034.38
C$ 30,930.28 C$ 30,930.28
C$ 24,450.82
C$ 24,450.82
C$ 24,450.82 C$ 24,450.82

8000 con CK

Mobiliario y equipo de
oficina C$ 18,000.00
IVA acreditable C$ 2,700.00
Banco C$ 20,160.00
IR por pagar C$ 360.00
IMI por pagar C$ 180.00
SUMAS IGUALES C$ 20,700.00 C$ 20,700.00

Equipo de entrega C$ 30,000.00

IVA acreditable C$ 4,500.00
Banco C$ 33,600.00
 IR por pagar C$ 600.00
IMI por pagar C$ 300.00
SUMAS IGUALES C$ 34,500.00 C$ 34,500.00

hica 001 de la administración.

3 c/u; al crédito a NEPTUNO S.A. NOTA: Se debe de pagar lo pendiente (100%) el 26 de enero.

Total
C$6,001.00
C$11,661.60
C$6,064.50
C$23,727.10
C$3,559.07
C$27,286.17

o al crédito a SOLES S.A

 Utilidad 10% P.C + Utilidad Total
C$1.35 C$14.80 C$7,398.34
C$2.07 C$22.79 C$15,608.12
C$0.84 C$9.21 C$6,679.44
enta C$29,685.90

Total
C$29,685.90
C$4,452.88
C$34,138.78
Costo de Venta
C$26,987.18
 l área de recursos humanos.

5 con CK y el resto al crédito a ECLIPSE S.A

Total
C$5,439.00
C$10,417.50
C$5,348.00
C$21,204.50

Total
C$21,204.50
C$3,180.68
C$24,385.18

fectivo y el resto con CK.

Deuda
C$ 9,646.38
C$ 9,322.15
C$ 22,190.21
C$ 9,129.24
C$ 10,825.60

LUNA S,A
Totales
65% 30% 35%
C$ 22,190.21 C$ 9,129.24 C$ 10,825.60 C$ 61,113.58
C$ 19,295.83 C$ 7,938.47 C$ 9,413.56 C$ 53,142.24
C$ 385.92 C$ 158.77 C$ 188.27 C$ 1,062.84
C$ 192.96 C$ 79.38 C$ 94.14 C$ 531.42
C$ 21,611.33 C$ 8,891.08 C$ 10,543.19 C$ 59,519.31

el resto a admón. Pago

30% Efectivo 70% Cheque
C$ 17,855.79 C$ 41,663.52
o al crédito a LUNA S.A

Utilidad 10% P.C + Utilidad Total

C$1.37 C$15.09 C$6,336.77
C$2.12 C$23.32 C$19,119.34
C$0.86 C$9.46 C$9,457.12
enta C$34,913.23

Total
C$34,913.23
C$5,236.98
C$40,150.21
Costo de Venta
C$31,739.30

Sueldos Quincenal H.E Ingreso/H.E Antigüedad

C$ 14,000.00 0 C$ - 15 años
C$ 11,500.00 0 C$ - 10 años
C$ 4,750.00 25 C$ 989.58 10 años
C$ 5,000.00 35 C$ 1,458.33 3 años
C$ 4,750.00 30 C$ 1,187.50 7 años
C$ 4,250.00 30 C$ 1,062.50 5 años
C$ 44,250.00 120 C$ 4,697.92

C$ 3,500.00 0 C$ - 6 años
C$ 3,500.00 0 C$ -
$47,750.00 120 C$ 4,697.92

Gastos de Admon $79,210.31

Gastos de Venta C$ 11,444.07
Retencion en la fuente IR salarial C$ 2,556.02
Caja General C$ 88,098.36
 C$ 850,000.00
C$ 185,250.00
C$ 77,000.00
C$ 55,700.00
C$ 88,625.00
C$ 23,900.00
C$ 71,654.00
C$ 1,208,821.00
C$ 1,280,475.00 C$ 1,280,475.00

ctura # 1 NOTA: Se debe de cancelar lo pendiente (25%) para el día 10 de enero.

CREDITO C$ 5,413.50 Almacen C$ 21,654.00

15% IVA C$ 812.03 IVA acreditable C$ 3,248.10
TOTAL C$ 6,225.53 Banco
Cuentas por pagar
IR por pagar
IMI por pagar
SUMAS IGUALES C$ 24,902.10
CREDITO C$ 17,418.00 Almacen C$ 29,030.00
IVA 15% C$ 2,612.70 IVA acreditable C$ 4,354.50
TOTAL C$ 20,030.70 Banco
Cuentas por pagar
IR por pagar
IMI por pagar
SUMAS IGUALES C$ 33,384.50

CREDITO C$ 10,022.01 Almacen C$ 21,786.98

IVA 15% C$ 1,503.30 IVA acreditable C$ 3,268.05
TOTAL C$ 11,525.31 Banco
Cuentas por pagar
IR por pagar
IMI por pagar
SUMAS IGUALES C$ 25,055.03

C$ 108.27
C$ 54.14
C$ 6,063.12
C$ 6,225.53

C$ 348.36
C$ 174.18
C$ 19,508.16
C$ 20,030.70
 C$ 200.44
C$ 100.22
C$ 11,224.65
C$ 11,525.31

RATO APLIQUELE EL ART 45 REALICE SU LIQUIDACION. REALICE LOSCOMPROBANTES CORRESPONDIENTES QUE SALENDE LA NO

5%) el 25 de enero.

CREDITO C$ 14,607.56 Almacen C$ 26,559.20

IVA 15% C$ 2,191.13 IVA acreditable C$ 3,983.88
TOTAL C$ 16,798.69 Banco
Cuentas por pagar
IR por pagar
IMI por pagar
SUMAS IGUALES C$ 30,543.08
 Nómina Quincenal de Comercial "ILUSION"
Del periodo del 01/01/2022 - 15/01/2022
GASTOS DE ADMINISTRACION
Ingreso/Antigüedad Incentivo Total Ingreso INSS IR
C$ 2,450.00 C$ - C$ 16,450.00 C$ 1,151.50 C$ 1,044.78
C$ 1,725.00 C$ - C$ 13,225.00 C$ 925.75 C$ 594.89
C$ 712.50 C$ - C$ 6,452.08 C$ 451.65 C$ -
C$ 350.00 C$ - C$ 6,808.33 C$ 476.58 C$ -
C$ 570.00 C$ - C$ 6,507.50 C$ 455.53 C$ 565.60
C$ 425.00 C$ - C$ 5,737.50 C$ 401.63 C$ 350.76
C$ 6,232.50 C$ - C$ 55,180.42 C$ 3,862.63 C$ 2,556.02
GASTOS DE VENTAS
C$ 385.00 C$ 4,672.95 C$ 8,557.95 C$ 599.06 C$ -
C$ 385.00 C$ 4,672.95 C$ 8,557.95 C$ 599.06 C$ -
C$ 6,617.50 C$ 4,672.95 C$ 63,738.37 C$ 4,461.69 C$ 2,556.02
C$ 18,189.36
C$ 6,225.53
C$ 324.81
C$ 162.41
C$ 24,902.10
C$ 13,005.44
C$ 20,030.70
C$ 232.24
C$ 116.12
C$ 33,384.50
C$ 13,176.77
C$ 11,525.31
C$ 235.30
C$ 117.65
C$ 25,055.03
ONDIENTES QUE SALENDE LA NOMINA.
C$ 13,385.84
C$ 16,798.69
C$ 239.03
C$ 119.52
C$ 30,543.08
 Manutención Gastos Médicos Préstamos Personales Total de Deducciones
C$ 4,988.80 C$ - C$ - C$ 7,185.08
C$ - C$ 5,300.00 C$ - C$ 6,820.64
C$ - C$ - C$ - C$ 451.65
C$ - C$ - C$ - C$ 476.58
C$ - C$ - C$ - C$ 1,021.13
C$ - C$ - C$ - C$ 752.39
C$ 4,988.80 C$ 5,300.00 C$ - C$ 16,707.46

C$ - C$ - C$ 5,000.00 C$ 5,599.06
C$ - C$ - C$ 5,000.00 C$ 5,599.06
C$ 4,988.80 C$ 5,300.00 C$ 5,000.00 C$ 22,306.51
 Neto a Recibir INSS Patronal INATEC Vacaciones Aguinaldo
C$ 9,264.92 C$ 3,536.75 C$ 329.00 C$ 1,166.67 C$ 1,166.67
C$ 6,404.36 C$ 2,843.38 C$ 264.50 C$ 958.33 C$ 958.33
C$ 6,000.44 C$ 1,387.20 C$ 129.04 C$ 395.83 C$ 395.83
C$ 6,331.75 C$ 1,463.79 C$ 136.17 C$ 416.67 C$ 416.67
C$ 5,486.38 C$ 1,399.11 C$ 130.15 C$ 395.83 C$ 395.83
C$ 4,985.12 C$ 1,233.56 C$ 114.75 C$ 354.17 C$ 354.17
C$ 38,472.96 C$ 11,863.79 C$ 1,103.61 C$ 3,687.50 C$ 3,687.50

C$ 2,958.90 C$ 1,839.96 C$ 171.16 C$ 291.67 C$ 291.67

C$ 2,958.90 C$ 1,839.96 C$ 171.16 C$ 291.67 C$ 291.67
C$ 41,431.86 C$ 13,703.75 C$ 1,274.77 C$ 3,979.17 C$ 3,979.17
Indemnización
C$ 1,166.67
C$ 958.33
C$ 395.83
C$ 416.67
C$ 395.83
C$ 354.17
C$ 3,687.50

C$ 291.67
C$ 291.67
C$ 3,979.17
 Comercial Ilusion
Peridodo Contable: 01 de Enero del 2022 al 30 de Enero del 2022

Fecha F C
01-01-2022 S
1
2
3
4
5
6
7
8
01-03-2022 1
3
9
1
7
10
11
01-04-2022 2
1
4
12
13
14
15
01-04-2022 2A
16
3
01-05-2022 3
3
9
1
7
10
11
01-06-2022 4
1
4
12
13
14
15
01-06-2022 4A
16
3
01-07-2022 5
3
9
1
7
10
11
01-08-2022 6
1
4
12
13
14
15
01-08-2022 6A
16
3
01-10-2022 7
7
10
11
1
01-11-2022 8
7
10
11
1
01-12-2022 9
4
10
11
1
01-15-2022 10
17
18
19
1
01-17-2022 11
18
17
9
2
01-18-2022 12
1
2
01-19-2022 13
3
9
1
7
10
11
01-19-2022 14
1
4
12
13
14
15
01-19-2022 14A)
16
3
01-19-2022 15
6
9
1
10
11
01-20-2022 16
20
9
1
10
11
01-20-2022 17
21
1
01-21-2022 18
22
9
21
01-21-2022 19
3
9
7
01-22-2022 20
23
 9
1
10
11
01-23-2022 21
17
9
2
24
01-24-2022 22
1
12
13
4
14
15
01-24-2022 22A
16
3
01-25-2022 23
7
1
10
11
01-25-2022 24
7
1
10
11
01-26-2022 25
1
12
13
4
01-26-2022 26
7
1
10
11
01-27-2022 27
25
1
01-28-2022 28
22
9
 1
01-28-2022 29
3
9
7
1
10
11
01-29-2022 30
2
1
12
13
4
01-30-2022 31
17
18
9
1
01-30-2022 32
1
12
13
4
14
15
01-30-2022 32A
16
3
01-30-2022 AJ1
14
16
01-30-2022 AJ2
14
26
01-30-2022 AJ3
26
17
18
25
01-30-2022 AJ4
26
27
01-30-2022 33
15
 9
33A 28
12
29
33B 18
30
33C

Sumas Iguales

Elaborado Por:
 Comercial Ilusion
Peridodo Contable: 01 de Enero del 2022 al 30 de Enero del 2022

Concepto Debe Haber

Por la apertura
Banco C$ 850,000.00
Caja General C$ 185,250.00
Almacen C$ 77,000.00
Cuentas por Cobrar C$ 55,700.00
Edificio C$ 88,625.00
Mobiliario y Equipo de Oficina C$ 23,900.00
Cuentas por Pagar C$ 71,654.00
Capital C$ 1,208,821.00
Por la compra de mercancia
Almacen C$ 21,654.00
IVA acreditable C$ 3,248.10
Banco C$ 18,189.36
Cuentas por pagar C$ 6,225.53
IR por Pagar C$ 324.81
IMI por Pagar C$ 162.41
Por la venta de mercancia
Banco C$ 37,578.94
Cuentas por Cobrar C$ 9,646.38
IR Acreditable C$ 671.05
IMI Acreditable C$ 335.53
Ventas C$ 41,940.78
IVA por Pagar C$ 6,291.12
Por el costo de venta
Costo de Venta C$ 23,300.43
Almacen C$ 23,300.43
Por la compra de mercancia
Almacen C$ 29,030.00
IVA acreditable C$ 4,354.50
Banco C$ 13,005.44
Cuentas por Pagar C$ 20,030.70
IR por Pagar C$ 232.24
IMI por Pagar C$ 116.12
Por la venta de mercancia
Banco C$ 20,745.86
Cuentas por Cobrar C$ 9,129.24
IR Acreditable C$ 370.46
IMI Acreditable C$ 185.23
Ventas C$ 26,461.55
IVA por Pagar C$ 3,969.23
Por el costo de venta
Costo de Venta C$ 24,055.96
Almacen C$ 24,055.96
Por la compra de mercancia
Almacen C$ 21,786.98
IVA acreditable C$ 3,268.05
Banco C$ 13,176.77
Cuentas por Pagar C$ 11,525.31
IR por Pagar C$ 235.30
IMI por Pagar C$ 117.65
Por la venta de mercancia
Banco C$ 21,184.25
Cuentas por Cobrar C$ 9,322.15
IR Acreditable C$ 378.29
IMI Acreditable C$ 189.15
Ventas C$ 27,020.73
IVA por Pagar C$ 4,053.11
Por el costo de venta
Costo de Venta C$ 24,564.30
Almacen C$ 24,564.30
Por el pago pendiente 25% del 03-ene
Cuentas por Pagar C$ 6,225.53
IR por Pagar C$ 108.27
IMI por Pagar C$ 54.14
Banco C$ 6,063.12
Por el pago pendiente 60% del 05-ene
Cuentas por Pagar C$ 20,030.70
IR por Pagar C$ 348.36
IMI por Pagar C$ 174.18
Banco C$ 19,508.16
Por el pago pendiente 46% del 07-ene
Cuentas por Pagar C$ 11,525.31
IR por Pagar C$ 200.44
IMI por Pagar C$ 100.22
Banco C$ 11,224.65
Por el Pago de Nomina
Gastos de Admon C$ 38,472.96
Gastos de Ventas C$ 2,958.90
Retención en la Fuente IR salarial C$ 2,556.02
Caja General C$ 38,875.83
Por el pago de energia
Gastos de Venta C$ 4,060.00
Gastos de Admon C$ 1,740.00
IVA acreditable C$ 870.00
Caja General C$ 6,670.00
Por el deposito
Banco C$ 146,374.17
Caja General C$ 146,374.17
Por la compra de mercancia
Almacen C$ 26,559.20
IVA Acreditable C$ 3,983.88
Banco C$ 13,385.84
Cuentas por Pagar C$ 16,798.69
IR por Pagar C$ 239.03
IMI por Pagar C$ 119.52
Por la venta de mercancia
Banco C$ 19,580.21
Cuentas por cobrar C$ 10,825.60
IR Acreditable C$ 349.65
IMI Acreditable C$ 174.82
Ventas C$ 26,895.90
IVA por Pagar C$ 4,034.38
Por el costo de venta
Costo de Venta C$ 24,450.82
Almacen C$ 24,450.82
Por la compra de equipo de oficina
Mobiliario y Equipo de Oficina C$ 18,000.00
IVA Acreditable C$ 2,700.00
Banco C$ 20,160.00
IR por Pagar C$ 360.00
IMI por Pagar C$ 180.00
Por la compra de equipo de entrega
Equipo de Entrega C$ 30,000.00
IVA Acreditable C$ 4,500.00
Banco C$ 33,600.00
IR por Pagar C$ 600.00
IMI por Pagar C$ 300.00
Por el fondo de caja chica
Caja Chica C$ 6,000.00
Banco C$ 6,000.00
Por la compra de Papeleria
Papeleria y Utiles de Oficina C$ 306.30
IVA acreditable C$ 45.95
Caja Chica C$ 352.25
Por la compra de mercancia
Almacen C$ 23,727.10
IVA acreditable C$ 3,559.07
Cuentas por Pagar C$ 27,286.17
Por la Compra de Productos Varios de Bodega
Gastos Varios C$ 3,900.19
IVA acreditable C$ 585.03
Banco C$ 4,368.21
IR por Pagar C$ 78.00
IMI por Pagar C$ 39.00
Por el Pago de Jardinería
Gastos de Admon C$ 833.48
IVA acreditable C$ 125.02
Caja General C$ 862.65
Retención en la Fuente (10%SP) C$ 95.85
Por la venta de mercancia
Banco C$ 11,636.87
IR Acreditable C$ 207.80
IMI Acreditable C$ 103.90
Cuentas por Cobrar C$ 22,190.21
Ventas C$ 29,685.90
IVA por Pagar C$ 4,452.88
Por el costo de venta
Costo de Venta C$ 26,987.18
Almacen C$ 26,987.18
Por el pago a Comercial Eclipse
Cuentas por Pagar C$ 13,500.00
Banco C$ 13,147.83
IR por Pagar C$ 234.78
IMI por Pagar C$ 117.39
Por el pago pendiente 55% del 19-ene
Cuentas por Pagar C$ 16,798.69
Banco C$ 16,360.47
IR por Pagar C$ 292.15
IMI por Pagar C$ 146.08
Por el pago recibido de Soles S,A.
Banco C$ 19,478.26
IR Acreditable C$ 347.83
IMI Acreditable C$ 173.91
Cuentas por cobrar C$ 20,000.00
Por el pago pendiente 100% del 21-ene
Cuentas por Pagar C$ 27,286.17
Banco C$ 26,574.35
IR por Pagar C$ 474.54
IMI por Pagar C$ 237.27
Por el pago de los intereses moratorios
Gastos Financieros C$ 850.45
Banco C$ 850.45
Por la compra de papel continuo
Papeleria y Utiles de Oficina C$ 768.98
IVA acreditable C$ 115.35
Banco C$ 884.33
Por la compra de mercancia
Almacen C$ 21,204.50
IVA acreditable C$ 3,180.68
Cuentas por Pagar C$ 11,874.52
Banco C$ 12,192.59
IR por Pagar C$ 212.05
IMI por Pagar C$ 106.02
Por el pago de las ventas al credito hasta la fecha
Caja General C$ 17,855.79
Banco C$ 41,663.52
IR Acreditable C$ 1,062.84
IMI Acreditable C$ 531.42
Cuentas por cobrar C$ 61,113.58
Por el pago del recibo de agua potable
Gastos de Admon C$ 5,940.00
Gastos de Ventas C$ 5,060.00
IVA Acreditable C$ 1,650.00
Banco C$ 12,650.00
Por la venta de mercancia
Banco C$ 37,147.67
IR Acreditable C$ 663.35
IMI Acreditable C$ 331.68
Cuentas por cobrar C$ 2,007.51
Ventas C$ 34,913.23
IVA por Pagar C$ 5,236.98
Por el costo de venta
Costo de Venta C$ 31,739.30
Almacen C$ 31,739.30
Por los Asientos de Ajustes/AJ1
Ventas C$ 155,097.99
Costo de Venta C$ 155,097.99
Por los Asientos de Ajustes/AJ2
Ventas C$ 31,820.10
Perdida y Ganancia C$ 31,820.10
Por los Asientos de Ajustes/AJ3
Perdida y Ganancia C$ 59,915.79
Gastos de Admon C$ 46,986.44
Gastos de Ventas C$ 12,078.90
Gastos Financieros C$ 850.45
Por los Asientos de Ajustes/AJ4
Perdida y Ganancia C$ 28,095.68
Utilidad del Ejercicio C$ 28,095.68
Por los Pagos de los Impuesto
IVA por Pagar C$ 32,185.61
IVA acreditable C$ 32,185.61
Impuestos pagados por Anticip. (2%IR-DGI) C$ 3,738.36
IR Acreditable C$ 4,051.27
Anticipos por Pagar C$ 312.91
Gastos de Ventas C$ 1,869.18
Impuestos sobre la Venta por pagar 1% C$ 1,869.18
IVA por pagar C$ 4,147.90
Retenciones en la Fuente (IR Salarial) C$ 2,556.02
Retencion en la Fuente(10%IR SP) C$ 95.85
IR por pagar C$ 3,939.98
Impuestos Sobre la Venta por pagar 1% C$ 1,869.18
IMI por pagar C$ 1,969.99
Anticipo por Pagar C$ 312.91
IMI Acreditable C$ 2,025.64
Banco C$ 12,240.37

C$ 2,596,036.12 C$ 2,596,036.12

Revisado Por: Autorizado Por:

 Banco (1) Caja General (2)
S) C$ 850,000.00 C$ 18,189.36 (1 S) C$ 185,250.00
2) C$ 37,578.94 C$ 13,005.44 (3 Saldo C$ 146,374.17
4) C$ 20,745.86 C$ 13,176.77 (5
6) C$ 21,184.25 C$ 6,063.12 (7 30) C$ 17,855.79
12) C$ 146,374.17 C$ 19,508.16 (8 MD/SD) C$ 16,993.14
14) C$ 19,580.21 C$ 11,224.65 (9
22) C$11,636.87 C$ 6,670.00 (11
25) C$ 19,478.26 C$ 13,385.84 (13
30) C$ 41,663.52 C$ 20,160.00 (15
32) C$ 37,147.67 C$ 33,600.00 (16
C$ 6,000.00 (17
C$ 4,368.21 (20
C$ 13,147.83 (23
C$ 16,360.47 (24
C$ 26,574.35 (26
C$ 850.45 (27
C$ 884.33 (28
C$ 12,192.59 (29
C$ 12,650.00 (31
MD) C$ 1,205,389.75 C$ 248,011.56 (MA
SD) C$ 957,378.19

Cuentas por Pagar (7) Capital (8)

7) C$ 6,225.53 C$ 71,654.00 (S
8) C$ 20,030.70 C$ 6,225.53 (1
9) C$ 11,525.31 C$ 20,030.70 (3
23) C$ 13,500.00 C$ 11,525.31 (5
24) C$ 16,798.69 C$ 16,798.69 (13
26) C$ 27,286.17 C$ 27,286.17 (19
C$ 11,874.52 (29
MD) C$ 95,366.40 C$ 165,394.92 (MA
C$ 70,028.52 (SA
 IMI Acreditable (13) Ventas (14)
2) C$ 335.53
4) C$ 185.23
6) C$ 189.15
14) C$ 174.82
22) C$ 103.90
25) C$ 173.91
30) C$ 531.42 AJ1 C$ 155,097.99
32) C$ 331.68 AJ2 C$ 31,820.10
MD/SD) C$ 2,025.64 C$ 2,025.64 (33C

Retencion de Fuente IR por pagar Salarial (19) Equipo de Entrega (20)

C$ 2,556.02 (10 16) C$ 30,000.00
C$ 2,556.02 (MA/SA MD/SD C$ 30,000.00

Gastos Financieros (25) Perdida y Ganancia (26)

27) C$ 850.45 AJ3 C$ 59,915.79
MD/SD) C$ 850.45 C$ 850.45 AJ3 AJ4 C$ 28,095.68
Caja General (2) Almacen (3)
C$ 38,875.83 (10 S) C$ 77,000.00 C$ 23,300.43 (2A
C$ 146,374.17 (12 1) C$ 21,654.00 C$ 24,055.96 (4A
3) C$ 29,030.00 C$ 24,564.30 (6A
C$ 862.65 (21 5) C$ 21,786.98 C$ 24,450.82 (14A
13) C$ 26,559.20 C$ 26,987.18 (22A
19) C$ 23,727.10 C$ 31,739.30 (32A
29) C$ 21,204.50
MD) C$ 220,961.78 C$ 155,097.99 (MA
SD) C$ 65,863.79

IVA Acreditable (9)

Capital (8) 1) C$ 3,248.10
C$ 1,208,821.00 (S 3) C$ 4,354.50
C$ 1,208,821.00 (MA/SA 5) C$ 3,268.05
11) C$ 870.00
13) C$ 3,983.88
15) C$ 2,700.00
16) C$ 4,500.00
18) C$ 45.95
19) C$ 3,559.07
20) C$ 585.03
21) C$ 125.02
28) C$ 115.35
29) C$ 3,180.68
30) C$ 1,650.00
MD/SD) C$ 32,185.61 C$ 32,185.61 (33
 IVA por Pagar (15)
Ventas (14) C$ 6,291.12 (2
C$ 41,940.78 (2 C$ 3,969.23 (4
C$ 26,461.55 (4 C$ 4,053.11 (6
C$ 27,020.73 (6 C$ 4,034.38 (14
C$ 26,895.90 (14 C$ 4,452.88 (22
C$ 29,685.90 (22 C$ 5,236.98 (32
C$ 34,913.23 (32 33) C$ 32,185.61 C$ 28,037.71 (MA/SA
C$ 186,918.09 (MA/SA 33C) C$ 4,147.90
C$ 31,820.10

C$ 93,459.04
C$ 4,672.95

Caja Chica (21)

quipo de Entrega (20) 17) C$ 6,000.00 C$ 352.25 (18
MD) C$ 6,000.00 C$ 352.25 (MA
SD) C$ 5,647.75

Utilidad del Ejercicio (27)

rdida y Ganancia (26) C$ 28,095.68 AJ4
C$ 31,820.10 AJ2
 Cuentas por cobrar (4) Edificio (5)
S) C$ 55,700.00 C$ 20,000.00 (25 S) C$ 88,625.00
2) C$ 9,646.38 C$ 61,113.58 (30 MD/SD) C$ 88,625.00
4) C$ 9,129.24
6) C$ 9,322.15
14) C$ 10,825.60
22) C$ 22,190.21
32) C$ 2,007.51
MD) C$ 118,821.09 C$ 81,113.58 (MA
SD) C$ 37,707.51

IR por Pagar (10) IMI por Pagar (11)

C$ 324.81 (1
C$ 232.24 (3
C$ 235.30 (5
C$ 108.27 (7
C$ 348.36 (8
C$ 200.44 (9
C$ 239.03 (13
C$ 360.00 (15
C$ 600.00 (16
C$ 78.00 (20
C$ 234.78 (23
C$ 292.15 (24
C$ 474.54 (26
C$ 212.05 (29
33C) C$ 3,939.98 C$ 3,939.98 (MA/SA 33C) C$ 1,969.99
 Costo de Venta (16) Gastos de Admon (17)
2A) C$ 23,300.43 10) C$ 38,472.96
4A) C$ 24,055.96 11) C$ 1,740.00
6A) C$ 24,564.30 21) C$ 833.48
14A) C$ 24,450.82 31) C$ 5,940.00
22A) C$ 26,987.18 MD/SD) C$ 46,986.44
32A) C$ 31,739.30
MD/SD) C$ 155,097.99 C$ 155,097.99 AJ1

Papelería y Útiles de Oficina (22) Otros Productos (23)

18) C$ 306.30 20) C$ 3,900.19
28) C$ 768.98 MD/SD) C$ 3,900.19
MD/SD) C$ 1,075.29

Impuesto pagado por anticip. (2%IR-DGI) (28) Anticipo por pagar (29)
33A) C$ 3,738.36 33C) C$ 312.91
 Edificio (5) Mobiliario y Equipo de Oficina (6)
S) C$ 23,900.00
15) C$ 18,000.00
MD/SD) C$ 41,900.00

IMI por Pagar (11) IR Acreditable (12)

C$ 162.41 (1 2) C$ 671.05
C$ 116.12 (3 4) C$ 370.46
C$ 117.65 (5 6) C$ 378.29
C$ 54.14 (7 14) C$ 349.65
C$ 174.18 (8 22) C$ 207.80
C$ 100.22 (9 25) C$ 347.83
C$ 119.52 (13 30) C$ 1,062.84
C$ 180.00 (15 32) C$ 663.35
C$ 300.00 (16 MD/S)D C$ 4,051.27 C$ 4,051.27 (33A
C$ 39.00 (20
C$ 117.39 (23
C$ 146.08 (24
C$ 237.27 (26
C$ 106.02 (29
C$ 1,969.99 (MA/SA
Gastos de Admon (17) Gastos de Venta (18)
10) C$ 2,958.90
11) C$ 4,060.00
31) C$ 5,060.00
MD/SD C$ 12,078.90 C$ 12,078.90 AJ3
C$ 46,986.44 AJ3 33B) C$ 1,869.18

Otros Productos (23) Retencion en la fuente (IR10%SP) (24)

C$ 95.85 (21
33C) C$ 95.85 C$ 95.85 (MA/SA

Anticipo por pagar (29) Impuesto sobre la Venta por pagar 1% (30)
C$ 312.91 (33A 33C) C$ 1,869.18 C$ 1,869.18 (33B
 Comercial Ilusion
Perido Contable: 01 de Enero del 2022 al 30 de Enero del 2022

Movimientos
N° Cuenta Deudor Acreedor
1 Banco C$ 1,205,389.75 C$ 248,011.56
2 Caja General C$ 17,855.79 C$ 862.65
3 Almacen C$ 220,961.78 C$ 155,097.99
4 Cuentas por cobrar C$ 118,821.09 C$ 81,113.58
5 Edificio C$ 88,625.00
6 Mobiliario y Equipo de Oficina C$ 41,900.00
7 Cuentas por Pagar C$ 95,366.40 C$ 165,394.92
8 Capital C$ 1,208,821.00
9 IVA Acreditable C$ 32,185.61
10 IR por Pagar C$ 3,939.98
11 IMI por Pagar C$ 1,969.99
12 IR Acreditable C$ 4,051.27
13 IMI Acreditable C$ 2,025.64
14 Ventas C$ 186,918.09
15 IVA por Pagar C$ 28,037.71
16 Costo de Venta C$ 155,097.99
17 Gastos de Admon C$ 46,986.44
18 Gastos de Venta C$ 12,078.90
19 Retencion de la fuente IR salarial C$ 2,556.02
20 Equipo de Entrega C$ 30,000.00
21 Caja Chica C$ 6,000.00 C$ 352.25
22 Papeleria y utiles de oficina C$ 1,075.29
23 Gastos varios C$ 3,900.19
24 Retencion de la fuente (IR10% SP) C$ 95.85
25 Gastos Financieros C$ 850.45
26 Perdida y ganancia C$ 28,095.68
27 Utilidad del ejercicio C$ 28,095.68

Sumas Iguales C$ 2,111,267.26 C$ 2,111,267.26

Elaborado Por: Revisado Por:

nero del 2022

Saldos
Deudor Acreedor
C$ 957,378.19
C$ 16,993.14
C$ 65,863.79
C$ 37,707.51
C$ 88,625.00
C$ 41,900.00
C$ 70,028.52
C$ 1,208,821.00
C$ 32,185.61
C$ 3,939.98
C$ 1,969.99
C$ 4,051.27
C$ 2,025.64
C$ 186,918.09
C$ 28,037.71
C$ 155,097.99
C$ 46,986.44
C$ 12,078.90
C$ 2,556.02
C$ 30,000.00
C$ 5,647.75
C$ 1,075.29
C$ 3,900.19
C$ 95.85
C$ 850.45
C$ 28,095.68
C$ 28,095.68

C$ 1,530,462.84 C$ 1,530,462.84

Autorizado Por:
 BALANCE GENERAL
Comercial Ilusión S,A
22-Jan

CONCEPTOS CONCEPTOS
Activos Circulantes Pasivos Circulantes
Banco C$ 957,378.19 Cuentas por Pagar
Caja general C$ 16,993.14 IVA por Pagar
Caja chica C$ 5,647.75 IR por Pagar
Almacén C$ 65,863.79 IMI por Pagar
Cuentas por cobrar C$ 37,707.51 IR 30%
IVA Acreditable C$ 32,185.61
Anticipos de Retenciones C$ 6,076.91
Papeleria y Ultiles de Oficina C$ 1,075.29
Otros Productos C$ 3,900.19

Total de Activos Circulantes C$ 1,126,828.39 Total de Pasivos

Activos Fijos Capital Contable

Edificios C$ 88,625.00 Capital Contribuido
Mobiliario y Equipo de Oficina C$ 41,900.00 Capital Ganado
Equipo de Reparto C$ 30,000.00
Total de Activos Fijos C$ 160,525.00 Total de Capital

Total de Activos C$ 1,287,353.39 Total P+C

C$ 70,028.52
C$ 28,037.71
C$ 3,939.98
C$ 1,969.99
-C$ 8,428.71
C$ 2,556.02
C$ 95.85

C$ 98,199.37

C$ 1,208,821.00
-C$ 19,666.98

C$ 1,189,154.02

C$ 1,287,353.39
 Comercial Ilusion
Periodo Contable del 01 enero 2022 al 30 enero 2022
Concepto
Ventas totales $ 186,918.09
Devoluc. s/ventas
Rebajas S/ventas
Ventas netas $ 186,918.09
Costo de venta $ 155,097.99
Utilidad Bruta $ 31,820.10
Gastos Financieros $ 850.45
Gastos de admon. $ 46,986.44
Gastos de venta $ 12,078.90 $ 59,915.79
Utilid. del ejercicio $ (28,095.68)
IR 30% $ (8,428.71)
Utilidad despues del IR $ (19,666.98)

ELABORADO POR REVISADO POR AUTORIZADO POR

 186,918.09
155,097.99
31,820.10

(28,095.68)
(8,428.71)
(19,666.98)

AUTORIZADO POR
120 N° 202145

DECLARCION MENSUAL DEL IMPUEST

(IVA)

ANTES DE LLENAR ESTE FORMULARIO LEA LAS INSTR

Fecha de presentacion 30 de 06 de 2021

ENE FEB MAR
1 2 3
Tipo de Declaracion:
1. ORIGINAL X 2. SUSTITUTIVA N° de la declarcion que sustituye

1. N° Ruc:J02548123654 2. Apellidos y Nombres, Razon Social o Nombre Comercial: T-STORE

GENERALES
DATOS

A 3.Direccion para notificaciones:donde fue el restaurante aragon 6c al lago edificio b-1

6.Detalle de la Actividad Economica Social: Comercial
8.Detalle de la Actvidad Economica Secundaria:
10:Adjunta anexo de credito fiscal SI NO
1.Ingresos Gravables Devengados durante el mes por Enajenacion de Bienes (Tasa 15%)
2.Ingresos Gravables Devengados durante el mes por Prestaciones de Servicios (Tasa 15%)
3.Ingresos Gravables Devengados durante el mes por Cemento sin Pulverizar y Gris.
4.Ingresos Gravables Devengados durante el mes por Exportaciones (Tasa 0%)
GRAVABLES

B 5.Ingresos por Operaciones Exentas.

BASE

6.Ingresos por Operaciones Exoneradas.

7.Total de Ingresos Devengados durante el Mes (Renglones 1,2,3,4,5,6)
8.Total de Ingresos por Operaciones Gravadas (Renglones 1,2,3,4)
9.Debito Fiscal (Renglones 1,2,3 a cada tasa)
10. Credito Fiscal del mes por Operaciones de Enajenacion de Bienes (Tasa 15%)
11.Credito Fiscal del mes por Operaciones de Importacion de Bienes (Tasa 15%)
12.Credito Fiscal del mes por Operaciones de Servicios (Tasa 15%)
13.Credito Fiscal del mes para Operaciones con Cemento sin Pulverizar y Gris.
14.Credito Fiscal del mes para operaciones con Tasa del 0%
CREDITO

C
FISCAL

15.Credito Proporcional (Ver Intructivo)

16.Subtotal de Credito Fiscal del Mes (Renglones 10,11,12,13,14,15)
17.Menos Saldo a favor del mes anterior.
18.Menos Otros Creditos Autorizados por la DGI
19.Menos Pagos realizados por Conceptos de Impuestos
20.Total de Credito Fiscal mas Otros Acreditamientos (Renglones 16,17,18,19)
DECLARACION

21.Saldo a Pagar (Si el renglon 9 (.) 20 es mayor que 0)

D
22.Saldo a Pagar (Si el renglon 9 (.) 20 es menor que 0)
Declaro que los datos aqui contenidos
corresponden a las verdaderas
operaciones efectuadas durante el mes
señalado.
Declarante o Representante legal
FIRMAS

E
 Declaro que los datos aqui contenidos
corresponden a las verdaderas
operaciones efectuadas durante el mes
señalado.
Declarante o Representante legal Valor a Pagar
Multa por Mora
Nombre: Juan Francisco Martinez Lopez

FIRMAS
E Total a Pagar
N° Cedula de Identidad o Residencia Efectivo C$
001251289
Otros C$
Especifique
Firma

Los Impuestos impulsan… ¡EL PROGRESO

ION MENSUAL DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
(IVA)

E FORMULARIO LEA LAS INSTRUCCIONES QUE APARECEN AL DORSO

ETIQUETA
2021
ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV
4 5 6 7 8 9 10 11

N° de la declarcion que sustituye 1.

ocial o Nombre Comercial: T-STORE

al lago edificio b-1 4.Departamento: Managua 5.Municipio: Managua
7.Telefono: 22558812 9.Fax:

X 11.Correo Electronico: comercialels-store@gmail.com

e Bienes (Tasa 15%) 1 C$186,918.09
e Servicios (Tasa 15%) 2 C$32,185.61
ulverizar y Gris. 3
(Tasa 0%) 4
5
6
5,6) 7 C$219,103.70
8 C$219,103.70
9 C$219,103.70
es (Tasa 15%) 10 C$28,037.71
s (Tasa 15%) 11
12
izar y Gris. 13
14
15
) 16 C$28,037.71
17
18
19
6,17,18,19) 20 C$28,037.71
21 C$28,037.71
22

PARA USO DE LA DGI

 Valor a Pagar 23 C$28,037.71
Multa por Mora 24
Total a Pagar 25 C$28,037.71
Efectivo C$
X Cheque C$

Otros C$ N° 30

specifique Banco BAC

Fecha, Firma y Sello del Analista

stos impulsan… ¡EL PROGRESO!
 DIC
12

ua

9
8
7
6
5
4
3
2
1
0
9
8
7
6
5
4
3
2
1
0
9
8
7
6
5
120 N° 129507

DECLARCION MENSUA
ANTICIPOS
IR

ANTES DE LLENAR ESTE FORMULARIO LEA LAS INSTRUCC

Fecha de presentacion 30 de 01 de 2022

ENE FEB MAR ABR

1 2 3 4
Tipo de Declaracion:
1. ORIGINAL X 2. SUSTITUTIVA N° de la declarcion que sustituye
DATOS GRALS.

1. N° Ruc:J02548123654 2. Apellidos y Nombres, Razon Social o Nombre Comercial: T-STORE

A
3.Direccion para notificaciones:donde fue el restaurante aragon 6c al lago edificio b-1

6.Detalle de la Actividad Economica Social: Comercial

9.Detalle de la Actvidad Economica Secundaria:
BASE 1. Total de Ingresos Bruto Devengado Durante el mes
GRAVABLES
2. Utilidades deol mes (Unicamente para personas juridica Responsables Recaudadores del ISC)
3.Anticipo Sobre Ingresos Brutos Mensuale (Region x 1%)
4.Anticipo Para Personas Naturales Responsables Recaudadores del ISC (region 1 x 1%)
Calculo de

B
anticipo

5. Anticipo Para Personas Juridicas Responsable Recaudadores del ISC (Region 2 x 30%)
6.Menos Credito Tributario (1.5% Incentivo a la Exportacion)
7.Menos Credito por Combustible (EXPORTADORES- LEY 382)
8. Menos Credito Fiscal Sector Turismo (CCF)
9.Subtotal del credito por incentivos (Renglones 6+7+8)
10.Menos Retenciones Sobre Venta de bienes
11. Menos Retenciones Sobre prestaciones de servicios
12. Menos Otras Retenciones Deducibles del IR
13.Subtotal de Retenciones del Mes (Rengiones 10+11+12) (Credito Fiscal del mes )
CREDITO FISCAL

C 14. Subtotal Acreditable (Regiones 9+13)

15.Menos Saldo a Favor del mes Anterior
16.Menos otros Creditos Autorizados por la DGI )
17.Menos Pagos Realizados por Conceptos de este Impuesto
18.Total De Credito Fiscal mas Otros Acreditamientos (renglones 14+15+16+17)
liqudacion

19. Saldo a Pagar (si el renglon (3) (4) o (5) - 18 es Mayor o Igual a 0)
D
20. Saldo a Favor (si el reglon (3) (4) o (5) -18 es menor que 0)
Declaro que los datos aqui
contenidos corresponden a las
verdaderas operaciones efectuadas
durante el mes señalado.
 Declaro que los datos aqui
contenidos corresponden a las
verdaderas operaciones efectuadas
durante el mes señalado.
Declarante o Representante legal Valor a Pagar
Multa por Mora
FIRMAS
E Nombre: Juan Francisco Martinez Lopez
Total a Pagar
N° Cedula de Identidad o Residencia Efectivo C$
001251289
Otros C$
Especifique
Firma

Los Impuestos impulsan… ¡EL PROGRESO!

 DECLARCION MENSUAL DE
ANTICIPOS
IR

MULARIO LEA LAS INSTRUCCIONES QUE APARECEN AL DORSO

ETIQUETA

MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC

5 6 7 8 9 10 11 12

eclarcion que sustituye 1.

Comercial: T-STORE

b-1 4.Departamento: Managua 5.Municipio: Managua

7.Telefono: 22558812 9.Fax:

11.Correo Electronico: comercials-store@gmail.com
01 $ 186,918.09 9
res del ISC) 02 8
03 7
1%) 04 $ 1,869.18 6
30%) 05 5
06 4
07 3
08 2
09 1
10 0
11 9
12 8
13 7
14 6
15 5
16 4
17 3
18 2

19
$ 1,869.18 9

20 8

PARA USO DE LA DGI

 PARA USO DE LA DGI

Valor a Pagar 23 C$1,869.18 7

ulta por Mora 24 6
Total a Pagar 25 C$1,869.18 5
Efectivo C$
X Cheque C$

Otros C$ N° 30

Banco BAC

Fecha, Firma y Sello del Analista

… ¡EL PROGRESO!
120 N° 294084

DECLARCION MENSUAL D
ANTICIPOS
(IR)

ANTES DE LLENAR ESTE FORMULARIO LEA LAS INSTRUCCIO

Fecha de presentacion 30 de 01 de 2022

ENE FEB MAR ABR

1 2 3 4
Tipo de Declaracion:
1. ORIGINAL X 2. SUSTITUTIVA N° de la declarcion que sustituye
DATOS GENERALES

1. N° Ruc:J02548123654 2. Apellidos y Nombres, Razon Social o Nombre Comercial: S-STORE

A
3.Direccion para notificaciones:donde fue el restaurante aragon 6c al lago edificio b-1

6.Detalle de la Actividad Economica Principal: Comercial

9.Detalle de la Actvidad Economica Secundaria:
1.Retencion Por Salario, Compensaciones (Tarifa Progresiva IR)
2.Retencion por dietas (10%)
3.Retecion por servicios profecionales o Tecnico Superior Prestado por persona Juridica (2%)
4.Retencion por Servicios Profesional o Tecnico Superior Prestado por Persona Natural (10%)
Liquidaciones de retenciones

B 5.Retencion por Servicio en General (exepto los detallados en los reglones 3,4,9 y 10) (2%)
6.Retecion por Compra de Bienes (2%)
7.Retencion Por La Compra de producto Agricola (3%, exepto café)
8. Retenciones Por Compra de Bienes Pecuarios (3%)
9.Retencion por Trabajos de Construccion (2%)
10.Retencion por Alquiler o Arrendamiento (2%)
11.Retencion de Madera EN Rollo (Exclusivo para Aserrios) (7.5%, 4% o 2%)
12.Retencion sobre Premios de Loteria , Rifas y Similares (10%)
C 13.Retencion por Ganancias Ocacionales (4% ver Conceptos en instructivo)
14.Otras Retenciones
15.Total Retenciones (suma de los Reglones 1 al 14)
16.Menos Monto de Retenciones Pagadas en Declaracion (ES) Que Sustituye (N)
Declaro que los datos aqui
contenidos corresponden a las
verdaderas operaciones efectuadas
durante el mes señalado.
Declarante o Representante legal Valor a Pagar
Multa por Mora
E Nombre: Juan Francisco Martinez Lopez
Total a Pagar
FIRMAS
E Nombre: Juan Francisco Martinez Lopez

FIRMAS
N° Cedula de Identidad o Residencia Efectivo C$
001251289
Otros C$
Especifique
Firma

Los Impuestos impulsan… ¡EL PROGRESO!

ECLARCION MENSUAL DE
ANTICIPOS
(IR)

LARIO LEA LAS INSTRUCCIONES QUE APARECEN AL DORSO

ETIQUETA

MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC

5 6 7 8 9 10 11 12

eclarcion que sustituye 1.

Comercial: S-STORE

b-1 4.Departamento: Managua 5.Municipio: Managua

7.Telefono: 22558812 9.Fax:

11.Correo Electronico: comercialels-store@gmail.com
01 C$2,556.02 67 9
02 8
dica (2%) 03 7
ral (10%) 04 C$95.85 6
0) (2%) 05 5
06 C$3,939.98 4
07 3
08 2
09 1
10 0
11 9
12 8
13 7
14 6
15 C$6,591.85 67 5
16 4

PARA USO DE LA DGI

Valor a Pagar 23 C$6,591.85 C$67.00 7

ulta por Mora 24 6
Total a Pagar 25 C$6,591.85 C$67.00 5
X Cheque C$
 Efectivo C$
X Cheque C$

Otros C$ N° 30

Banco BAC

Fecha, Firma y Sello del Analista

… ¡EL PROGRESO!
 Comercial Ilusion

Cuenta de Mayor: Banco

Fecha F Concepto Cargo Abono
01-01-2022 1 Apertura C$ 850,000.00
01-03-2022 1 Compra C$ 18,189.36
01-04-2022 1 Venta C$ 37,578.94
01-05-2022 1 Compra C$ 13,005.44
01-06-2022 1 Venta C$ 20,745.86
01-07-2022 1 Compra C$ 13,176.77
01-08-2022 1 Venta C$ 21,184.25
01-10-2022 1 Pago C$ 6,063.12
01-11-2022 1 Pago C$ 19,508.16
01-12-2022 1 Pago C$ 11,224.65
01-17-2022 1 Pago C$ 6,670.00
01-18-2022 1 Deposito C$ 146,374.17
01-19-2022 1 Compra C$ 13,385.84
01-19-2022 1 Venta C$ 19,580.21
01-19-2022 1 Compra C$ 20,160.00
01-20-2022 1 Compra C$ 33,600.00
01-20-2022 1 Fondo C$ 6,000.00
01-22-2022 1 Compra C$ 4,368.21
01-24-2022 1 Venta C$ 11,636.87
01-25-2022 1 Pago C$ 13,147.83
01-25-2022 1 Pago C$ 16,360.47
01-26-2022 1 Pago C$ 19,478.26
01-26-2022 1 Pago C$ 26,574.35
01-27-2022 1 Pago C$ 850.45
01-28-2022 1 Compra C$ 884.33
01-28-2022 1 Compra C$ 12,192.59
01-29-2022 1 Pago C$ 41,663.52
01-30-2022 1 Pago C$ 12,650.00
01-30-2022 1 Venta C$ 37,147.67

Comercial Ilusion

Cuenta de Mayor: Caja General

Fecha F Concepto Cargo Abono
01-01-2022 1 Apertura C$ 185,250.00
01-15-2022 1 Pago C$ 38,875.83
01-18-2022 1 Deposito C$ 146,374.17
01-23-2022 1 Pago C$ 862.65
01-29-2022 1 Pago C$ 17,855.79
 Comercial Ilusion

Cuenta de Mayor: Almacen

Fecha F Concepto Cargo Abono
01-01-2022 1 Apertura C$ 77,000.00
01-03-2022 1 Compra C$ 21,654.00
01-04-2022 1 Costo de Venta C$ 23,300.43
01-05-2022 1 Compra C$ 29,030.00
01-06-2022 1 Costo de Venta C$ 24,055.96
01-07-2022 1 Compras C$ 21,786.98
01-08-2022 1 Costo de Venta C$ 24,564.30
01-19-2022 1 Compra C$ 26,559.20
01-19-2022 1 Costo de Venta C$ 24,450.82
01-21-2022 1 Compra C$ 23,727.10
01-24-2022 1 Costo de Venta C$ 26,987.18
01-28-2022 1 Compra C$ 21,204.50
01-30-2022 1 Costo de Venta C$ 31,739.30

Comercial Ilusion

Cuenta de Mayor: Cuentas por Cobrar

Fecha F Concepto Cargo Abono
01-01-2022 1 Apertura C$ 55,700.00
01-04-2022 1 Venta C$ 9,646.38
01-06-2022 1 Venta C$ 9,129.24
01-08-2022 1 Venta C$ 9,322.15
01-19-2022 1 Venta C$ 10,825.60
01-24-2022 1 Venta C$ 22,190.21
01-26-2022 1 Pago C$ 20,000.00
01-29-2022 1 Pago C$ 61,113.58
01-30-2022 1 Venta C$ 2,007.51

Comercial Ilusion

Cuenta de Mayor: Edificio

Fecha F Concepto Cargo Abono
01-01-2022 1 Apertura C$ 88,625.00

Comercial Ilusion
Cuenta de Mayor: Mobiliario y Equipo de Oficina
Fecha F Concepto Cargo Abono
01-01-2022 1 Apertura C$ 23,900.00
01-19-2022 1 Compra C$ 18,000.00

Comercial Ilusion

Cuenta de Mayor: Cuentas por Pagar

Fecha F Concepto Cargo Abono
01-01-2022 1 Apertura C$ 71,654.00
01-03-2022 1 Compra C$ 6,225.53
01-05-2022 1 Compra C$ 20,030.70
01-07-2022 1 Compra C$ 11,525.31
01-10-2022 1 Pago C$ 6,225.53
01-11-2022 1 Pago C$ 20,030.70
01-12-2022 1 Pago C$ 10,022.01
01-19-2022 1 Compra C$ 16,798.69
01-21-2022 1 Compra C$ 27,286.17
01-25-2022 1 Pago C$ 13,500.00
01-25-2022 1 Pago C$ 16,798.69
01-26-2022 1 Pago C$ 27,286.17
01-28-2022 1 Pago C$ 11,874.52

Comercial Ilusion

Cuenta de Mayor: Capital

Fecha F Concepto Cargo Abono
01-01-2022 1 Apertura C$ 1,208,821.00

Comercial Ilusion

Cuenta de Mayor: IVA acreditable

Fecha F Concepto Cargo Abono
03-01-2022 1 Compra C$ 3,248.10
05-01-2022 1 Compra C$ 4,354.50
07-01-2022 1 Compra C$ 3,268.05
1/17/2022 1 Pago C$ 870.00
01-19-2022 1 Compra C$ 3,983.88
01-19-2022 1 Compra C$ 2,700.00
01-20-2022 1 Compra C$ 4,500.00
01-21-2022 1 compra C$ 45.95
01-21-2022 1 Compra C$ 3,559.07
 01-22-2022 1 Compra C$ 585.03
01-23-2022 1 Pago C$ 125.02
01-28-2022 1 Compra C$ 115.35
01-28-2022 1 Compra C$ 3,180.68
01-30-2022 1 Pago C$ 1,650.00

Comercial Ilusion

Cuenta de Mayor: IR por Pagar

Fecha F Concepto Cargo Abono
03-01-2022 1 Compra C$ 324.81
05-01-2022 1 Compra C$ 232.24
07-01-2022 1 Compra C$ 235.30
10-01-2022 1 Pago C$ 108.27
11-01-2022 1 Pago C$ 348.36
12-01-2022 1 pago C$ 174.30
01-19-2022 1 Compra C$ 239.03
01-19-2022 1 Compra C$ 360.00
01-20-2022 1 Compra C$ 600.00
01-22-2022 1 Compra C$ 78.00
01-25-2022 1 Pago C$ 234.78
01-25-2022 1 Pago C$ 292.15
01-26-2022 1 Pago C$ 474.54
01-28-2022 1 Compra C$ 212.05

Comercial Ilusion

Cuenta de Mayor: IMI por Pagar

Fecha F Concepto Cargo Abono
03-01-2022 1 Compra C$ 162.41
05-01-2022 1 Compra C$ 116.12
07-01-2022 1 Compra C$ 117.65
10-01-2022 1 Pago C$ 54.14
11-01-2022 1 Pago C$ 174.18
12-01-2022 1 Pago C$ 87.15
01-19-2022 1 Compra C$ 119.52
01-19-2022 1 Compra C$ 180.00
01-20-2022 1 Compra C$ 300.00
01-22-2022 1 Compra C$ 39.00
01-25-2022 1 Pago C$ 117.39
01-25-2022 1 Pago C$ 146.08
01-26-2022 1 Pago C$ 237.27
01-28-2022 1 Compra C$ 106.02
 Comercial Ilusion

Cuenta de Mayor: IR Acreditable

Fecha F Concepto Cargo Abono
04-01-2022 1 Venta C$ 671.05
06-01-2022 1 Venta C$ 370.46
08-01-2022 1 Venta C$ 378.29
01-19-2022 1 Venta C$ 349.65
01-24-2022 1 Venta C$ 207.80
01-26-2022 1 Pago C$ 347.83
01-29-2022 1 Pago C$ 1,062.84
01-30-2022 1 Venta C$ 663.35

Comercial Ilusion

Cuenta de Mayor: IMI Acreditable

Fecha F Concepto Cargo Abono
04-01-2022 1 Venta C$ 335.53
06-01-2022 1 Venta C$ 185.23
08-01-2022 1 Venta C$ 189.15
01-19-2022 1 Venta C$ 174.82
01-24-2022 1 Venta C$ 103.90
01-26-2022 1 Pago C$ 173.91
01-29-2022 1 Pago C$ 531.42
01-30-2022 1 Venta C$ 331.68

Comercial Ilusion

Cuenta de Mayor: Ventas

Fecha F Concepto Cargo Abono
01-04-2022 1 Ventas C$ 41,940.78
01-06-2022 1 Ventas C$ 26,461.55
01-08-2022 1 Ventas C$ 27,020.73
01-01-2022 1 Ventas C$ 26,895.90
01-24-2022 1 Ventas C$ 29,685.90
01-30-2022 1 Ventas C$ 34,913.23

Comercial Ilusion

Cuenta de Mayor: IVA por Pagar

 Fecha F Concepto Cargo Abono
01-04-2022 1 Venta C$ 6,291.12
01-06-2022 1 Venta C$ 3,969.23
01-08-2022 1 Venta C$ 4,053.11
01-19-2022 1 Venta C$ 4,034.38
01-24-2022 1 Venta C$ 4,452.88
01-30-2022 1 Venta C$ 5,236.98

Comercial Ilusion

Cuenta de Mayor: Costo de Venta

Fecha F Concepto Cargo Abono
01-04-2022 1 Costo de Ventas C$ 23,300.43
01-06-2022 1 Costo de Ventas C$ 24,055.96
01-08-2022 1 Costo de Ventas C$ 24,564.30
01-19-2022 1 Costo de Ventas C$ 24,450.82
01-24-2022 1 Costo de Ventas C$ 26,987.18
01-30-2022 1 Costo de Ventas C$ 31,739.30

Comercial Ilusion

Cuenta de Mayor: Gastos de Admon

Fecha F Concepto Cargo Abono
01-15-2022 1 Pago C$ 38,472.96
01-17-2022 1 Pago C$ 1,740.00
01-23-2022 1 Pago C$ 833.48
01-30-2022 1 Pago C$ 5,940.00

Comercial Ilusion

Cuenta de Mayor: Gastos de Venta

Fecha F Concepto Cargo Abono
01-15-2022 1 Pago C$ 2,958.90
01-17-2022 1 Pago C$ 4,060.00
01-30-2022 1 Pago C$ 5,060.00

Comercial Ilusion

Cuenta de Mayor: Retencion de Fuente IR por Pagar Salarial

Fecha F Concepto Cargo Abono
01-15-2022 1 Pago C$ 2,556.02
 Comercial Ilusion

Cuenta de Mayor: Equipo de Entrega

Fecha F Concepto Cargo Abono
01-20-2022 1 Compra C$ 30,000.00

Comercial Ilusion

Cuenta de Mayor: Caja Chica

Fecha F Concepto Cargo Abono
01-20-2022 1 Fondo C$ 6,000.00
01-21-2022 1 Compra C$ 352.25

Comercial Ilusion

Cuenta de Mayor: Papeleria y Utiles de Oficina

Fecha F Concepto Cargo Abono
01-21-2022 1 Compra C$ 306.30
01-28-2022 1 Compra C$ 768.98

Comercial Ilusion

Cuenta de Mayor: Otros Productos

Fecha F Concepto Cargo Abono
01-22-2022 1 Compra C$ 3,900.19

Comercial Ilusion

Cuenta de Mayor: Retencion en la Fuente (IR 10% SP)

Fecha F Concepto Cargo Abono
01-23-2022 1 Pago C$ 95.85

Comercial Ilusion

Cuenta de Mayor: Gastos Financieros

Fecha F Concepto Cargo Abono
01-27-2022 1 Pago C$ 850.45
 Comercial Ilusion

Cuenta de Mayor: Perdidas y Ganancias

Fecha F Concepto Cargo Abono
01-30-2022 1 Perdidas y Ganancias C$ 31,820.10
01-30-2022 1 Perdidas y Ganancias C$ 59,915.79
01-31-2022 1 Perdidas y Ganancias

Comercial Ilusion

Cuenta de Mayor: Utilidad del Ejercicio

Fecha F Concepto Cargo Abono
01-30-2022 1 Utilidad C$ 171,872.79

Comercial Ilusion

Cuenta de Mayor: Impuesto Pagado por Anticipado (2% DGI)

Fecha F Concepto Cargo Abono
01-30-2022 1 Impuestos Acreditables C$ 3,738.36

Comercial Ilusion

Cuenta de Mayor: Anticipo por Pagar

Fecha F Concepto Cargo Abono
01-30-2022 1 Anticipo C$ 312.91
01-31-2022 2 Anticipo C$ 312.91

Comercial Ilusion

Cuenta de Mayor: Impuesto sobre la Venta por Pagar 1%

Fecha F Concepto Cargo Abono
01-30-2022 1 Impuesto por Pagar C$ 1,869.18
01-31-2022 1 Impuesto por Pagar C$ 1,869.18

Elaborado Por: Revisado Por:

No: 1
Saldo
C$ 850,000.00
C$ 831,810.64
C$ 869,389.58
C$ 856,384.14
C$ 877,129.99
C$ 863,953.23
C$ 885,137.48
C$ 879,074.36
C$ 859,566.20
C$ 848,341.55
C$ 841,671.55
C$ 988,045.72
C$ 974,659.88
C$ 994,240.09
C$ 974,080.09
C$ 940,480.09
C$ 934,480.09
C$ 930,111.88
C$ 941,748.75
C$ 928,600.93
C$ 912,240.46
C$ 931,718.72
C$ 905,144.37
C$ 904,293.92
C$ 903,409.59
C$ 891,217.00
C$ 932,880.52
C$ 920,230.52
C$ 957,378.19

No: 2
Saldo
C$ 185,250.00
C$ 146,374.17
C$ -
C$ 862.65
C$ 16,993.14
No: 3
Saldo
C$ 77,000.00
C$ 98,654.00
C$ 75,353.57
C$ 104,383.57
C$ 80,327.61
C$ 102,114.59
C$ 77,550.29
C$ 104,109.49
C$ 79,658.67
C$ 103,385.77
C$ 76,398.59
C$ 97,603.09
C$ 65,863.79

No: 4
Saldo
C$ 55,700.00
C$ 65,346.38
C$ 74,475.62
C$ 83,797.77
C$ 94,623.37
C$ 116,813.58
C$ 96,813.58
C$ 35,700.00
C$ 37,707.51

No: 5
Saldo
C$ 88,625.00
No: 6
Saldo
C$ 23,900.00
C$ 41,900.00

No: 7
Saldo
C$ 71,654.00
C$ 77,879.53
C$ 97,910.23
C$ 109,435.54
C$ 103,210.01
C$ 83,179.31
C$ 73,157.30
C$ 89,955.99
C$ 117,242.16
C$ 103,742.16
C$ 86,943.47
C$ 59,657.30
C$ 71,531.82

No: 8
Saldo
C$ 1,208,821.00

No: 9
Saldo
C$ 3,248.10
C$ 7,602.60
C$ 10,870.65
C$ 11,740.65
C$ 15,724.53
C$ 18,424.53
C$ 22,924.53
C$ 22,970.47
C$ 26,529.54
C$ 27,114.57
C$ 27,239.59
C$ 27,354.94
C$ 30,535.61
C$ 32,185.61

No: 10
Saldo
C$ 324.81
C$ 557.05
C$ 792.35
C$ 900.62
C$ 1,248.98
C$ 1,423.28
C$ 1,662.31
C$ 2,022.31
C$ 2,622.31
C$ 2,700.31
C$ 2,935.09
C$ 3,227.24
C$ 3,701.78
C$ 3,913.83

No: 11
Saldo
C$ 162.41
C$ 278.53
C$ 396.18
C$ 450.32
C$ 624.50
C$ 711.65
C$ 831.17
C$ 1,011.17
C$ 1,311.17
C$ 1,350.17
C$ 1,467.56
C$ 1,613.64
C$ 1,850.91
C$ 1,956.92
No: 12
Saldo
C$ 671.05
C$ 1,041.51
C$ 1,419.80
C$ 1,769.45
C$ 1,977.25
C$ 2,325.08
C$ 3,387.92
C$ 4,051.27

No: 13
Saldo
C$ 335.53
C$ 520.76
C$ 709.91
C$ 884.73
C$ 988.63
C$ 1,162.54
C$ 1,693.96
C$ 2,025.64

No: 14
Saldo
C$ 41,940.78
C$ 68,402.33
C$ 95,423.06
C$ 122,318.96
C$ 152,004.86
C$ 186,918.09

No: 15
 Saldo
C$ 6,291.12
C$ 10,260.35
C$ 14,313.46
C$ 18,347.84
C$ 22,800.72
C$ 28,037.71

No: 16
Saldo
C$ 23,300.43
C$ 47,356.39
C$ 71,920.69
C$ 96,371.51
C$ 123,358.69
C$ 155,097.99

No: 17
Saldo
C$ 38,472.96
C$ 40,212.96
C$ 41,046.44
C$ 46,986.44

No: 18
Saldo
C$ 2,958.90
C$ 7,018.90
C$ 12,078.90

No: 19
Saldo
C$ 2,556.02
No: 20
Saldo
C$ 30,000.00

No: 21
Saldo
C$ 6,000.00
C$ 5,647.75

No: 22
Saldo
C$ 306.30
C$ 1,075.29

No: 23
Saldo
C$ 3,900.19

No: 24
Saldo
C$ 95.85

No: 25
Saldo
C$ 850.45
No: 26
Saldo
C$ 31,820.10

C$ 28,095.68

No: 27
Saldo
C$ 171,872.79

No: 28
Saldo
C$ 3,738.36

No: 29
Saldo
C$ 312.91
C$ -

No: 30
Saldo
C$ 1,869.18
C$ -

Autorizado Por:
 CAMISAS
FECHA CONCEPTO DE OPERACIÓN CANTIDAD DE ARTICULO
1/1/2022 INVENTARIO INICIAL 1600
1/3/2022 COMPRA 450
1/4/2022 VENTA 450
1/5/2022 COMPRA 500
1/6/2022 VENTA 600
1/7/2022 COMPRA 422
1/8/2022 VENTA 450
1/19/2022 COMPRA 480
1/19/2022 VENTA 500
1/21/2022 COMPRA 425
1/24/2022 VENTA 500
1/28/2022 COMPRA 370
1/30/2022 VENTA 420

CAMISOLAS
FECHA CONCEPTO DE OPERACIÓN CANTIDAD DE ARTICULO
1/1/2022 INVENTARIO INICIAL 2000
1/3/2022 COMPRA 510
1/4/2022 VENTA 600
1/5/2022 COMPRA 700
1/6/2022 VENTA 600
1/7/2022 COMPRA 531
1/8/2022 VENTA 650
1/19/2022 COMPRA 700
1/19/2022 VENTA 600
1/21/2022 COMPRA 516
1/24/2022 VENTA 685
1/28/2022 COMPRA 450
1/30/2022 VENTA 820

CAMISOLINES
FECHA CONCEPTO DE OPERACIÓN CANTIDAD DE ARTICULO
1/1/2022 INVENTARIO INICIAL 2500
1/3/2022 COMPRA 720
1/4/2022 VENTA 800
1/5/2022 COMPRA 1000
1/6/2022 VENTA 600
1/7/2022 COMPRA 609
1/8/2022 VENTA 750
1/19/2022 COMPRA 500
1/19/2022 VENTA 700
1/21/2022 COMPRA 650
1/24/2022 VENTA 725
1/28/2022 COMPRA 560
1/30/2022 VENTA 1000
 Arti
COSTO UNITARIO FECHA CONCEPTO ENTRADA SALIDA
C$12.75 1/1/2022 INVENTARIO INICIAL 1600
C$13.05 1/3/2022 COMPRA 450
- 1/4/2022 VENTA 450
C$13.32 1/5/2022 COMPRA 500
- 1/6/2022 VENTA 600
C$13.60 1/7/2022 COMPRA 422
- 1/8/2022 VENTA 450
C$13.79 1/19/2022 COMPRA 480
- 1/19/2022 VENTA 500
C$14.12 1/21/2022 COMPRA 425
- 1/24/2022 VENTA 500
C$14.70 1/28/2022 COMPRA 370
- 1/30/2022 VENTA 420

Artic
COSTO UNITARIO FECHA CONCEPTO ENTRADA SALIDA
C$18.90 1/1/2022 INVENTARIO INICIAL 2000
C$19.65 1/3/2022 COMPRA 510
- 1/4/2022 VENTA 600
C$20.10 1/5/2022 COMPRA 700
- 1/6/2022 VENTA 600
C$20.37 1/7/2022 COMPRA 531
- 1/8/2022 VENTA 650
C$22.05 1/19/2022 COMPRA 700
- 1/19/2022 VENTA 600
C$22.60 1/21/2022 COMPRA 516
- 1/24/2022 VENTA 685
C$23.15 1/28/2022 COMPRA 450
- 1/30/2022 VENTA 820

Artic
COSTO UNITARIO FECHA CONCEPTO ENTRADA SALIDA
C$7.52 1/1/2022 INVENTARIO INICIAL 2500
C$8.00 1/3/2022 COMPRA 720
- 1/4/2022 VENTA 800
C$8.30 1/5/2022 COMPRA 1000
- 1/6/2022 VENTA 600
C$8.59 1/7/2022 COMPRA 609
- 1/8/2022 VENTA 750
C$9.01 1/19/2022 COMPRA 500
- 1/19/2022 VENTA 700
C$9.33 1/21/2022 COMPRA 650
- 1/24/2022 VENTA 725
C$9.55 1/28/2022 COMPRA 560
- 1/30/2022 VENTA 1000
 Articulo - CAMISA
EXISTENCIA COSTO UNITARIO COSTO PROMEDIO DEBE HABER SALDO
1600 C$12.75 C$12.75 C$20,400.00 C$ 20,400.00
2050 C$13.05 C$12.82 C$5,872.50 C$ 26,272.50
1600 - C$12.82 C$ 5,767.13 C$ 20,505.37
2100 C$13.32 C$12.94 C$6,660.00 C$ 27,165.37
1500 - C$12.94 C$ 7,761.53 C$ 19,403.83
1922 C$13.60 C$13.08 C$5,739.20 C$ 25,143.03
1472 - C$13.08 C$ 5,886.77 C$ 19,256.27
1952 C$13.79 C$13.26 C$6,619.20 C$ 25,875.47
1452 - C$13.26 C$ 6,627.94 C$ 19,247.53
1877 C$14.12 C$13.45 C$6,001.00 C$ 25,248.53
1377 - C$13.45 C$ 6,725.77 C$ 18,522.76
1747 C$14.70 C$13.72 C$5,439.00 C$ 23,961.76
1327 - C$13.72 C$ 5,760.70 C$ 18,201.06

Articulo - CAMISOLA
EXISTENCIA COSTO UNITARIO COSTO PROMEDIO DEBE HABER SALDO
2000 C$18.90 C$18.90 C$37,800.00 C$ 37,800.00
2510 C$19.65 C$19.05 C$10,021.50 C$ 47,821.50
1910 - C$19.05 C$ 11,431.43 C$ 36,390.07
2610 C$20.10 C$19.33 C$14,070.00 C$ 50,460.07
2010 - C$19.33 C$ 11,600.02 C$ 38,860.05
2541 C$20.37 C$19.55 C$10,816.47 C$ 49,676.52
1891 - C$19.55 C$ 12,707.49 C$ 36,969.03
2591 C$22.05 C$20.23 C$15,435.00 C$ 52,404.03
1991 - C$20.23 C$ 12,135.24 C$ 40,268.78
2507 C$22.60 C$20.71 C$11,661.60 C$ 51,930.38
1822 - C$20.71 C$ 14,189.20 C$ 37,741.19
2272 C$23.15 C$21.20 C$10,417.50 C$ 48,158.69
1452 - C$21.20 C$ 17,381.22 C$ 30,777.47

Articulo - CAMISOLIN
EXISTENCIA COSTO UNITARIO COSTO PROMEDIO DEBE HABER SALDO
2500 C$7.52 C$7.52 C$18,800.00 C$ 18,800.00
3220 C$8.00 C$7.63 C$5,760.00 C$ 24,560.00
2420 - C$7.63 C$ 6,101.86 C$ 18,458.14
3420 C$8.30 C$7.82 C$8,300.00 C$ 26,758.14
2820 - C$7.82 C$ 4,694.41 C$ 22,063.73
3429 C$8.59 C$7.96 C$5,231.31 C$ 27,295.04
2679 - C$7.96 C$ 5,970.04 C$ 21,324.99
3179 C$9.01 C$8.13 C$4,505.00 C$ 25,829.99
2479 - C$8.13 C$ 5,687.64 C$ 20,142.36
3129 C$9.33 C$8.38 C$6,064.50 C$ 26,206.86
2404 - C$8.38 C$ 6,072.22 C$ 20,134.64
2964 C$9.55 C$8.60 C$5,348.00 C$ 25,482.64
1964 - C$8.60 C$ 8,597.38 C$ 16,885.26
 Programacion mesual de pagos

Fecha programada Detalle de la Valor Fecha en la que

de pago organización a quien se debe a pagar se efectua el pago
2022-01-03 ECLIPSE C$ 6,225.53 2022-01-10
2022-01-05 NEPTUNO S.A C$ 20,030.70 2022-01-11
2022-01-07 ECLIPSE C$ 10,022.01 2022-01-12
2022-01-15 PERSONAL-NOMINA C$ 38,875.83 2022-01-15
2022-01-17 DISNORTE-DISSUR C$ 5,800.00 2022-01-17
2022-01-19 ECLIPSE C$ 16,798.69 2022-01-25
2022-01-30 ENACAL C$ 11,000.00 2022-01-30
2022-01-30 DGI C$ 36,292.60 2022-01-30

En la verificacion de los componentes de la programacion de pagos llevada a cabo por el auxiliar contable xxxx xxxxxx se obtub

• En la programacion de pagos del mes de enero, aparecen reflejadas unicamente las deudas a cancelar en dicho mes de acue
• Las fechas programadas de pago fueron establecidas por la administracion de la organización de acuerdo a la liquidez de dui
• Se comprobo que con cada una de las organizaciones reflejadas en la programacion de pagos, se tienen deudas reales pendi
ble xxxx xxxxxx se obtubieron las siguentes conclusiones:

ar en dicho mes de acuerdo a las politicas de la organización.

erdo a la liquidez de duicho periodo y arreglos particulares con las diferentes organizaciones.
nen deudas reales pendientes de cancelar de acuerdo a la documentacion soporte correspondiente.