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CAPITULO 5: FINANZAS

5.1 ................. Defina Objetivos del área de Contabilidad

5.2 ................. Indique quién estará a cargo del sistema Contable
5.3 ................. Catálogo de Cuentas
5.4 ................. Software a Utilizar
5.5 ................. Flujo de Efectivo
5.6 ................. Capital Social
5.7 ................. Créditos
5.8 ................. Entradas
5.9 ................. Salidas
5. 10 ................. Proyección del Flujo de Efectivo
5.11 ................. Estado de resultados para los primeros 12 meses
5.12 ................. Balance General
5.13 ................. Indicadores Financieros
5.14 ................. Supuestos Utilizados en los Estados Financieros
5.15 ................. Opciones de Financiamiento
5.16 ................. Hoja de verificación
5.17 ................. Estados Financieros
 INDICE

Plan de Trabajo

ontable
Resumen Ejecutivo

meses

ieros
 EJERCICIO 5.1

Establezca los objetivos de la empresa en el área de contabilidad, en el corto, mediano y largo plaz

NOTA: FAVOR DE SOLO LLENAR LAS CASILLAS EN BLANCO

Objetivo a corto plazo

Objetivo a mediano plazo

Objetivo a largo plazo

lidad, en el corto, mediano y largo plazo.

ASILLAS EN BLANCO
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 EJERCICIO 5.2

Indique quién llevará a cabo el proceso contable de su empresa y qué costo tendrá esto (capacitación o

NOTA: FAVOR DE SOLO LLENAR LAS CASILLAS EN BLANCO

 costo tendrá esto (capacitación o contratación).

ASILLAS EN BLANCO

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 EJERCICIO 5.3

Defina el catágolo de cuentas de su empresa.

NOTA: FAVOR DE SOLO LLENAR LAS CASILLAS EN BLANCO

Número de cuenta Nombre de la cuenta

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BLANCO

enta

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 EJERCICIO 5.4

Indique que paquete computacional utilizará para llevar la contabilidad de su negocio, quién lo manejar
cuánto tiempo y dinero costará la capacitación para utilizarlo, así como cuándo y dónde se llevará a cab

NOTA: FAVOR DE SOLO LLENAR LAS CASILLAS EN BLANCO

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negocio, quién lo manejará,
o y dónde se llevará a cabo.

LANCO

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 EJERCICIO 5.5

Defina cuáles serán los costos y gastos que se realizarán en su empresa.

NOTA: FAVOR DE SOLO LLENAR LAS CASILLAS EN BLANCO

Costos variables Costos fijos

Gastos variables Gastos fijos

realizarán en su empresa.

ASILLAS EN BLANCO

Costos fijos

Gastos fijos

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 EJERCICIO 5.6

Defina cuál será el capital social para su empresa.

NOTA: FAVOR DE SOLO LLENAR LAS CASILLAS EN BLANCO

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BLANCO

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 EJERCICIO 5.7

Determine si su empresa utilizará créditos para adquirir algún bien con pago diferido a largo plazo. Mencione
los montos de los préstamos que solicitará, las condiciones de pago, la tasa de interés, etcétera.

NOTA: FAVOR DE SOLO LLENAR LAS CASILLAS EN BLANCO

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erido a largo plazo. Mencione
sa de interés, etcétera.

BLANCO

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 EJERCICIO 5.8

Desgloce todas las entradas por conepto de ventas del producto o sevicio, por aportaciones de los accionist
por créditos o por algún otro concepto que pudiera tener su empresa durante los primeros seis meses de
operación, señalando las cantidades en pesos.

NOTA: FAVOR DE SOLO LLENAR LAS CASILLAS EN BLANCO

CONCEPTO CANTIDAD

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aciones de los accionistas,
primeros seis meses de

NCO

CANTIDAD

EGRESAR AL INDICE
 EJERCICIO 5.9

Desglose todas las salidas que por concepto de costo de ventas, administración o producción estime dua
primeros seis mese de operación.

NOTA: FAVOR DE SOLO LLENAR LAS CASILLAS EN BLANCO

CONCEPTO
dministración o producción estime duante los
ación.

ASILLAS EN BLANCO

CANTIDAD

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 EJERCICIO 5.10

Prepare el flujo de efectivo de su empresa para los próximos seis meses, siguiendo el formato anteriorme

NOTA: FAVOR DE SOLO LLENAR LAS CASILLAS EN BLANCO

iendo el formato anteriormente expuesto.

S EN BLANCO

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 EJERCICIO 5.11
Después de haber analizado los diversos tipos de estados de resultados, elabore y haga supuesto
volumen de producción, unidades vendidas, etc., pero aplicado al caso particular de su empresa, su
periodo de un año.
NOTA: FAVOR DE SOLO LLENAR LAS CASILLAS EN BLANCO
 11
resultados, elabore y haga supuestos de precios,
o al caso particular de su empresa, suponiendo un
año.
AS CASILLAS EN BLANCO

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 EJERCICIO 5.12

Realice el balance general proyectado durante el primer año de operación de su empre

NOTA: FAVOR DE SOLO LLENAR LAS CASILLAS EN BLANCO

mer año de operación de su empresa.

CASILLAS EN BLANCO

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 EJERCICIO 5.13

Determine los principales indicadores financieros para su empresa, basándose en los estados financieros
desarrollados anteriormente.

NOTA: FAVOR DE SOLO LLENAR LAS CASILLAS EN BLANCO

a, basándose en los estados financieros
e.

SILLAS EN BLANCO

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 EJERCICIO 5.14

Escriba los supuestos utilizados en la elaboración de los estados financieros de su empr

NOTA: FAVOR DE SOLO LLENAR LAS CASILLAS EN BLANCO

estados financieros de su empresa.

ASILLAS EN BLANCO

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 EJERCICIO 5.15

Establezca las opciones de financiamiento que tiene a su alcance y las condiciones que ofrecen para c
consideración los créditos indicados en el 5.3.3). Indique cuál es la más apropiada para su empre

NOTA: FAVOR DE SOLO LLENAR LAS CASILLAS EN BLANCO

ndiciones que ofrecen para capitalizarlo (tome en
más apropiada para su empresa y por qué)

ILLAS EN BLANCO

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 HOJA DE VERIFICACIÓN DEL CAPÍTULO 5

NOTA: FAVOR DE LLENAR LAS CASILLAS EN BLANCO SOLAMENTE

SE INCLUYÓ EN EL PLAN
ELEMENTOS DE NEGOCIOS

Sí / No

5.1 Objetivos del área contable y financiera

5.2 Sistema contable de la empresa

5.2.1 Contabilidad de la empresa

5.2.2 Catálogo de cuentas

5.2.3 Software a utilizar

5.3 Flujo de efectivo

5.3.1 Costos y gastos

5.3.2 Capital

5.3.3 Créditos

5.3.4 Entradas

5.3.5 Salidas

5.3.6 Proyección del flujo de efectivo

5.4 Estados Financieros Proyectados

5.4.1 Estado de Resultados

5.4.2 Balance general

5.5 Indicadores financieros

5.6 Supuestos utilizados en las proyecciones financieras

 LA INFORMACIÓN
LA INFORMACIÓN
ES CLARA Observaciones
ES COMPLETA
Sí / No Sí / No
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