EMILINE

DIARIO GENERAL
DESDE 1-5-2021 AL 30-5-2021
VALOR $RD

FECHA DETALLE AUXILIAR DEBITO CREDITO

5/1/2021 Materia prima $500,000.00
Cuentas por pagar $500,000.00
P/R compra de quimicos a credito.

5/1/2021 Materiales y suministros $6,000.00

efectivo, caja o banco $6,000.00
P/R compra de embaces para gotas al contado.

5/5/2021 Cuenta por cobrar $125,000.00

Venta $125,000.00
P/R venta de producto a credito.

5/10/2021 Equipo de transporte $600,000.00

Documento por pagar $600,000.00
P/R prestamo tomado para la compra de vehiculo.

5/12/2021 Materia prima $3,250.00

efectivo, caja o banco $3,250.00
P/R compra de materia prima al contado.

5/12/2021 efectivo caja o Banco $150,000.00

Venta $150,000.00
P/R venta al contado.

5/13/2021 Materiales y suministro $4,000.00

Efectivo, caja o banco $4,000.00
P/R compra de materiales al contado.

5/15/2021 efectivo, caja o banco $80,000.00

venta $80,000.00
P/R venta al contado.

5/15/2021 Efectivo, caja o banco $65,000.00

cuenta por cobrar $65,000.00
P/R abono de venta a credito del 05/05/2021.

5/16/2021 cuenta por pagar $ 125,000.00

efectivo, caja o banco $ 125,000.00
P/R abono de la compra a credito del 01/05/2021.

5/17/2021 Materiales y suministros $5,000.00

efectivo , caja o banco $5,000.00
P/R compra de materiales al contado.
5/17/2021 Inventario $10,000.00
efectivo , caja o banco $10,000.00
P/R compra de materiales al contado.

5/18/2021 Documentos por pagar $120,000.00

Efectivo, caja o banco $120,000.00
P/R abono a prestamo.

5/19/2021 Servicio de Mantenimiento $10,000.00

Efectivo, cajo o Banco $10,000.00
P/R pago por cheque de mantenimiento.

5/20/2021 Efectivo, caja o banco $300,000.00

Cuenta por cobrar $300,000.00
venta $600,000.00
P/R venta 50% a credito y 50% al contado.

5/22/2021 Gastos generales y administrativo $3,850.00

publicidad $ 3,850.00
Efectivo, caja o banco $3,850.00
P/R compra de afiche publicitario.

5/25/2021 Efectivo, caja o banco $60,000.00

cuentas por cobrar $60,000.00
P/R saldo de cuenta a credito del 5/05/2021.

5/26/2021 efectivo, caja o banco $175,000.00

venta $175,000.00
P/R venta al contado.

5/28/2021 Gastos generales y administrativos $3,000.00

efectivo, caja o banco $3,000.00
P/R pago de gastos administrativos.

5/30/2021 Seguro pagado por adelantado $25,663.00

Efectivo caja o banco $25,663.00
P/R pago de seguro por adelantado.

5/30/2021 Gastos generales y administrativo $41,500.00

servicios de energia electrica $10,000.00
Alquiler $28,000.00
Telefono e internet $3,500.00
Efectivo caja o banco $41,500.00
P/R pago de gastos generales.

5/30/2021 Gastos generales y administrativo $110,000.00

pago de nomina $ 110,000.00
Efectivo caja o banco $110,000.00
P/R pago de nomina.

Total: $2,822,263.00 $2,822,263.00

 EMILINE
Mayor General
DESDE 1-5-2021 AL 30-5-2021
Valor en RD

ACTIVOS

EFECTIVO, CAJA Y BANCO CUENTAS POR COBRAR

150,000.00 6,000.00 125,000.00 65,000.00
80,000.00 3,250.00 300,000.00 60,000.00
65,000.00 4,000.00
300,000.00 125,000.00
60,000.00 5,000.00
175,000.00 10,000.00 425,000.00 125,000.00
120,000.00 300,000.00
10,000.00
3,850.00
3,000.00
25,663.00 GASTOS PAG. X ADELANTADO
41,500.00 25,663.00
110,000.00 25,663.00
$830,000.00 $467,263.00
$362,737.00
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
600,000.00
600,000.00

PASIVO

CUENTAS X PAGAR DOCUMENTOS POR PAGAR

125,000.00 500,000.00 120,000.00 600,000.00
120,000.00 600,000.00
480,000.00
125,000.00 500,000.00
375,000.00

INGRESOS
 VENTAS
125,000.00
150,000.00
80,000.00
600,000.00
175,000.00

1,130,000.00

COSTOS

COMPRAS
500,000.00
6,000.00
3,250.00
4,000.00
5,000.00
10,000.00

528,250.00

GASTOS

GASTOS GENERALES Y ADM.

3,850.00
3,000.00
41,500.00
110,000.00

158,350.00
 INVENTARIO
10,000.00
10,000.00
 EMI LINE
BALANZA DE COMPROBACION
DESDE 1-5-2021 AL 30-5-2021
VALORES EN RD$

NOMBRES DE LAS CUENTA DEBITO

EFECTIVO CAJA Y BANCO 362,737.00
CUENTAS POR COBRAR 300,000.00
INVENTARIO 10,000.00
GASTOS PAGADO X ADELANTADO 25,663.00
EQUIPO DE TRANSPORTE 600,000.00
CUENTAS POR PAGAR
DOCUMENTOS POR PAGAR
VENTAS
COMPRAS 528,250.00
GASTOS GENERALES Y ADM. 158,350.00

TOTAL: 1,985,000.00
ACION
2021

CREDITO

375,000.00
480,000.00
1,130,000.00

1,985,000.00

-
 EMI LINE
ESTADO DE RESULTADO
Desde el 01 de mayo al 31 de mayo
VALORES EN RD$

INGRESOS
Ventas 1,130,000.00
TOTAL 1,130,000.00

Costo de VENTA
TOTAL DE INGRESOS 1,130,000.00

GASTOS GENERALES Y AD
Publicidad 3,850.00
Gastos para uniforme 3,000.00
Energia electrica 10,000.00
Alquiler 28,000.00
Telefono e Internet 3,500.00
Nomina

TOTAL 48,350.00

Utilidad antes de impuesto 1,081,650.00

ISR 292,045.50
UTILIDAD NETA 789,604.50
 EMI LINE
Balance General
Desde el 01 de mayo al 31 de mayo
Valor en RD$

ACTIVOS CORRIENTES
Banco 362,737.00
Cuentas por Cobrar 300,000.00
Inventario 10,000.00
Gastos pagado x adelantado 25,663.00
Mobiliario de oficina
Equipo de transporte 600,000.00
TOTAL DE ACTIVOS CORRIENTES 1,298,400.00

TOTAL DE ACTIVOS 1,298,400.00

PASIVOS CORRIENTES
Cuentas por Pagar 375,000.00
Documento por pagar 480,000.00

TOTAL PASIVOS 855,000.00

CAPITAL
Capital pagado
utilida Neta 789,604.50
TOTAL DE CAPITAL 789,604.50

TOTAL PASIVO + CAPITAL 1,644,604.50