Pérez Robin Practica F1

Robin Genaro Pérez Custodio
100569188
Contabilidad III S. R. L.
Diario General
Fecha Cuentas y explicaciones
1/11/2020 Efectivo en caja y banco
Banco X
Equipo de transporte
Camión
Propiedad planta y equipo
ED 1 Planta eléctrica
Mobiliario y equipo de oficina
Terreno
@
Capital social
P/R aporte de capital de los socios, 100,000 en efectivo,
200,000 Camión, 200,000 Planta eléctica, 150,000 Mobiliario,
350,000 Terreno
2/11/2020 Compra
Itbis pagados por adelantado
ED 2 @
Cuenta por pagar
P/R compra de mercancia mas 18% ITBIS

Banco X
@
ED 3 Cuenta por pagar
Accionista
P/R prestamo de uno de llos accionistas por el 50% de la
compra
2/11/2020 Cuenta por pagar

@
Efectivo en caja y banco
ED 4 Banco X
Cuenta por pagar
P/R pago de la mercancia

Banco X
@
ED 5 Documento por pagar a largo plazo
Banco X 2
P/R prestamo de 12,000,000 a una tasa de 8.95% anual para
ser pagado dentro de 36 meses

Banco polpular
ED 6 @
Documento por pagar a corto plazo
Linea de credito
P/R porcion utilizada de linea de crédito
5/11/2020 Gastos generales y administrativos

Cesantía y preaviso
ED 7 @
Provisión de cesantía y preaviso
P/R provisión de cesantia y preaviso por 540,000
6/11/2020 Cuenta por pagar

Acionista
@
ED 8 Efectivo en caja y banco
Banco X
P/R abono de un 50% a deuda del 2 de nov. con el accionista
7/11/2020 Devolución en ventas

Itbis por pagar
@
P/R nota de credito por desperfecto en mercancia de
185,0000 con Itbis incluidos
8/11/2020 Provisión de cesantía y preaviso

@
ED 10 Banco X
P/R para registrar cancelación de empleados por 226,800
equivalente al 42% de la provisión de cesantia y preaviso
9/11/2020 Compra
Itbis pagados por adelantado
@
Banco X
Cuenta por pagar
P/R compra de mercancia por 3,500,000 con ITBIS incluidos
60% al contado y el restante a credito
10/11/2020 Partimonio
Utilidades del periodo
@
ED 12 Retenciones y acumulaciones por pagar
Dividendos por pagar
ISR por pagar 10%
P/R provisión de dividendos del periodo mas 10% ISR
11/11/2020 Efectivo y su equivalente

Banco X
@
ED 13 Cuenta por cobrar
Servicios bancarios
P/R reposicion de cheque devuelto

Fondo de caja chica
@
Banco X
P/R creación de fondo de caja chica por 10,000

Banco X
@
Accionista
P/R prestamo con uno de los accionistas por 2,650,395.00
13/11/2020 Documento por pagar

Banco Popular
Gastos financieros
Intereses sobre linea de credito
ED 16 @
Efectivo y su equvalente
Banco Popular
P/R cncelación de linea De credito
14/11/2020 Gastos generales y administrativos

Sueldos
Horas extras
Seguro médico
Energía eléctrica
Teléfono
Suministro de oficina
ED 17 Alquiler de oficina
Honorarios profesionales
@
Efectivo y su equivalente
P/R gastos generales y administrativos
Gastos generales y administrativos

Provisión de regalias
ED 18 @
Retenciones y acumulaciones por pagar
Regalias por pagar
P/R provisión de regalias

Provisión de INFOTEP
@
INFOTEP por pagar
P/R provisión de INFOTEP

Provisión de cesantia
ED 20 @
cesantia por pagar
P/R provisión de cesantia

Provisión de preaviso
ED 21 @
preaviso por pagar
P/R provisión de preaviso
14/11/2020 Documento por pagar a largo plazo

Banco X 2
Gastos financieros
Intereses
ED 22 @
Banco X
P/R abono de 1,500,000 al prestamo del 3/11/2020
15/11/2020 Gasto generales y administrativos

Placas y marbete
@
Fondo de caja chica
P/R gasto de 3,000 tomado de caja chica
16/11/2020 Gasto generales y administrativos

Fondo de caja chica
@
Banco X
P/R reposición de caja chica
17/11/2020 Cuenta por cobrar

Empleado X
@
Banco X
P/R prestamo a empleado por 100,000
18/11/2020 Propiedad planta y equipo

Pala mecanica
Itbis pagado por adelantado
ED 26 @
P/R compra de pala mecanica firmando pagares a 90 dias
18/11/2020 Gastos financieros

Intereses
@
Intereses por pagar
P/R provisión de intereses a la fecha de cierre

Intereses por pagar
Gastos financieros
Intereses
ED 28 @
Efectivo y equivalente de efectivo
Banco X
P/R cancelación de deuda e intereses acumulados a 90 dias

Banco X
Descuento en venta
Cuenta por cobrar
ED 29 @
Ventas
Itbis por pagar
P/R venta de 11,000,000 mas Itbis con un descuento de 5%
50% a credito y el otro al contado

Banco X
ED 30 @
Cuenta por cobrar
P/R abono a cuentas por pagar
21/11/2020 Gastos generales y administrativo

@
ED 31 Bonificaciones por pagar
P/R provisión del gasto de bonificación
Ref Aux Debito Credito
a $ 100,000.00
$ 100,000.00
a $ 200,000.00
$ 200,000.00
a $ 200,000.00
$ 200,000.00
a $ 150,000.00
a $ 350,000.00
a $ 1,000,000.00
a $ 5,000,000.00
a $ 900,000.00
a $ 5,900,000.00 5,000,000.00
a $ 2,950,000.00
$ 2,950,000.00
a $ 2,950,000.00
$ 2,950,000.00
a $ 5,900,000.00
a $ 2,950,000.00
$ 2,950,000.00
a $ 2,950,000.00
a $ 12,000,000.00
$ 12,000,000.00
a $ 12,000,000.00
$ 12,000,000.00
a $ 2,640,000.00
$ 2,640,000.00
a $ 2,640,000.00
$ 2,640,000.00
a $ 540,000.00 `
$ 540,000.00
a $ 540,000.00
a $ 1,475,000.00
$ 1,475,000.00
a $ 1,475,000.00
$ 1,475,000.00
a $ 156,779.66 $ 185,000.00
a $ 28,220.34
a $ 185,000.00
a $ 226,800.00
a $ 226,800.00
$ 226,800.00
a $ 2,966,101.69
a $ 533,898.31
$ 3,500,000.00
a $ 2,100,000.00 60%
$ 210,000.00 $ 2,100,000.00
a $ 1,400,000.00
a $ 1,000,000.00
$ 1,000,000.00
a $ 1,000,000.00
$ 900,000.00
$ 100,000.00
a $ 2,000,300.00
$ 2,000,300.00
a $ 2,000,000.00
a $ 300.00
a $ 10,000.00
$ 10,000.00
a $ 10,000.00
$ 10,000.00
a $ 2,650,395.00
$ 2,650,395.00
I= 2,640,000 x 15.75% x 9/360 =
a $ 2,650,395.00
$ 2,650,395.00
a $ 2,640,000.00
$ 2,640,000.00
a $ 10,395.00
$ 10,395.00
a $ 2,650,395.00
$ 2,650,395.00
$ 1,300,000.00
a $ 650,000.00
a $ 150,000.00
a $ 100,000.00
a $ 150,000.00
a $ 75,000.00
a $ 75,000.00
a $ 50,000.00
a $ 50,000.00
a $ 1,300,000.00
a $ 54,166.67
$ 54,166.67 salario bruto/12
a $ 54,166.67
$ 54,166.67
a $ 6,500.00
$ 6,500.00 salario bruto x 1%
a $ 6,500.00
$ 6,500.00
Nomina bruta
a $ 47,733.95 Salario diario
$ 47,733.95 Frac. De salario diario
a $ 47,733.95 cesantia x 21 por año

$ 47,733.95 Provision de cesantia
a $ 63,645.27
$ 63,645.27 Preaviso 28 por año
Provisicion de preaviso
a $ 63,645.27
$ 63,645.27
a $ 1,500,000.00
$ 1,500,000.00
a $ 4,102.08 I= 1,500,000 x 8.95% x 11/360 =
$ 4,102.08
a $ 1,504,102.08
$ 1,504,102.08
a $ 3,000.00
$ 3,000.00
a $ 3,000.00
$ 3,000.00
a $ 3,000.00
$ 3,000.00
a $ 3,000.00
$ 3,000.00
a $ 100,000.00
$ 100,000.00
a $ 100,000.00
$ 100,000.00
a $ 1,694,915.25
$ 1,694,915.25
a $ 305,084.75 $ 2,000,000.00
a $ 2,000,000.00
a $ 45,866.67
$ 45,866.67
a $ 45,866.67
$ 45,866.67
a $ 2,000,000.00
a $ 45,866.67
a $ 50,133.33
$ 50,133.33
a $ 2,096,000.00
$ 2,096,000.00
a $ 6,215,000.00 5%
$ 6,215,000.00 18%
a $ 550,000.00
a $ 6,215,000.00
a $ 11,000,000.00
a $ 1,980,000.00
a $ 2,400,000.00
$ 2,400,000.00
a $ 2,400,000.00
a $ 100,000.00
a $ 100,000.00
$ 100,000.00
$ 67,331,904.64 $ 67,331,904.64
18% de Itbis
0.18 $ 900,000.00
Variedades Datos Resultados Tabla de amortiza
VP= $ 12,000,000.00 Meses Cuota
NPER= 36 0
PAGO= $381,317.61 1 $ 381,317.61
INT MENSUAL= 0.75% 2 $ 381,317.61
INTERES ANUAL= 8.95% 3 $ 381,317.61
MESES EN EL AÑO= 12 4 $ 381,317.61
5 $ 381,317.61
6 $ 381,317.61
7 $ 381,317.61
8 $ 381,317.61
9 $ 381,317.61
10 $ 381,317.61
11 $ 381,317.61
12 $ 381,317.61
13 $ 381,317.61
14 $ 381,317.61
15 $ 381,317.61
16 $ 381,317.61
17 $ 381,317.61
18 $ 381,317.61
19 $ 381,317.61
20 $ 381,317.61
21 $ 381,317.61
22 $ 381,317.61
23 $ 381,317.61
1.18 $ 156,779.66 24 $ 381,317.61
25 $ 381,317.61
26 $ 381,317.61
27 $ 381,317.61
28 $ 381,317.61
29 $ 381,317.61
30 $ 381,317.61
31 $ 381,317.61
32 $ 381,317.61
33 $ 381,317.61
34 $ 381,317.61
35 $ 381,317.61
36 $ 381,317.61
1.18 $ 2,966,101.69
15.75% x 9/360 = $ 10,395.00
$ 54,166.67
$ 6,500.00
$ 650,000.00
23.83 LEY
$ 27,276.54
$ 572,807.39
$ 47,733.95
$ 763,743.18
$ 63,645.27
8.95% x 11/360 = $ 4,102.08

1.18 $ 1,694,915.25
11,000,000 $ 550,000.00
11,000,000 $ 1,980,000.00
Tabla de amortización
Interes Capita Saldo
$ 12,000,000.00
$ 89,500.00 $ 291,817.61 $ 11,708,182.39
$ 87,323.53 $ 293,994.08 $ 11,414,188.32
$ 85,130.82 $ 296,186.78 $ 11,118,001.53
$ 82,921.76 $ 298,395.84 $ 10,819,605.69
$ 80,696.23 $ 300,621.38 $ 10,518,984.31
$ 78,454.09 $ 302,863.51 $ 10,216,120.79
$ 76,195.23 $ 305,122.37 $ 9,910,998.42
$ 73,919.53 $ 307,398.08 $ 9,603,600.35
$ 71,626.85 $ 309,690.75 $ 9,293,909.59
$ 69,317.08 $ 312,000.53 $ 8,981,909.06
$ 66,990.07 $ 314,327.53 $ 8,667,581.53
$ 64,645.71 $ 316,671.89 $ 8,350,909.64
$ 62,283.87 $ 319,033.74 $ 8,031,875.90
$ 59,904.41 $ 321,413.20 $ 7,710,462.70
$ 57,507.20 $ 323,810.40 $ 7,386,652.30
$ 55,092.12 $ 326,225.49 $ 7,060,426.81
$ 52,659.02 $ 328,658.59 $ 6,731,768.22
$ 50,207.77 $ 331,109.83 $ 6,400,658.38
$ 47,738.24 $ 333,579.36 $ 6,067,079.02
$ 45,250.30 $ 336,067.31 $ 5,731,011.71
$ 42,743.80 $ 338,573.81 $ 5,392,437.90
$ 40,218.60 $ 341,099.01 $ 5,051,338.90
$ 37,674.57 $ 343,643.04 $ 4,707,695.86
$ 35,111.56 $ 346,206.04 $ 4,361,489.82
$ 32,529.44 $ 348,788.16 $ 4,012,701.66
$ 29,928.07 $ 351,389.54 $ 3,661,312.12
$ 27,307.29 $ 354,010.32 $ 3,307,301.80
$ 24,666.96 $ 356,650.65 $ 2,950,651.15
$ 22,006.94 $ 359,310.67 $ 2,591,340.49
$ 19,327.08 $ 361,990.52 $ 2,229,349.96
$ 16,627.24 $ 364,690.37 $ 1,864,659.59
$ 13,907.25 $ 367,410.35 $ 1,497,249.24
$ 11,166.98 $ 370,150.62 $ 1,127,098.62
$ 8,406.28 $ 372,911.33 $ 754,187.29
$ 5,624.98 $ 375,692.63 $ 378,494.67
$ 2,822.94 $ 378,494.67 $ 0.00
NOMBRE Efectivo en Caja y Banco
FECHA DETALLE DÉBITO CRÉDITO BALANCE
Nov --2020 1 ED 1 $ 100,000.00 $ 100,000.00
2 ED 3 $ 2,950,000.00 $ 3,050,000.00
2 ED 4 $ 2,950,000.00 $ 100,000.00
3 ED 5 $ 12,000,000.00 $ 12,100,000.00
4 ED 6 $ 2,640,000.00 $ 14,740,000.00
6 ED 8 $ 1,475,000.00 $ 13,265,000.00
8 ED 10 $ 226,800.00 $ 13,038,200.00
9 ED 11 $ 2,100,000.00 $ 10,938,200.00
11 ED 13 $ 2,000,300.00 $ 12,938,500.00
12 ED 14 $ 10,000.00 $ 12,948,500.00
12 ED 14 $ 10,000.00 $ 12,938,500.00
13 ED 15 $ 2,650,395.00 $ 15,588,895.00
13 ED 16 $ 2,650,395.00 $ 12,938,500.00
14 ED 17 $ 1,300,000.00 $ 11,638,500.00
14 ED 22 $ 1,504,102.08 $ 10,134,397.92
15 ED 23 $ 3,000.00 $ 10,131,397.92
16 ED 24 $ 3,000.00 $ 10,128,397.92
17 ED 25 $ 100,000.00 $ 10,028,397.92
ED 28 $ 2,096,000.00 $ 7,932,397.92
19 ED 29 $ 6,215,000.00 $ 14,147,397.92
20 ED 30 $ 2,400,000.00 $ 16,547,397.92
NOMBRE Cuentas por cobrar

Nov --2020 11 ED 13 $ 2,000,000.00 $ (2,000,000.00)
17 ED 25 $ 100,000.00 $ (1,900,000.00)
19 ED 29 $ 6,215,000.00 $ 4,315,000.00
20 ED 30 $ 2,400,000.00 $ 1,915,000.00
NOMBRE Itbis pagados por adelantado

Nov --2020 2 ED 2 $ 900,000.00 $ 900,000.00
9 ED 11 $ 533,898.31 $ 1,433,898.31
11 ED 26 $ 305,084.75 $ 1,738,983.06
NOMBRE Terreno
Nov --2020 1 ED 1 $ 350,000.00 $ 350,000.00
NOMBRE Mobiliario y equipo de oficina

Nov --2020 1 ED 1 $ 150,000.00 $ 150,000.00
NOMBRE Equipo de transporte

Nov --2020 1 ED 1 $ 200,000.00 $ 200,000.00
NOMBRE Propiedad planta y equipo

Nov --2020 1 ED 1 $ 200,000.00 $ 200,000.00
18 ED 26 $ 1,694,915.25 $ 1,894,915.25
NOMBRE Documentos por pagar a corto plazo
FECHA DETALLE DÉBITO CRÉDITO
Nov --2020 4 ED 5 $ 2,640,000.00
13 ED 16 $ 2,640,000.00
18 ED 26 $ 2,000,000.00
ED 28 $ 2,000,000.00
NOMBRE Documento por pagar a largo plazo

Nov --2020 3 ED 5 $ 12,000,000.00
14 ED 22 $ 1,500,000.00
NOMBRE Cuenta por pagar

Nov --2020 2 ED 2 $ 5,900,000.00
2 ED 3 $ 2,950,000.00
2 ED 4 $ 5,900,000.00
2 ED 4 $ 2,950,000.00
6 ED 8 $ 1,475,000.00
7 ED 9 $ 185,000.00
9 ED 11 $ 1,400,000.00
16547397.92 13 ED 15 $ 2,650,395.00
NOMBRE Capital social

Nov --2020 1 ED 1 $ 1,000,000.00
10 ED 12 $ 1,000,000.00
NOMBRE Compras
Nov --2020 2 ED 2 $ 5,000,000.00
9 ED 11 $ 2,966,101.69
NOMBRE Gastos generales y administrativos

Nov --2020 5 ED 7 $ 540,000.00
14 ED 18 $ 54,166.67
14 ED 19 $ 6,500.00
14 ED 20 $ 47,733.95
14 ED 21 $ 63,645.27
15 ED 23 $ 3,000.00
16 ED 24 $ 3,000.00
21 ED 31 $ 100,000.00
NOMBRE Ventas
Nov --2020 19 ED 29 $ 11,000,000.00
NOMBRE Devolucion en ventas

Nov --2020 7 ED 9 $ 156,779.66
NOMBRE Descuento en ventas

Nov --2020 19 ED 29 $ 550,000.00
NOMBRE Itbis por pagar

Nov --2020 7 ED 9 $ 28,220.34
19 ED 29 $ 1,980,000.00
NOMBRE Intereses por pagar

Nov --2020 ED 28 $ 45,866.67
NOMBRE Provision de censantias y preavisos

Nov --2020 5 ED 7 $ 540,000.00
8 ED 10 $ 226,800.00
NOMBRE Retenciones acumuladas por pagar

Nov --2020 10 ED 12 $ 1,000,000.00
14 ED 18 $ 54,166.67
14 ED 19 $ 6,500.00
14 ED 20 $ 47,733.95
14 ED 21 $ 63,645.27
18 ED 27 $ 45,866.67
21 ED 31 $ 100,000.00
NOMBRE Servicios bancarios

Nov --2020 11 ED 13 $ 300.00
NOMBRE Gastos financieros

Nov --2020 13 ED 16 $ 10,395.00
14 ED 22 $ 4,102.08
18 ED 27 $ 45,866.67
ED 28 $ 50,133.33
NOMBRE Sueldos
Nov --2020 14 ED 17 $ 650,000.00
NOMBRE Horas extras

Nov --2020 14 ED 17 $ 150,000.00
NOMBRE Seguros medicos

Nov --2020 14 ED 17 $ 100,000.00
NOMBRE Energia electrica

Nov --2020 14 ED 17 $ 150,000.00
NOMBRE Telefono
Nov --2020 14 ED 17 $ 75,000.00
NOMBRE Suministro de oficina
Nov --2020 14 ED 17 $ 75,000.00
NOMBRE Alquiler de oficina

Nov --2020 14 ED 17 $ 50,000.00
NOMBRE Honorarios
Nov --2020 14 ED 17 $ 50,000.00
BALANCE
$ 2,640,000.00
$ -
$ 2,000,000.00
$ -
BALANCE
$ 12,000,000.00
$ 10,500,000.00
BALANCE
$ 5,900,000.00
$ 8,850,000.00
$ 2,950,000.00
$ 5,900,000.00
$ 4,425,000.00
$ 4,610,000.00
$ 6,010,000.00
$ 8,660,395.00
BALANCE
$ 1,000,000.00
$ -
BALANCE
$ 5,000,000.00
$ 7,966,101.69
BALANCE
$ 540,000.00
$ 594,166.67
$ 600,666.67
$ 648,400.62
$ 712,045.89
$ 715,045.89
$ 718,045.89
$ 818,045.89
BALANCE
$ 11,000,000.00
BALANCE
$ 156,779.66
BALANCE
$ 550,000.00
BALANCE
$ (28,220.34)
$ 1,951,779.66
BALANCE
$ (45,866.67)
BALANCE
$ 540,000.00
$ 313,200.00 1145866.67
BALANCE
$ 1,000,000.00
$ 1,054,166.67
$ 1,060,666.67
$ 1,108,400.62
$ 1,172,045.89
$ 1,217,912.56
$ 1,317,912.56
BALANCE
$ 300.00
BALANCE
$ 10,395.00
$ 14,497.08
$ 60,363.75
$ 110,497.08
BALANCE
$ 650,000.00
BALANCE
$ 150,000.00
BALANCE
$ 100,000.00
BALANCE
$ 150,000.00
BALANCE
$ 75,000.00
BALANCE
$ 75,000.00
BALANCE
$ 50,000.00
BALANCE
$ 50,000.00
Contabilidad III S. R. L.
Balance de Comprobación
Al 31 de noviembre 2020
Cuenta No Nombre de la cuenta Débito Crédito

Efectivo en caja y su equivalente $ 16,547,397.92
Cuentas por cobrar $ 1,915,000.00
Itbis pagado por adelantado $ 1,738,983.06
Terreno $ 350,000.00
Mobiliario y equipo de oficina $ 150,000.00
Equipo de transporte $ 200,000.00
Propiedad planta y equipo $ 1,894,915.25
Documentos por pagar Corto plazo $ -
Cuentas por pagar $ 8,660,395.00
Intereses por pagar $ 45,866.67
Itbis por pagar $ 1,951,779.66
Documentos por pagar largo plazo $ 10,500,000.00
Capital social $ -
Ventas $ 11,000,000.00
Devolución en ventas $ 156,779.66
Descuento en ventas $ 550,000.00
Compras $ 7,966,101.69
Gastos generales y administrativos $ 818,045.89
Gastos financieros $ 110,497.08
Gastos de sueldos $ 650,000.00
Horas extras $ 150,000.00
Seguros $ 100,000.00
Energia electrica $ 150,000.00
Gastos de teléfono $ 75,000.00
Suministro $ 75,000.00
Alquiler de oficina $ 50,000.00
Honorarios profesionales $ 50,000.00
Retenciones acumuladas por pagar $ 1,317,912.56
Prrovicion de cesantias $ 313,200.00
Servicios bancarios $ 300.00
Total $ 33,743,587.22 $ 33,743,587.22
-
Contabilidad lll, S.R.L
Estado de Resultado
Del 1ro de Enero del 2020 hasta el 31 de Diciembre del 2020
Valores Exp en Dop
INGRESOS:
Ventas $ 11,000,000.00
Desc/Ventas $ 550,000.00
Dev/Ventas $ 156,779.66
Total de Ingresos $ 10,293,220.34
Menos:
Costo de Ventas
Inv. Inicial 0
Mas:
Compras $ 7,966,101.69
Fletes 0
Merc disponible para la venta $ 7,966,101.69
Menos:
Inventario Final 0
Dev en compras 0
Costo de Ventas $ 7,966,101.69
Utilidad Bruta ( TI-CV) $ 2,327,118.65 23% Margen de utilidad bruta
Menos:
Gastos Generales y Adm $ 2,228,542.97
Utilidad Neta antes de ISR $ 98,575.68 1% Margen de utilidad neta
I.S.R 27% (art 297 ct) $ 26,615.43
Utilidad Neta $ 71,960.25

Margen de utilidad bruta
Margen de utilidad neta

Contabilidad lll, S.R.L.
Estado de Situacion
Al 31 de Diciembre del 2020
Valores Exp en Dop
Activos
Corrientes
Efectivo y Eq. De efctivo $ 16,547,397.92
Cuentas por Cobrar $ 1,915,000.00
Inventarios 0
Gastos pagados por anticipados 0
Total de activos ctes. $ 18,462,397.92
Propiedad Planta y equipos

Terreno $ 350,000.00
Edificacion 0
Mob y Equipos de Of $ 150,000.00
Equipos de Transp $ 200,000.00
Planta Electricas $ 1,894,915.25
Total de propiedad plant y eq $ 2,594,915.25
Otros Activos
Impuestos anticipados $ 1,738,983.06
Retencion de impuestos 0
Fianzas y Depositos 0
Sofware 0
Patente 0
Total de Otros Activos $ 1,738,983.06
Depreciacion Acumuladas 0 se resta del total de activos
Total de Activos Netos $ 22,796,296.23
Pasivos
Corrientes
Cuentas por pagar $ 8,660,395.00
Porsion corriente del pasivo LP 0
Linea de credito por pagar 0
Impuestos por pagar $ 1,951,779.66
Total de pasivos corrientes $ 10,612,174.66
Pasivos Largo Plazo

Prestamos por pagar 0
Documentos por pagar $ 10,500,000.00
Total de pasivos LP $ 10,500,000.00
Otros pasivos
Intereses por pagar $ (45,866.67)
Retenciones acumuladas por pagar $ 1,317,912.56
Prrovicion de cesantias $ 313,200.00
Servicios bancarios $ 300.00
Total de oros pasivos $ 1,585,545.89
PATRIMONIO
Capital Social 0
Reservas Legal $ 26,615.43
Utilidades o perdidas acumuladas 0
Utilidad del periodo $ 71,960.25
Total de Patrimonio $ 98,575.68
Total Pasivos y Patrimonio $ 22,796,296.23
A = P + C

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2/11/2020 Efectivo en caja y banco

2/11/2020 Cuenta por pagar

3/11/2020 Efectivo en caja y banco

4/11/2020 Efectivo en caja y banco

5/11/2020 Gastos generales y administrativos

6/11/2020 Cuenta por pagar

7/11/2020 Devolución en ventas

8/11/2020 Provisión de cesantía y preaviso

11/11/2020 Efectivo y su equivalente

12/11/2020 Efectivo en caja y banco

13/11/2020 Efectivo en caja y banco

13/11/2020 Documento por pagar

14/11/2020 Gastos generales y administrativos

Gastos generales y administrativos

Gastos generales y administrativos

Gastos generales y administrativos

Gastos generales y administrativos

14/11/2020 Documento por pagar a largo plazo

15/11/2020 Gasto generales y administrativos

16/11/2020 Gasto generales y administrativos

17/11/2020 Cuenta por cobrar

18/11/2020 Propiedad planta y equipo

18/11/2020 Gastos financieros

Documento por pagar a corto plazo

19/11/2020 Efectivo en caja y banco

20/11/2020 Efectivo en caja y banco

21/11/2020 Gastos generales y administrativo

a $ 47,733.95 cesantia x 21 por año

8.95% x 11/360 = $ 4,102.08

NOMBRE Cuentas por cobrar

NOMBRE Itbis pagados por adelantado

NOMBRE Mobiliario y equipo de oficina

NOMBRE Equipo de transporte

NOMBRE Propiedad planta y equipo

NOMBRE Documento por pagar a largo plazo

NOMBRE Cuenta por pagar

NOMBRE Capital social

NOMBRE Gastos generales y administrativos

NOMBRE Devolucion en ventas

NOMBRE Descuento en ventas

NOMBRE Itbis por pagar

NOMBRE Intereses por pagar

NOMBRE Provision de censantias y preavisos

NOMBRE Retenciones acumuladas por pagar

NOMBRE Servicios bancarios

NOMBRE Gastos financieros

NOMBRE Horas extras

NOMBRE Seguros medicos

NOMBRE Energia electrica

NOMBRE Alquiler de oficina

Cuenta No Nombre de la cuenta Débito Crédito

Utilidad Bruta ( TI-CV) $ 2,327,118.65 23% Margen de utilidad bruta

Gastos Generales y Adm $ 2,228,542.97

Utilidad Neta antes de ISR $ 98,575.68 1% Margen de utilidad neta

I.S.R 27% (art 297 ct) $ 26,615.43

Utilidad Neta $ 71,960.25

Margen de utilidad neta

Propiedad Planta y equipos

Depreciacion Acumuladas 0 se resta del total de activos

Total de Activos Netos $ 22,796,296.23

Pasivos Largo Plazo