ASIENTOS DE DIARIOS DE LA EMPRESA"LA POBLANITA" S.A DE C.

Fecha Descripcion Debe Haber

FRACCION IX DOCUMENTOS POR PAGAR
9/21/2021 1
Papeleria y utiles $3,000.00
Iva pendiente de acreditar $480.00
Documentos por pagar $3,480.00
Por la compra de papeleria y utiles que se garantiza
con un pagare
9/22/2021 2

Mobilario y equipo $5,400.00

Iva pendiente de acreditar $864.00
Documentos por pagar $6,264.00
Se compra a credito mobiliario y equipo con un
pagare
9/23/2021 3

Gastos de administracion $11,000.00

Iva pendiente de acreditar $1,760.00
Documentos por pagar $12,760.00
Se firma un pagare para garantizar asesorias del
despacho contable
9/24/2021 4

Documentos por pagar $16,240.00

Iva acreditable $2,240.00
Bancos $16,240.00
Iva pendiente de acreditar $2,240.00
Se liquidan los pagares de las operaciones 1 y 3
FRACCION X DOCUMENTOS POR PAGAR
9/24/2021 1a

Equipo de transporte $80,000.00

Interes por devengar (3200*6) $19,200.00
Iva pendiente de acreditar $3,072.00
Documentos por pagar $ 102,272.00
Pagare 1/6 (17,045.33 C/U)
Se adquiere un automovil a credito con 6 pagares
9/25/2021 1b

Documentos por pagar $17,045.33

Pagare 1/6
 Interes a cargo $3,200.00
Iva acreditable $512.00
Bancos $17,045.33
Iva pendiente de acreditar $512.00
Interes por devengar $3,200.00
Registro del primer mes y el interes devengado del
mes
FRACCION XII OBLIGACIONES EN CIRCULACION
9/26/2021 1a

Bancos $60,000,000.00
Obligaciones de circulacion $60,000,000.00
Emision de 20,000 obligaciones con un valor
nominal de $3,000.00 cada uno a una tasa del 10 %

9/26/2021 1b

Gastos financieros $30,000,000.00

Interes por obligaciones
Iva pendiente de acreditar $4,800,000.00
Intereses por pagar $34,800,000.00
Registro de los intereses devengados al 31 de
diciembre
9/26/2021 1D

Gastos financieros $6,000,000.00

Interes por obligaciones
interes por pagar $34,800,000.00
Iva acreditable (36,000,000.00*16%) $5,760,000.00
Bancos (36,000,000.00 + 5,760,000.00) $41,760,000.00
Iva pendiente de acreditar $4,800,000.00
Pago de los intereses devengados en el primer
semestre
9/26/2021 1e

Gastos financieros $36,000,000.00

Intereses por obligaciones
Iva acreditable $5,760,000.00
Bancos $41,760,000.00
Pago de los intereses devengados del segundo
semestre

9/26/2021 1f

Obligaciones en circulacionn $60,000,000.00

Bancos $60,000,000.00
 Redencion (Pago) de las obligaciones en 10 años
FRACCION XV ANTICIPOS DE CLIENTES
9/27/2021 1

Bancos $1,700.00
Anticipo a clientes $1,700.00
Cliente A
Anticipo de cliente A en efectivo
9/28/2021 2

Bancos $2,200.00
Anticipo a clientes $2,200.00
Cliente B
Anticipo de cliente B en cheque
9/29/2021 3

Bancos $3,600.00
Anticipo a clientes $3,600.00
Cliente C
Anticipo de cliente C en cheque
9/30/2021 4

Bancos $4,400.00
Anticipo a clientes $4,400.00
Cliente D
Anticipo de cliente D en cheque
10/1/2021 5

Anticipo a clientes $1,700.00

Cliente A
Ventas $1,465.52
Iva trasladado $234.48
10/2/2021 5a

Costo de ventas $1,000.00

Almacen $1,000.00
10/3/2021 6

Anticipo a clientes $1,900.00

Cliente B
ventas $1,637.93
Iva trasladado $262.07
10/3/2021 6a

Costo de ventas $900.00

 Almacen $900.00
10/4/2021 7

Anticipo a clientes $3,600.00

Cliente C
Bancos $400.00
Ventas $3,448.28
Iva trasladado $551.72
10/4/2021 7a

Costo de ventas $2,000.00

Almacen $2,000.00
FRACCION XVI DIVIDENDOS POR PAGAR
10/5/2021 1

Utilidad neta del ejercicio $345,000.00

Dividendos por pagar $345,000.00
Registro de los dividendos por pagar
FRACCION XVII RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO

10/6/2021 1

Bancos $41,760.00
Rentas cobradas por anticipado $30,000.00
Rentas cobradas por anticipado L.P $6,000.00
Iva trasladado $5,760.00
Registro de la renta de un terreno a 12 meses
10/7/2021 2

Bancos $1,113,600.00
Rentas cobradas por anticipado $160,000.00
Rentas cobradas por anticipado L.P $800,000.00
Iva trasladado $153,600.00
10/8/2021 3b

Rentas pagadas por anticipado $190,000.00

Otros ingresos $190,000.00
10/9/2021 4c
Rentas cobradas por anticipado L.P $246,000.00
Rentas cobradas por anticipado $246,000.00
SUMAS IGUALES $245,243,773.33 $245,243,773.33
 ALMACEN Iva pendiente de acreditar
$ 1,000.00 5a Fracc. XV 1 $ 480.00
$ 900.00 6a Fracc. XV 2 $ 864.00
$ 2,000.00 7a Fracc. XV 3 $ 1,760.00
$ 3,900.00 1a $ 3,072.00
1b Fracc. XII $ 4,800,000.00
$ 4,806,176.00
$ 3,424.00

Bancos Obligaciones en circulacion

1 Fracc. XII $ 60,000,000.00 $ 16,240.00 4 1f Fracc. XII $ 60,000,000.00
1 Fracc. XV $ 1,700.00 $ 17,045.33 1b
2 Fracc. XV $ 2,200.00 $ 41,760,000.00 1d Fracc. XII
3 Fracc. XV $ 3,600.00 $ 41,760,000.00 1e Fracc. XII
4 Fracc. XV $ 4,400.00 $ 60,000,000.00 1f Fracc. XII
7 Fracc. XV $ 400.00
1 Fracc. XVII $ 41,760.00
2 Fracc. XVII $ 1,113,600.00
$ 61,167,660.00 $ 143,553,285.33
$ 82,385,625.33

Ventas COSTO DE VENTAS

$ 1,465.52 5 Fracc. XV 5a Fracc. XV $ 1,000.00
$ 1,637.93 6 Fracc. XV 6a Fracc. XV $ 900.00
$ 3,448.28 7 Fracc. XV 7a Fracc. XV $ 2,000.00
$ 6,551.73 $ 3,900.00
a pendiente de acreditar Iva acreditable
$ 2,240.00 4 4 $ 2,240.00
$ 512.00 1b 1b $ 512.00
$ 4,800,000.00 1d Fracc. XII 1d Fracc. XII $ 5,760,000.00
1e Fracc. XII $ 5,760,000.00
$ 11,522,752.00
$ 4,802,752.00

bligaciones en circulacion
$ 60,000,000.00 1 Fracc. XII

Documentos por pagar

4 $ 16,240.00 $ 3,480.00 1
1b $ 17,045.33 $ 6,264.00 2
$ 12,760.00 3
$ 102,272.00 1a
$ 33,285.33 $ 124,776.00
$ 91,490.67

COSTO DE VENTAS papeleria y utiles

1 $ 3,000.00
 Gastos Financieros IVA trasladado
1b Fracc. XII $ 30,000,000.00 $ 234.48
1d Fracc. XII $ 6,000,000.00 $ 262.07
1e Fracc. XII $ 36,000,000.00 $ 551.72
$ 72,000,000.00 $ 5,760.00
$ 153,600.00
$ 160,408.27

Gastos de administracion Anticipo a clientes

3 $ 11,000.00 5 Fracc. XV $ 1,700.00 $ 1,700.00
6 Fracc. XV $ 1,900.00 $ 2,200.00
7 Fracc. XV $ 3,600.00 $ 3,600.00
$ 4,400.00
$ 7,200.00 $ 11,900.00
$ 4,700.00

Intereses a cargo Intereses por pagar

1b $ 3,200.00 1d Fracc. XII $ 34,800,000.00 $ 34,800,000.00

Mobiliario y equipo Equipo de transporte

2 $ 5,400.00 1a $ 80,000.00
 intereses por devengar Rentas pagadas por anticipado
5 Fracc. XV 1a $ 19,200.00 $ 3,200.00 1b 3b Fracc. XVII $ 190,000.00
6 Fracc. XV $ 16,000.00
7 Fracc. XV
1 Fracc. XVII
2 Fracc. XVII

Utilidad neta del ejercicio otros ingresos

1 Fracc. XV 1 Fracc. XVI $ 345,000.00
2 Fracc. XV
3 Fracc. XV
4 Fracc. XV

dividendos por pagar

1bFracc. XII $ 345,000.00 1 Fracc. XVI

Rentas cobradas por anticipado

$ 30,000.00 1 Fracc. XVII 4c Fracc. XVII
$ 160,000.00 2 Fracc. XVII
$ 246,000.00 4c Fracc. XVII
$ 436,000.00
Rentas pagadas por anticipado

otros ingresos
$ 190,000.00 3b Fracc. XVII

Rentas cobradas por anticipado L.P

$ 246,000.00 $ 6,000.00 1 Fracc. XVII
$ 800,000.00 2 Fracc. XVII
$ 246,000.00 $ 806,000.00
$ 560,000.00
 ALPHA Y OMEGA S.A DE C.V ALPHA Y O
Balance general al 31 de octubre del 2021 Balance general a

PASIVO PASIVO
A CORTO PLAZO A CORTO PLAZO
RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO $190,000.00 RENTAS COBRADAS POR AN
A LARGO PLAZO A LARGO PLAZO
RENTAS COBRADAS POR ANTICIADO L.P $806,000.00 RENTAS COBRADAS POR

ELABORADO POR: AUTORIZADO POR:

O.S.C I.L.O.F.
C.P. OMAR SANCHEZ CAMPOS C.P IRIS LUCERO OSORIO FLORENTINO

ALPHA Y OMEGA S.A DE C.V

BALANCE GENERAL AL 21 DE DICIEMBRE DEL 2021

PASIVO
CORTO PLAZO
INTERES DE PAGAR A LARGO PLAZO
OBLIGACIONES EN CIRCULACIÓN

ELABORADO POR: AUTORIZADO POR:

O.S.C I.L.O.F.
C.P. OMAR SANCHEZ CAMPOS C.P. IRIS LUCERO OSORIO F
 ALPHA Y OMEGA S.A DE C.V
Balance general al 31 de octubre del 2022

ASIVO
CORTO PLAZO
ENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO $246,000.00
LARGO PLAZO
RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO L.P $560,000.00

ELABORADO POR: AUTORIZADO POR:

O.S.C I.L.O.F.
C.P OMAR SANCHEZ CAMPOS C.P. IRIS LUCERO OSORIO FLORENTINO

$ 34,800,000.00
$ 60,000,000.00

UTORIZADO POR:
I.L.O.F.
.P. IRIS LUCERO OSORIO FLORENTINO