SPLAFT PARA NO ESPECIALISTAS:
La secretaria ejecutiva de la CICAD apoya a la
Los organismos internacionales nacen para hacer frente a los flujos ilícitos
derivados del narcotráfico y otros delitos, los cuales los países acogen estas
normativas y recomendaciones para luego aplicarlo a sus países mismos.
El crimen organizado: Busca transformar el dinero sucio, obtenido sobre todo por
el narcotráfico, por dinero limpio generando así una apariencia legal, dando así
para no ser detectados (LAVADO DE DINERO).
Por ello, se crearon sistemas de reglas y principios para establecer un sistema de
prevención mundial contra el lavado de dinero, y posteriormente se dio la
denominación de ‘’financiamiento del terrorismo’’.
ENTRE ELLOS:
 GAFI: Organismo intergubernamental denominado Grupo de acción
financiera internacional (GAFF o FATF), por sus siglas en inglés). Con el
objetivo de establecer normas y promover la efectiva implementación de
medidas legales, reglamentarias y operativas para combatir el lavado de
activos, el financiamiento del terrorismo y otras amenazas a la integridad
del sistema financiero.
 FINCEN: Agencia del departament6o del tesoro estadounidense creada en
1990, que almacena y analiza información sobre transacciones financieras
con el fin de luchar contra los delitos financieros, como el fraude
hipotecario, lavado de dinero y financiación del terrorismo.
 GRUPO EGMONT: Instancia que reúne a las Unidades de inteligencia
financiera UIF del mundo.
 ONU: Organización internacional formada por 193 países independientes,
estos se reúnen libremente para trabajar juntos en favor de la paz y
seguridad de los pueblos, así como para luchar por la pobreza e injusticia
del mundo.
 UNODC: La oficina de las naciones unidas contra la droga y el delito,
implementa medidas que refleja n las 3 convenciones internacionales
sobre fiscalización de drogas y las convenciones contra la delincuencia
transnacional organizada y la corrupción.
 CICAD: La comisión interamericana para el control de abuso de drogas
(CICAD), es el foro político del hemisferio occidental para tratar con el
problema d4e las drogas.
comisión mediante el fortalecimiento de las capacidades humanas e
institucionales y la canalización de los esfuerzos colectivos de sus Estados
miembros para reducir la producción, tráfico y consumo de drogas
ilegales.
EL mundo criminal no vive aislado en una burbuja, estos viven en sociedad y para
vivir en sociedad necesitamos ingresos para solventar gastos. Para eso es
necesario que la riqueza que se consigue ilegalmente ingrese al sistema formal
como si fuera licita, producto de actividades legales. De ese modo, se pierde el
origen ilegal de la riqueza, proceso llamado lavado de activos. Uno de lo9s
mayores problemas que afronta el mundo financiero y no financiero de hoy.
Las empresas de diferentes rubros tienen un rol que cumplir ante este problema.
SISTEMA DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS y DEL FINANCIERAMIENTO
DEL TERRORISMO (PLAFT)
Establece que olas personas jurídicas consideradas sujetos obligados a informar,
deberán cumplir la función asignada en ola lay a través de los denominados
‘’oficiales de cumplimiento’’, los cuales son personas asignadas por la empresa
para que actúen como responsable de la implementación del sistema de
prevención, así como responsable de la comunicación con la un8idad de
inteligencia financiera.
El sistema PLAFT en una persona jurídica crea una cultura de cumplimiento entro
de la empresa evitando sancione importantes entre las mismas y riesgo
reputacional.
El directorio es aquel responsable de establecer el sistema de prevención del
lavado de activos, financiamiento del terrorismo.
MARCO REGULATORIO LOCAL:
SIST. PLAFT
2002: Ley 27693 la cual crea la unidad de inteligencia de inteligencia financiera y
lavado de activos y financiamiento del terrorismo UIFPERU. Esta implementó a las
empresas privadas y pyblicas.
El sistema de prevención determinó que cierto rubros de la actividad desarrollada
por persona jurídica o natural, fpormaran parte del sistema de prevención de
lavado de activos bajo la denominación SUJETOS OBLIGADOS A INFORMAR ante
la UIF.

MERCO REGULATORIO:

SIST. SPLAFT

Localmente, por los sujetos obligados a informar, el ministerio público, el poder

judicial, la UIF Perú, los org. Supervisores, org. De control y la policía nacional.

Para detectar y denunciar los delitos de lavado de activos y financiamiento del

terrorismo.

Los sujetos OBLIGADOS A INFORMAR tienen la obligación de llevar un registro de

operaciones según se asu umbral determibnado por la normativo y un registro de
operaciones inusuales y sospechosas que sus clientes realicen con o atraves de
ellos, debe comunicarla a la UIF.

Lista de sujetos obligados según el art3 ey. 29038:

El sistema de prevención de lavado de activos y del financiamiento del terrorismo
no funciona solo, participan muchos actores, todos regulados por a ley 27693 y
posteriores. La clave de ello es el flujo de información entr eestos. Psra lograrlo se
creo la figura de sujetos obligados a informar.

Como para lavar activos es necesario justificar su origen, y este origen por regla
general, s ebsca regularizar ceirtas figuras juridicas bajo el sistema con dicha
denominacion. El deber de estos sujetos es comunicar a la UNIFSDF F
RINYRLIGRENCI FINSBNCIERA sobre actividades irregulares que dectecren dentro
de su actividad del cargo. De este modo, el lfujo d einfo se genera y el sistema
puede actuar.

ORGANOS Y ROL DE LOS SUPERVISORES DEL PAIS

El regimen nacional de lucha contra la lucha de lavados de acrivos y contra el

financiamiento del terrorismo, está organizado por un sistema con 3
componentes:
(1) La prevención, orientada a proteger a los sectores económicos y financieros
del país, de ser utilizados en operaciones de LA/FT y sus delitos conexos o reducir
su exposición a ello;
(2) La detección, orientada a identificar la realización de actos de LA/FT a través
de las alertas de operaciones inusuales, el reporte de operaciones sospechosas,
los informes de inteligencia financiera de la UIF-Perú y la investigación penal, que
incluye el uso de técnicas especiales y medidas de carácter personal y real, a
cargo del Ministerio Público, y la participación de la Policía Nacional. En este
componente la UIF-Perú recibe, analiza, trata, evalúa y transmite información
para fines investigativos, garantizando el mantenimiento de la confidencialidad de
la información y el deber de reserva; y,
DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS
Son actos de conversión o transferencia, es decir, convertir o transferir.
Actos de ocultamiento y tenencia, es decir, adquirir, poseer, utilizar, guardar,
administrar, custodiar, recibir ocultar o mantener en poder dinero o ganancias.
El transporte, traslado, ingreso o salida, es decir el acto de transportar o por
cualquier medio dinero en efectos instrumentos financieros al portador cuyo
origen ilícito conoce o debía presumir con la finalidad de evitar la identificación de
su origen, incautación y decomiso.
Delitos precedentes, actos ilícitos: minería ilegal, tráfico ilícito de drogas,
terrorismo, corrupción, secuestro, proxenetismo, trata de personas, tráfico ilícito
de armas, tráfico ilícito de migrantes, delito, delitos tributarios, extorsión, robo,
aduanero y cualquier otro delito con la capacidad de generar ganancias ilegales.

(3) La represión penal, orientada a probar y sancionar eficazmente en el marco de
un juicio y el debido proceso la ocurrencia de hechos de LA/FT, y de este modo,
recuperar los activos ilícitos a través del decomiso.
La interrelación de cada uno de los componentes del SILAFIT se produce a través
de la coordinación y cooperación entre los sujetos obligados, el sector público y
privado, así como para la comunidad internacional.
IMPORTANCIA DEL SPLAFT A NIVEL PAÍS:
Amenazas de delitos a nivel país, fuente UIF.
Es relevante ya que en últimos tiempos ha sido concepto de constante debate en
el plano internacional debido a los graves efectos negativos a la sociedad y
economía.
La comunidad internacional se ha aliado en un frente común para combatir estos
flagelos integrado por autoridades, entidades financieras y grupo de particulares
 Lineamientos establecidos por la dirección, destinados a regular el
funcionamiento de la empresa a alcanzar ciertos objetivos.
El objetivo de estas tareas es EVITAR que el sistema financiero sea utilizado en la
realización de actos u operaciones vinculados en dichos delitos por lo que se
promueve PRESERVAR la integridad de las economías nacionales e
Políticas generales
internacionales.
Operar dentro de los más elevados estándares legales y éticos, y con arreglo
estricto las disposiciones legales.
EN EL PERÚ: ‘’aquella o aquellas persona o grupo de personas, objeto o actividad
con el potencial suficiente para causar daño al estado, la sociedad, la economía u
otros elementos fundamentales de la vida de un país.’’ Políticas especificas

No excluir a ningún cliente del registro de operaciones.

AMENAZAS IDENTIFICADAS POR LA UIF: Someter a todos los clientes, proveedores, colaboradores a la revisión en listas
especiales de seguridad (OFAC, ONU, etc.). Establecer el perfil de riesgo de los
Existencia de cultivos de coca, primer eslabón del narcotráfico.
clientes, en especial a los que tengan antecedentes negativos asociados al lavado
Remanente de agrupaciones terroristas. de activos o al financiamiento del terrorismo.

Incremento de las actividades de corrupción pública en el Perú IMPORTANCIA DEL SPLAFT A NIVEL CIUDADANO

Elevada incidencia de determinados tipos delictivos CÓDIGO DE CONDUCTA

Minería ilegal, trata ilegal, trata de personas, extorsión, sicariato, contrabando Que asegure el adecuado funcionamiento del sistema. De prevención del lavado
de activos y financiación del terrorismo, y debe contener los factores como:
Existencia de relación con organizaciones criminales de otros países con elevados
grados de criminalidad. Principios – valores - políticas

Tener un sistema de PLAFT eficiente es una necesidad para evitar que el sist.
Financiero o no financiero, sea usado para lavados de activos, solo así se
para de ese modo poder administrar los riesgos y tene runa posición sobre LA/FT.
conseguirá evitar que las asaciones criminales dañen la sociedad y economía.
Sobre los principios que deben tener los laboradores de una empresa, los cuales
deben observar permanentemente los siguientes:
En el caso del Perú, debido a la existencia de diversos delitos, es aún más
Integridad: Comportamiento que debe enmarcarse en la ética y moral de aquellas
prioritario hacerlo.
actividades autorizadas a realizar por la empresa.

Competencia y diligencia: ofrecer un alto rendimiento y eficiencia en sus labores.

IMPORTANCIA DEL SPLAFT A NIVEL EMPRESA
Respeto: la honestidad de los clientes y operaciones no deberá ser cuestionada ni
Políticas empresariales puestas en tela de juicio, excepto por demostraciones en contrario.
Prioridad de intereses: Anteponer los intereses de los clientes por encima de los
propios.
trato justo y transparente: todos los clientes deben merecer atención equitativa,
adecuada y escrupulosa.
Responsabilidades de los superiores:
Deberán hacer esfuerzos razonables para detectar y prevenir violaciones de las
leyes vigentes, reglas, regulacionesy el código de conducta, por cualquier persona
bajo su supervisión o autoridad.

, discreción: guardar absoluta resera sobre toda información se las empresas
estén o no protegidas por el secretario bancario, bursátil o de las comunicaciones,
a la que tenga acceso en razón de la labor de desempeña o que obra en el sistema
informático de la empresa, o que haya adquirido con ocasión directa o indirecta
de su trabajo, incluyendo aquella que hubiera llegado a su conocimiento por
cualquier vía, sin excepción alguna.
, uso adecuado de los bienes y recursos: proteger y conservar los bienes de la
empresa como si fueran propios, así como utilizar los bienes y recursos que le
fueran asignados para el desempeño de sus funciones de manera racional.
Conflicto de interés: Realizar una completa y justa revelación de todo lo que
podría adwctar su independencia y objetividad o interferir con los deberes
respectivos a sus clientes y/o clientes potenciales, y a su empleador,
asegurándose que estas revelaciones sean notorias, en lengua simple y contengan
la info relevante.
Prioridad de las transacciones: las de los clientes y empleador, deberán tener
prelación sobre las transacciones personales y/o de vínculos por afinidad o
consanguineidad.

conocimiento de la ley: conocer, entender y cumplir todas las leyes, reglas y

regulaciones aplicables a las actividades de la empresa.

Utilización adecuada del tiempo de trabajo: usar la jornada laboral establecida

en un esfuerzo responsable por cumplir con sus funciones.

Dignidad y decoro: Observar una conducta digna y decorosa, actuando con

sobriedad y moderación, y en su trato con el público y con el resto de los
colaboradores de la empresa, conducirse con respecto y corrección, en todo
momento, siguiendo las pautas de la cortesía y el respeto, colaborando para que
predomine el espíritu de equipo, lealtad, confianza y conducta compatible con los
valores del sujeto obligado. En el desempeño de su función de supervisión,
deberá tener presente que sus colaboradores lo tomarán como ejemplo, por lo
tanto, deberá constituirse en un modelo de conducta para su equipo de trabajo.

Lealtad, prudencia y cuidado con los clientes: A actuar con razonable cuidado y
prudencia frente a los clientes y anteponer los intereses de estos antes que los
del empleador o sus propios intereses.

Lealtad con los empleadores: actuar para el beneficio de su empleador y no

privare a este de sus herramientas y habilidades, o divulgar información
confidencial o causarle daño. QUE ES LAVADO DE ACTIVOS:
Son los procesos que buscan pasar por legítimos bienes, efectos o ganancias de Utilización de los fondos para las actividades financieras y logísticas de los grupos
origen ilícito. terroristas.

ETAPAS DEL LAVADO DE ACTIVOS DE DONDE PROVIENE EL DINERO PARA FINANCIAR EL TERRORISMO:

EL BLANQUEO DE ACTIVOS COMPRENDE VARIAS ETAPAS: Donaciones voluntarias a las causas de los terroristas,

COLOCACIÓN: donaciones no voluntarias, cobros de cupos, peajes, etc.

Introducción de los activos ilegales en el sistema financiero. Uso de organizaciones sin fines de lucro como fachadas.

ESTRATIFICACIÓN: Tráfico ilícito de drogas.

Consiste en la realización de sucesivas operaciones financieras y comerciales
dirigidas a eliminar su rastro o que este sea más complejo de encontrar, de tal
forma que se impida conocer el verdadero origen ilícito de los dineros, mediante
la mezcla con dineros de origen legal.
INTEGRACIÓN:
Consiste en el proceso mediante el cual el dinero líquido se convierte en muebles
o inmuebles, o en negocios de fachada, es decir en actividades legitimas.
PILARES DEL SISTEMA PARA LA PREVENCIÓN DEL LAFT:
Está conformado por las políticas y procedimientos establecidos ppor los sujetos
obligados la normativas sobre la materia. Mediante la gestióN de los riesgos a lo
que se encuenreank, cuya fubnalidad es PREVINIR Y EVITAE que sea usadopa ra
fines ilícitos vinculados con lasvo de activos y financiación del terrorismo, el que
lo srepciona lo yhace de forma indeterminada respecro la info conseguida.
EL SISTEMA DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS

L DETENCION EBE SER REALIZADA POR EL SUJETO OBLIGADO, OFICIAL DE

CUMPLIMIENTO, TRABAJADORES Y DIRECTORES, ÓR TODA LA ADMINISTRACION
QUE ES FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO:
DE ACUERDO DE LAS FUNCIONES RESPOBNSAN, APLICANDO EL CODIGO DE
Es cualquier forma de acción económica, ayuda o mediación que proporcione CONDUCTA.
apoyo financiero a actividades o grupos terroristas.
Su aplicación debe concentrarse en la detención, presentación y reporte de
ETAPAS FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO operaciones inusuales sospechosas vinculadas al lavado de activos y financiación
de terrorismo, a fin de comunicar a la UIF según el plazo establecido.
RECAUDACIÓN:
PRINCIPALES COMPONENTES Y ACTORES DEL SPLAFT
Búsqueda de financiamiento ilegal o legal,
Oficial de cumplimiento
DISPOSICIÓN:
Supervisores
Movilización de fondos (dinero) en ctas físicas para custodiarlos hasta poderlos
utilizar. Oficial de enlace

UTILIZACIÓN: Debida diligencia en el conocimiento del cliente

Debida diligencia en el conocimiento de directores y trabajadores

Código de conducta

Manual para la prevención y gestión de riesgos del LA/FT.

Registro de Operaciones (RO).

Reporte de operaciones sospechosas (ROS)

Capacitación

Informes del oficial de cumplimiento (ISOC/IAOC).

Clientes que tienen muchos mas años de experiencia en el negocio (mas de 15)
representan bajo riesgo psra el lavado de activos.

OFICIAL DE CUMPLIMIENTO
Uno de los agentes en los que se apoya el organismo regulador (UIF), para su rol
de prevención de lavado de activos y finan. Del terrorismo. Es la piedra angular
del programa del PLAFT.
Existen rubros obligados a informar y es este oficial quien se encargará de
supervisar su funcionamiento.
El directorio designa a un oficial de cumplimiento, quien tendrá como
responsabilidad vigilar la adecuada implementación y funcionamiento del
sistema. Responsable de supervisar el sist. De prevención del lavado de activos y
del financiamiento del terrorismo.
Tiene rango de gerente, depende del directorio, y será a dedicación exclusiva,
gozando de absoluta autonomía e independencia para el ejercicio de las
responsabilidades y funciones que le asigna la ley. Es el único facultado por la
regulación vigente para verificar y comunicar a la UIF de la superintendencia de
banca y segura sobre una operación sospechosa.
Esta proveerá de las claves y/o códigos secretos que deberán utilizar en cada una
de las comunicaciones que le dirija, debiendo adoptar las medidas de seguridad
necesarias para la protección y reservas de las mismas. La comunicación a la UIF
de una u otra operación sospechosa, etá a cargo del oficial de cumplimiento Y FT.
CLIENTE Y USUARIO:
Las empresas establecerán los mecanismos y el monitoreo para el conocimiento y
gestión del riesgo del cliente los cuales se basarán fundamentalmente en la
identificación de las personas naturales y jurídicas, y recopilación que
correspondan.
Ello como parte de las relaciones implícitas de negocios que supone además la
obtención de información sobre su actividad económica y el mercado en que
opera para prevenir el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo, así
como asegurar la fluidez de la gestión comercial de permanencia y fidelización del
cliente.
Conocer a los clientes y estar alerta de operaciones extrañas e inusuales ayuda a
la detención oportuna de operaciones con características asociadas al lavado de
activos y/o financiamiento del terrorismo. La obligación de conocer y solicitar
información aplica a todos los clientes y es UNA RESPONSABILIDAD DE TODOS
LOS INVOLUCRADOS EN EL PROCESO.
Conocer al cliente es una obligación de todas las áreas involucradas en el proceso.
ETAPAS PARA CONOCER AL CLIENTE:
1. Identificación del cliente:
Es uno de los momentos más importantes del proceso, este presentará la
información que le fue requerida por la empresa y decide aprobar su vinculación
con la empresa para que a partir de ese momento pueda acceder a cualquier
producto o servicio.
2. Verificación de la información del cliente:
Para realizar la verificación de la información, la empresa debe tomar en
consideración riesgos del lavado de activos y financiación del terrorismo de los
productos y/o servicios y las características de la relación esperada con el cliente.
3. Monitoreo del cliente:
Es normal y predecible que los clientes cambien algunas de sus características
personales y económicas durante su vinculación contractual con la empresa. EJM:
Actividad económica, domiciliaria, etc. Razón por la cual será necesario actualizar
la información periódicamente.
Para detectar una operación del lavado de activos, es necesario que las empresas
conozcan y entiendan las actividades de sus clientes para poder detectar actos
sospechosos.
EJM:
Para poder iniciar una relación comercial, la empresa de Aldo tiene como política
inicial y obligatoria solicitar información a sus clientes para analizarla y conocerlos
esta etapa se llamada identificación del cliente. Un colaborador llamado Leonardo
entra en contacto con Sandra, dueña de una microempresa y le solicita
documentos suyos y de la empresa que representa, así es como este colaborador
empieza a conocer al cliente.
En la etapa de verificación de información del cliente, la información se evalúa
desde la óptica del riesgo del lavado de activos y financiamiento del terrorismo
tomando en cuenta el giro de negocio de empresa de sangra y la necesidad de
generación de productos lícitos de la misma.
Según del resultado, Leonardo podría solicitar verificaciones adicionales, es así
como Sandra como representante de la empresa podría tener que firmar
documentos adicionales como declaración jurada sobre origen de fondos
generados en su actividad económica.
Finamente en la etapa de monitoreo del cliente, Leonardo solicita actualización
de datos de la empresa para detectar cambios que le puedan inferir algún tipo de
riesgo y generar señales de alerta. De esta manera, Leonardo posee más
elementos de juicio para definir si hay una operación inusual que deba ser
comunicada a Aldo (oficial de cumplimiento de la empresa).
De esta manera, Aldo estaría en condiciones de determinar si hay una operación
sospechosa que deba ser comunicada a la unidad de inteligencia financiera.
COLABORADOR:
Las empresas deben implementar procedimientos de control que tengan en la
mira a los funcionarios, gerentes, directores y colaboradores.
Ejecuta las implementaciones.
La finalidad es velar por la idoneidad, ética y calidad moral de los colaboradores
de la empresa.
Los procedimientos de selección deben:
- Asegurar razonablemente la incorporación de personal probo, para cuyo
efecto, de acuerdo con la legislación vigente deberá obtener información
básica que permita un adecuado conocimiento de sus colaboradores.
EJM: antecedentes personales, patrimoniales los cuales son de CARXTER
OBLIGATORIO, entre otros; antes de ser atendidos en la empresa
debiendo tener presente para ello el código de conducta y el manual de
prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo.
- La 8identificacion y comunicación de alerta con respecto al
comportamiento del cliente, proveedores y colaboradores está a cargo
todo de los colaboradores.
- Debe informar con señales de alerta de manera obligatoria. Y de acuerdo
a sus funciones.
- Deberán recibir capacitación en materia del sistema PLAFT
- Los colaboradores son responsables de ejecutar el sistema de prevención
del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo.
Si bien el oficial de cumplimiento es quien supervisa el sistema de prevención del
lavado de activos y del financiamiento del terrorismo. Son los colaboradores de
cada empresa los encargados de llevar a cabo las acciones regulares que permiten
detectar operaciones sospechosas. Por eso es importante seleccionar personal
idóneo y capacitarlo en el funcionamiento del sistema para que puedan
identificar señales de alerta en el comportamiento del cliente. Un mal
colaborador puede llevar a errores en el proceso de identificación e operaciones
sospechosas o puede convertirse o ser cómplice de las organizaciones criminales.
Un colaborador infiltrado podría pasar por alto procedimientos u oculta
información que llevaría a detectar posibles actos de lavados de activos.
El recurso humano es la PIEZA CLAVE Y FUNDAMENTAL contra el lavado de
activos, y sin el no podemos asegurar el adecuado funcionamiento.
Por ello es necesario requerirles información personal, patrimonial y otros datos
que corroboren su confianza antes de ser admitidos en la empresa como
colaboradores.
PROVEEDOR – CONTRAPARTE
 La empresa deberá seleccionar la sus proveedores y contrapartes de bienes y
servicios, con el objeto de proteger adecuadamente la reputación e imagen
institucional, así como mitigar riesgos. Para cuyo efecto es necesario que les
solicite información básica, la solicite adecuadamente y luego proceda a
conservarla en archivos.
Los mecanismos de control incluyen el tratamiento del expediente de los
proveedores y contrapartes, así como requerimiento para los proveedores que
representen un nivel de riesgo alto para la empresa. EJM: los no domiciliados
entre otros.
REGISTRO DE OPERACIONES DEL CLIENTE:
Son aquellas operaciones por importes iguales o superiores a 10mil dólares, o su
equivalente en moneda nacional, u operaciones múltiples realizadas y sumen 50
mil dólares o más o su equivalente en moneda nacional. Estos umbrales varían
según el tipo de sujeto obligado a contar con un sistema de prevención según la
normativa vigente.
Las disposiciones sobre el particular son todas aquellas transacciones que realicen
personas naturales o jurídicas en la oficina principal u otros canales de la
empresa. En caso de operaciones de moneda extranjera, el tipo de cambio será el
obtenido de promediar los tipos de cambio de venta diarios, correspondiente al
mes anterior a la operación publicados por la SBS.
El registro será liberado a partir del registro que se encuentra en la base de datos
que contiene info del cliente y sus operaciones, el archivo deberá estar a
disposición de la UIF PERÚ.
SEÑALES DE ALERTA:
Son indicadores cuantitativos, y cualitativos a partir de los cuales la entidad pueda
inferir la existencia de hecho que sale fuera de lo normal o habitual.
Se tendrá que verificar todos los factores de riesgos y las características de sus
productos, así como cualquier otro criterio que a buen juicio resulte adecuado
por el oficial de cumplimiento.
La normativa nacional de PLAFT presenta una guía de señales de alerta que
servirá de base para que los sujetos obligados puedan establecer los controles
necesarios en las operaciones y procesos que realizan sus clientes, proveedores,
contraparte y colaboradores.
EJM: Sandra tiene una empresa con patrimonio pequeño, que viene realizando
negocios con montos menores. De pronto sin darse ningún cambio relevante en
su ruc u empresa, en la empresa de Sandra empieza a mostrar ingresos mayores
que demandan a su vez mayores gastos (operaciones inusuales), Lo que nadie
sabe que Samuel y su organización criminal han captado a Sandra y su empresa
para hacer una operación de lavado de activos. Cuando un colaborador de la
empresa solicita información para sustentar el incremento de ingresos, Sandra no
los brinda, De forma paralela se ve en información de medios de prensa sobre
una investigación a la organización de Samuel que lo vincula testaferros, entre
ellos un socio de Sandra. Las señales de alerta son indicios que el colaborador
Leonardo debe evaluar para saber que hacer.
Pese a que el no tiene certeza de la presencia de Samuel y su organización en la
empresa, la situación amerita que se comunique la situación de Sandra al oficial
de cumplimiento. El oficial de cumplimiento recibe la info y verá si amerita
realizar un reporte d operaciones sospechosas sobre el caso de Sandra a la unidad
de inteligencia financiera, este será CONFIDANCIAL y PRIVADO. Y nadie de saber
de ello además de el.
INFORME DE OPERACIONES INUSUALES
Las operaciones inusuales, son aquellas realizadas o que se pretendan realizar,
cuya cuantía y periodicidad no guardan relación con la actividad económica del
cliente. Salen de los parámetros de normalidad vigente en el mercado o no tienen
un fundamento legal evidente.
La detección de una operación inusual debe ser reportada a la unidad de
inteligencia financiera. Algunos comportamientos atípicos evidenciadas en el
cliente pueden hallar sustento en actividades extraordinarias que este puede
haber realizado y sustentadas ante el ejecutivo comercial responsable, permite
determinar que la operación es ‘’USUAL’’, por lo que la no deben ser comunicadas
a la UIF.
REPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS:
Una operación es sospechosa cuando habiéndose detectado previamente una
operación como ‘’inusual’’, luego del análisis y evaluación realizado por el oficial
de cumplimiento, este pueda decir que procede de una actividad ilícita o que por
cualquier motivo no tiene un fundamento económico o licito aparente.

El oficial de cumplimiento está obligado a comunicar las operaciones detectadas

en el curso de las actividades de la empresa, realizadas o que se hayan intentado
realizar, que según su buen criterio sean consideradas como sospechosas sin
importar los montos involuc5rados, en un plazo que determina la normativa
vigente.

Calificada una operación como sospechosa, el oficial de cumplimiento elaborará

un reporte de operaciones sospechosas cuyo formato, metodología y contenido
están normados por la un8idad de inteligencia financiera UIF PERÚ.

El REPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS (ROS) deberá contener la

información mínima a que se refiere la Guía ROSEL proporcionada por la UIF
PERÚ.

Los gerentes IMPLEMENTAN el PLAFT

La gerencia de cumplimiento SUPERVISA el PLAFT

Los cordinadores EJECUTAN el PLAFT

 ANTERIORMENTE EXISITIA UNA PRINCIPIO EL CUAL EL SISTEMA P`ROCESAL SE IBA
A FIJAR: principio de oralidad, dejando de lado la escrituraldiad xd ajajajaaj así
dicen

RECOMEDNACIONES:
LAVADO DE ACTIVOS:
- MAXIMO DE 8 LINEAS para puntos aparte, y un mínimo de 6.
- Cuando se deba hace r3enfasis en fechas o días, se debe empezar la
oración con ello.
- Evitar elementos superfluos.
- Ser breve, no ser redundantes y ser concisos. (Ejm: antecedente previo o
solo antecedente xd)
PERDIDA DE DOMINIO - Ir al punto, debo olvidarme de dar mil vueltas al asunto atnes de
presentar pyoecto, la idea principal debe ir en el párrafo.

CONECTORES

CURSO:

El fiscal es el encargado deproyectar las disposiciones, y los requerimientos de

providencia. E l fiascal va actuar mediante la oralidad y la escritura:

El asistente fiscal tiene valores especificas, las proyecciones son mas que otodo
administrativa, de calidad de oficio.

EL ENCARGADO DE PROBAR

PREPARAR EL JUICIO ORAL

EVITAL LA REALIZACION DE JUCIIOS

LAS PROVIDENCIAS FISCALES

Se discan para pordenar materialmente la etapa de investigación
La providencia es aquel instrumento procesal de mero trámite que le sirve al
fiscal para ordenar el expediente e impulsar el procedimiento de la investi-
gación; en consecuencia, no ameritan una motivación específica, como sí
los requerimientos y disposiciones.
Su regulación ha sido recogida en el artículo 122.3 del CPP, definida nor-
mativamente como las que sirven «para ordenar materialmente la etapa de
investigación». Según la exposición de motivos del Proyecto de Ley
1931/2012-CR, es «la equivalente a los decretos, en el caso de los Jueces».
Son ejemplo de providencias, las que sirven para tener por apersonado al
abogado defensor, para tener por señalado el domicilio procesal, tener por
recibido algún documento de las partes, entre otras.
LAS DISPOSICIONES DE DILIGENCIAS PRELIMINARES
La disposición es un instrumento procesal que se formula para comunicar las deci-
siones tomadas en el curso de la investigación. Es el escrito o documento que ma-
terializa el poder de decisión otorgado por el Estado al fiscal.
el medio más frecuente usado por el fiscal que ejerce funciones en el CPP para
pronunciarse o decidir sobre un caso en la fase de investigación preliminar o pre-
paratoria».
TIPOS DE DISPOSICIONES (ART. 122.2 DEL CPP)
 El inicio de las actuaciones (v. gr., la disposición de diligencias
preliminares).
 La continuación de las actuaciones (v. gr., la disposición de forma-
lización y continuación de la investigación preparatoria y la disposi-
ción de prórroga de la investigación).
 El archivo de las actuaciones (v. gr., la disposición de archivo pre-
liminar).
 La conducción compulsiva de un imputado, testigo o perito, cuando
pese a ser emplazado debidamente durante la investigación no cum-
ple con asistir a las diligencias de investigación.
 La intervención de la Policía a fin de que realice actos de investi-
gación (v. gr., la que ordena la realización de la inspección técnico
policial en el lugar de los hechos).
 La aplicación del principio de oportunidad.
 Toda otra actuación que requiera expresa motivación dispuesta por
la Ley.
Aquí cabe precisar que, el fiscal al ejercitar su función dispositiva, tiene que
hacerlo motivando expresamente tal decisión; ello en virtud de los artículos 64.1
y 122.5 del mismo cuerpo normativo, los cuales regulan que «el Ministerio
Público formulará sus disposiciones en forma motivada y específica».
PAUTAS PART AUNA DISPOCION DE INVESTIGACION PRLEIMINAR:
- No podemos nunca salirnos de la base legal, no podemos inventar.
- Se debe señalar base legal, (art. 329 inc 2, 330 inc 3, y 334 inc 2 del CPP)
- El objetivos de la investigación es realizar los actos urgentes e
inaplazables para determinar si han ocurrido los hechos eventualmente
delictuosos, asegurar los elementos materiales de su comisión, e
individualizar a las personas y alos agraviados.
•
Pautas para la elaboración de la disposición de investigación preliminar
(ESTRUCTURA)
1 -Datos de identificación número de carpeta, imputado, agraviado, delito,
numero de la disposición fiscal ..(tener en cuenta que los errores materiales
pueden ser subsanados)
2 -Lugar y fecha
3 -Antecedentes que den cuenta de quien dice, qué sucedió, a quién se identifica
como autor o cómplice, que es lo que hizo, cuándo, cómo y dónde ..(
4 -Justificación de competencias normativas, citando los artículos 329 inciso 2 230
inciso 2 y 334 inciso 2 del Código Procesal Penal
5 -Decisión, anuncia el inicio de investigaciones preliminares por un plazo fijado
sobre los hechos descritos individualizados personas y delitos
6- La decisión debe incluir una lista de diligencias normalmente encargadas a una
unidad de la Policía Nacional del Perú
7 -Nombre del fiscal, despacho fiscal y firma
LOS REQUERIMIENTOS FISCALES
Se formulan para dirigirse a la aturoidad judicial solicitando la realización de un
acto procesal.
instrumento procesal que sirve para dirigirse a la autoridad judicial y solicitar la
realización de un acto procesal.
aquellos que: «se formulan para dirigirse a la autoridad judicial solicitando la
realización de un acto procesal».
es el escrito de solicitud, aquella petición planteada por el fiscal dirigida al
juez de investigación preparatoria, que tiene como finalidad la obtención de
determinado acto procesal.
Son ejemplos más comunes de estos documentos: el requerimiento de pri-
sión preventiva, el de impedimento de salida, el de sobreseimiento, el de
acusación (directa o no), el requerimiento mixto, el de modificación, aclara-
ción o integración, el de incoación al proceso inmediato, entre otros.
Finalmente, cabe señalar que de acuerdo al artículo 122.5 del CPP, los re-
querimientos -al igual que las disposiciones- deben estar debidamente moti-
vados; y además, deben ir acompañados de elementos de convicción (cuyo
estándar va a depender de la etapa en que se encuentre el proceso penal), to-
da vez que, tiene como fin el persuadir al juez para que realice lo solicitado
por el fiscal.
Entiéndase por elementos de convicción a «aquellas sospechas, indicios,
huellas, pesquisas y actos de investigación que realiza el Ministerio Públi-
co[6]». Es decir, a aquellos «datos producidos en el mundo de la realidad
con aptitud para generar convicción según sea su cantidad y calidad[7]».
ACTA FISCAL
El acta fiscal es otro instrumento procesal, que de acuerdo con el artículo
120 del CPP, sirve para documentar las actuaciones del Ministerio Público
dentro de la investigación.
Según los maestros Gálvez Villegas, Rabanal Palacios y Castro Trigoso[8],
el acta es: «el documento escrito que se redacta o levanta para dar fe y dejar
constancia de un determinado acto procesal producido por el magistrado del
Ministerio Público».
En otras palabras, el acta fiscal es el soporte escrito con el que se documen-
ta las actuaciones procesales como las manifestaciones voluntarias o decla-
raciones, los lacrados y deslacrados, las visualizaciones y transcripción de
vídeo, la escucha y transcripción de audio, la inconcurrencia de las partes a
una diligencia, entre otras.
OJO: LAS DISPOSICIONES Y REQUERIMIENTOS DEBEN SER MOTIVADOS. En el caso
de los REQUQRIMIENTOS, de ser el caso, estarán acompañados de los elementos
de convicción que lo justifiquen.