Prevención

de Lavado
de Dinero y
Financiamiento
al Terrorismo
 Objetivo General
Distinguir los riesgos latentes a los
que se enfrenta México, así como la
importancia en la lucha de Lavado
de Dinero y el Financiamiento al
Terrorismo a partir de una base de
conocimiento que sustente una
Programa de
prevención, cultura de prevención.
detección y Gobierno
Introducción reporte de Corporativo
operaciones en del programa
las Instituciones de PLD
Financieras

Bloque 1 Bloque 2 Bloque 3

1. Introducción

Lavado de Dinero y
Financiamiento al Terrorismo

Objetivo Particular
Esfuerzos nacionales e Reconocer el Lavado   de Dinero y
internacionales de Prevención y Financiamiento al Terrorismo, su
Detección de Lavado de Dinero y concepto, etapas y medidas
preventivas a partir de las leyes
Financiamiento al Terrorismo
aplicables en al Sistema Financiero.

Contribución al Sistema
Financiero al combate del
Lavado de Dinero y
Financiamiento al Terrorismo
 Lavado de dinero y Financiamiento al
Terrorismo
Recursos de procedencia ilícita y
Financiamiento al Terrorismo
Comenzaré hablándote de los recursos de procedencia
ilícita, los cuales son recursos obtenidos de distintos
delitos tales como: delitos fiscales, tráfico de armas,
tráfico de drogas, personas, etc.
 Recursos de procedencia ilícita

Origen Finalidad
Provienen de cualquier Se les pretende dar
actividad ilícita, que genere apariencia de haber sido
recursos o derechos. obtenidos lícitamente.

Los recursos de procedencia ilícita en ocasiones son utilizados para financiar

el terrorismo, éste se refiere al uso del terror para coaccionar a sociedades o
gobiernos, con el fin de imponer sus reclamos.
 Origen y objetivo de los fondos del terrorismo

Los recursos pueden ser lícitos

o ilícitos y son utilizados para la
realización de actos terroristas
y la manutención de grupos
terroristas.
Prevención

Quienes actúan dentro de la

Entidad, deben prevenir a
nivel nacional e internacional la
comisión de tal financiamiento.
 Lavado de Dinero
En el ámbito internacional se conoce como
Lavado de Dinero o blanqueo de capitales.
 Lavado de Dinero

Definición
En México, el Código Penal
Federal, en su artículo 400 bis
lo establece como el delito de
operaciones con recursos de
procedencia ilícita.

Finalidad
La delincuencia busca legitimar
lo ilegítimo utilizando al Sistema
Financiero, en particular a la
Banca.

La manera en que se busca legitimar los recursos ilícitos se lleva a cabo mediante tres etapas:
Colocación
Es la introducción de los
fondos ilícitos en el
Sistema Financiero, por
medio de una o varias
personas.
Etapas de Lavado de Dinero
Integración
Estratificación Se hace parecer que los
Se separan los recursos de su fuente original, recursos son lícitos
involucrando varios beneficiarios y geografías. incorporándolos de nuevo a la
Adquieren a corto plazo: documentos, cheques economía formal, esto con la
de viajero, monedas de oro y plata, divisas o finalidad de disponer de ellos
realización de transferencias. libremente.
Se adquieren a corto plazo: bienes raices, En esta etapa por ejemplo, un
documentos, cheques de viajero, monedas de lavador de dinero, con su
oro y plata, divisas y bienes de lujo. dinero “lavado”, puede
comprar de manera legal
bienes inmuebles al igual que
realizar otro tipo de
inversiones.
Ejemplo de etapas de Lavado de Dinero

A manera de ejemplo, ubica a una persona que

tiene una cadena de farmacias y posee una
gran cantidad de dinero proveniente de
actividades delictivas, en la etapa de colocación
realiza diversas transacciones a cuentas
relacionadas con su negocio bajo distintos
conceptos.
FARMACIA Posteriormente, en la estratificación, adquiere
bienes a fin de invertir en el negocio y así lograr
un crecimiento, por ejemplo maquinaria,
terrenos, bodegas, etc.
En la etapa de integración la persona dispone
de sus recursos y realiza transacciones al
negocio o personales, justificando estos gastos
o traspasos como parte de las ganancias de
sus inversiones, dándole así una apariencia
legítima a los recursos.
 Esfuerzos nacionales e internacionales de
Prevención y Detección de Lavado de Dinero
y Financiamiento al Terrorismo
OFAC
El Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo es un
tema que ha cobrado gran relevancia por lo que se han
creado diversos esfuerzos para su prevención.

En cuanto a los esfuerzos internacionales se encuentra la

OFAC, cuyas siglas en español, significan Oficina de
Control de Bienes Extranjeros y la cual depende del
Departamento del Tesoro de EUA.
La OFAC, cuyas siglas en español, significan Oficina de
Control de Bienes Extranjeros depende del
Departamento del Tesoro de EUA.
 Objetivo
Ejecutar programas de sanciones
económicas impuestas por Estados
Unidos a países, personas (físicas o
morales) y grupos de personas que se
encuentran vinculadas con actividades
ilícitas, como el narcotráfico y terrorismo.
Enlista
A personas físicas y morales con
restricciones, en la llamada Lista de
Naciones Especialmente Designados
(SDN) y por personas bloqueadas.
Supervisa
Que los ciudadanos norteamericanos
no puedan involucrarse, en la ejecución
de actividades y operaciones que
pretendan llevarse a cabo con las
personas (físicas y morales) o
entidades, incluso en las sanciones.
OFAC

La OFAC ha señalado prácticas

que pueden ser mitigadas y que
representan riesgos significativos
para el Sistema Financiero.

2
1 4
3
 OFAC

"Stripping“
Es una mala práctica consistente
en la remoción o modificación de
palabras clave en una transferencia
internacional, como pudiera ser que
a Irán lo apunten como “Inar”
y de esa manera, se burlen
los filtros de OFAC. 2
Este tema es relevante
para quienes operan
1 4
transferencias internacionales.
3
 OFAC

Nacionalidad/residencia vs.
país en donde se tiene la
cuenta
La consideración que cuando la
residencia del beneficiario esté en
un país sancionado por OFAC
(por ejemplo, Siria) pero la cuenta
del mismo está en otro país no 2
sancionado (por ejemplo, Francia),
es necesario que se haga un
1 4
esfuerzo para detectar esta
situación y no autorizar la 3
transferencia internacional
correspondiente.
 OFAC

Revisión adicional
En caso de tener positivos, se debe
realizar una revisión adicional para
confirmar que no se trate de falsos
positivos. Por ejemplo, República de
Cuba, una persona debe discriminar
2
si se trata de un país o una calle.
1 4
3
 OFAC

Actualización de sistemas

Es importante que la actualización

de los sistemas de la Entidad sea
eficaz y oportuna.
Se han presentado casos en los que
una Entidad por error, autorizó dos
transferencias internacionales de
individuos que ese mismo día por la
mañana habían sido sancionados
2
por OFAC, situación que la Entidad
1 4
conoció en la noche de ese día, ya
que actualizaba sus 3
listas por la noche.
 Código Penal Federal
En México el Lavado de Dinero y Financiamiento al
terrorismo es un delito que tipifica en el Código Penal
Federal.
El Código Penal en su artículo 400 bis
tipifica como delito ejecutar operaciones
tales como adquirir, enajenar, administrar,
custodiar, posser, cambiar, depositar,
tetirar, transferir y transportar recursos de
procedencia ilícita

Se entiende que los recursos, derechos o bienes

de cualquier naturaleza son producto de una
actividad ilícita, cuando existan indicios fundados
o se tenga certeza de que provienen directa o
indirectamente de este tipo de actividades o que
representan las ganancias derivadas de la
comisión de algún delito y no pueda acreditarse
su legítima procedencia.
 Regulación aplicable al
Sistema Financiero
Existen leyes de cada sector
financiero del país que buscan
prevenir el Lavado de Dinero y el
Financiamiento al Terrorismo.

A continuación se muestran
algunas de ellas:
 Ley de Instituciones Ley del Mercado de
de Crédito Valores (aplicable
(aplicable para Art. Art. para Casas de
Bancos)
115 212 Bolsa)

Ley de Fondos de
Inversión (aplicable Ley de los Sistemas
para Fondos de Art. Art. de Ahorro para el
Inversión)
91 108 bis
Retiro (aplicable
para Afores)
Artículo Ley Entidad
Ley de Instituciones de Crédito
115 Ley General de Organizaciones y SOFOM ER y SOFOM ENR
87D y 95 Bis Actividades Auxiliares del Crédito
95 Ley General de Organizaciones y Casas de Cambio
Actividades Auxiliares del Crédito

95 Bis Ley General de Organizaciones y

Actividades Auxiliares del Crédito Centros Cambiarios

95 Bis Ley General de Organizaciones y

Actividades Auxiliares del Crédito Transmisores de Dinero

Ley General de Organizaciones y Almacenes Generales

95 Actividades Auxiliares del Crédito de Depósito
Artículo Ley Entidad
Ley para Regular las Actividades Sociedades Cooperativas
71 y 72 de las Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo
de Ahorro y Préstamo

226 Bis Ley del Mercado de Valores Asesores en Inversiones

124 Ley de Ahorro y Crédito Popular Entidades de Ahorro y

Crédito Popular

Ley de Instituciones de Instituciones de Seguros y

492 Seguros y Fianzas de Fianzas Sociedades
Mutualistas de Seguros

58 Ley para regular las Instituciones FINTECH /IFTS y

de Tecnología Financiera modelos novedosos
En cada artículo se fundan las
disposiciones de carácter general
aplicables a los sujetos obligados
al cumplimiento normativo.
Es importante señalar que quienes actúan
en el Sistema Financiero, al cumplir con las
disposiciones generales y su legislación, no
transgreden obligaciones o deberes de
confidencialidad impuestos por ley.
 Contribución al Sistema Financiero al
combate del Lavado de Dinero y
Financiamiento al Terrorismo
Sanciones y multas para las entidades
y los empleados
Se mostrarán las sanciones más importantes para Entidades
y empleados que no cumplan con las disposiciones en
materia de Prevención de Lavado de Dinero y Financiamiento
al Terrorismo.
 Multas del 10 al Multas de 30,000
100% del monto de a 100,000 días de
la operación salario multa

Por no reportar:
Operaciones relevantes
Operaciones internas preocupantes
Transferencias internacionales
Operaciones con dólares en efectivo
Por realizan actos, servicios y
operaciones con clientes o usuarios que Por incumplir con el conocimiento de
están en la lista de Personas Bloqueadas clientes y/o usuarios.
y por operaciones inusuales no
reportadas.
 Riesgo Reputacional y
Operacional

Existen riesgos a los que

esta expuesta una Entidad
derivados de incumplir con la
regulación aplicable.
 Riesgo Reputacional
Es el efecto de la sanción administrativa,
penal o multa; genera un efecto directo e
inmediato en la reputación de la Entidad,
generando la pérdida del valor de la
entidad y por ende económico.
Riesgo Operacional
Es aquel que puede provocar
pérdidas debido a errores humanos,
procesos internos inadecuados o
defectuosos, fallas en los sistemas y
como consecuencia de
acontecimientos externos.