SÉPTIMA SEMANA

DINERO ELECTRÓNICO
Y LAVADO DE DINERO
PRIMERA SESIÓN
 DINERO ELECTRÓNICO. -
La definición precisa de dinero electrónico es relevante por el alcance legal y regulatorio que
representa esta innovación financiera, la cual, en general, es definida como un instrumento de
pago cuyo valor monetario se encuentra almacenado en un medio electrónico.

Para los efectos de su apropiado registro estadístico, el Fondo Monetario Internacional (FMI) la
define como un instrumento de pago donde un valor monetario es almacenado en un medio
técnico en posesión de una persona.

LEY N° 29985: LEY DEL DINERO ELECTRÓNICO

Ley que regula las características básicas del dinero electrónico como instrumento de inclusión financiera

Artículo 2. Dinero electrónico Artículo 1. Objeto de la Ley

El dinero electrónico es un valor monetario representado por un 1.1 El objeto de la presente Ley es regular la emisión de

crédito exigible a su emisor, el cual tiene las siguientes dinero electrónico, determinar las empresas autorizadas a

características: emitirlo y establecer el marco regulatorio y de supervisión

a) Es almacenado en un soporte electrónico. de las Empresas Emisoras de Dinero Electrónico.

b) Es aceptado como medio de pago por entidades o personas

Artículo 3. Reserva de actividad
distintas del emisor y tiene efecto cancelatorio.
Solo pueden emitir dinero electrónico las empresas que
c) Es emitido por un valor igual a los fondos recibidos.
operan bajo el ámbito de supervisión de la Superintendencia
d) Es convertible a dinero en efectivo según el valor monetario del
de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos
que disponga el titular, al valor nominal.
de Pensiones, listadas en el inciso A del artículo 16 y el
e) No constituye depósito y no genera intereses.
numeral 6 del artículo 17 de la Ley 26702,
 LAVADO DE
DINERO
El lavado de dinero es un concepto fundamentalmente sencillo. El Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), organismo internacional que desarrolla
y promueve políticas para proteger el sistema financiero global contra el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo, define el término de manera
concisa: “es el proceso a través del cual las ganancias obtenidas de actividades delictivas son encubiertas para ocultar sus orígenes ilícitos”. Para la
mayoría de los países, el lavado de dinero suscita importantes problemas con respecto a la prevención, detección y acción legal. Las técnicas sofisticadas
que se usan para el lavado de dinero hacen que estos problemas sean más complejos.

a) Colocación o situación del dinero:

se refiere a la disposición física del efectivo en una institución financiera, es decir,
introducir el dinero efectivo ilegal dentro del circuito económico y financiero legal.

b) Distribución o transformación del dinero (estratificación o diversificación):

incluye la transferencia de éste a distintas cuentas o instituciones para apartar al
dinero de su fuente original y ocultar así el origen ilícito de los fondos. Se
moviliza el dinero por la mayor cantidad de lugares, utilizando distintos instrumentos.
Una vez completada esta etapa, es muy complejo reconstruir el circuito

c) Integración del dinero:

se refiere al traslado de los fondos a negocios legítimos, es decir, que implica
introducir los fondos “lavados” a la economía legal. El dinero finalmente se reúne en
una plaza financiera en donde los controles son laxos, inexistentes o
corruptibles. Tanto Perotti (2009) como otros estudiosos del tema señalan que el
lavado de dinero se ha convertido en un desafío permanente para todos los países y
de hecho ha sido catalogado por analistas del tema como un problema de Seguridad
Nacional.
 EL FINANCIAMIENTO DE LOS REMANENTES TERRORISTAS DE LA OT-SL-COMITÉ
REGIONAL HUALLAGA

A. La problemática del Terrorismo

La principal amenaza terrorista en el Perú continúa siendo el remanente de Sendero Luminoso. Elementos armados de
Sendero operan en dos facciones distintas y rivales entre sí; una en el Valle del Alto Huallaga y otra en el Valle de los
ríos Apurímac y Ene (VRAE); es decir, en dos de las principales regiones de producción de hoja de coca del país.
Si bien el principal foco de Sendero Luminoso se encuentra actualmente puesto en su participación en el tráfico ilícito
de drogas, la amenaza de Sendero Luminoso como organización terrorista sigue aún presente.

La creciente participación de Sendero Luminoso en el negocio del tráfico ilícito de drogas nutre a la organización de
recursos que podrían ser utilizados para fines terroristas, ya que facilitan su acceso a más y mejor armamento, la
adquisición de tecnología más sofisticada, y el reclutamiento de más elementos.
 B. Financiamiento del terrorismo

Existe poca información sobre la magnitud y composición de las

actividades de Financiamiento del Terrorismo. Si bien existe
coincidencia en que la principal fuente de financiamiento de Sendero
Luminoso se encuentra representada por las ganancias derivadas de su
participación directa e indirecta en el tráfico ilícito de drogas,
incluyendo los servicios de protección brindados a otras organizaciones
narcotraficantes en las zonas cocaleras, así como su participación en la
producción y el tráfico de drogas, la magnitud de dichas ganancias no se
encuentra claramente establecida.
-La mayoría de los expertos afirman que otras fuentes de Sendero podrían
incluir en el siguiente orden de magnitud, ganancias derivadas de su
participación en:
-la venta de servicios en otros mercados ilegales, tales como los servicios de
protección a organizaciones dedicadas a la tala ilegal,
-la participación directa en otras actividades criminales, como la tala ilegal,
el tráfico ilegal de combustibles, los secuestros y las extorsiones, y
donaciones provenientes de donantes voluntarios e involuntarios, algunos de
ellos canalizadas a través de organizaciones sin fines de lucro locales y
extranjeras.
 C. Vulnerabilidades al financiamiento del terrorismo
Dado que la principal fuente de financiamiento del terrorismo es la ganancia derivada de su
participación directa e indirecta en el tráfico ilícito de drogas, está claro que las
vulnerabilidades en la lucha contra las drogas tienen una implicancia directa en la lucha
contra el financiamiento del terrorismo. Por tal motivo, se deduce que el fortalecimiento de la
lucha contra las drogas, particularmente la lucha contra el Lavado de Activo, contribuirá
significativamente a la reducción del financiamiento del terrorismo.

Sin perjuicio de ello, resulta necesario fortalecer la tipificación del delito de financiamiento del terrorismo. Tal como
surge del informe de evaluación mutua de GAFISUD de 2008, el delito de financiamiento del terrorismo se encuentra
tipificado bajo el Decreto Ley N° 25475 como un acto de colaboración con la comisión de un acto terrorista.

Finalmente, la falta de información precisa sobre la manera en la cual los

terroristas se están financiando, la magnitud de las fuentes de
financiamiento y el tipo de activos que se utilizan constituye en sí misma
una seria vulnerabilidad. Por lo tanto, resulta necesario llevar a cabo un
estudio profundo sobre la problemática del financiamiento del terrorismo,
incluyendo una evaluación sobre las características intrínsecas del
sistema que puedan estar contribuyendo a facilitar la recaudación, el
suministro y el uso de fondos terroristas en el Perú.
 D. ORGANIZACIÓN ACTUAL DEL SISTEMA NACIONAL ANTI LAVADO DE ACTIVOS Y
CONTRA EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO
1) Marco Legal y Regulatorio
Disposición Fecha Publicación
Decreto Ley Nº 25475 y modificatorias 06/05/1992
Ley contra el Terrorismo
Ley Nª 27693 y sus modificatorias 12/04/2002
Ley que crea la UIF-Perú
Ley Nª 27765 y sus modificatorias 27/06/2002
Ley Penal contra el LA
Decreto Supremo Nº 018-2006-JUS 25/07/2006
Reglamento de la Ley Nº 27693, Ley que crea la UIF-Perú
Resolución CONASEV N° 087-2006-EF/94.10 04/10/2006
Regulación para la Prevención del LA/FT, de aplicación a los sujetos obligados supervisados por CONASEV
Resolución de Superintendencia nacional Adjunta de Aduanas N° 645-2006/SUNAT/A 29/12/2006
Regulación que aprueba los formatos para la declaración de equipaje
Decreto Supremo Nº 016-2007-RE 24/03/2007
Norma del Ministerio de Relaciones Exteriores que regula publicidad de las Resoluciones del Consejo de Seguridad en el marco de Capítulo VII de la
Carta de las Naciones Unidas
Ley Nª 29038 12/06/2007
Ley que incorpora la UIF-Perú a la SBS
Resolución SBS Nº 486-2008 y sus modificatorias 08/03/2008
Regulación para la Prevención del LA/FT, de aplicación a los sujetos obligados supervisados por UIF-Perú
Resolución SBS Nº 838-2008 y sus modificatorias 28/03/2008
Regulación para la Prevención del LA/FT, de aplicación a los sujetos obligados del sector financiero
Resolución Ministerial Nº 063-2009-MINCETUR/DM 19/05/2009
Regulación para la Prevención de LA/FT, de aplicación a los sujetos dedicados al giro de casinos y tragamonedas
Resolución SBS Nº 12565-2009 10/09/2009
Regulación de la SBS que aprueba los lineamientos para difundir las resoluciones Consejo de Seguridad en el marco de Capítulo VII de la Carta de las
Naciones Unidas
ENTIDAD COORDINADORA DE LOS ESFUERZOS NACIONALES ANTI LAVADO DE
ACTIVOS Y CONTRA EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO

De acuerdo a lo señalado en la Ley N° 29038, publicada el 12 de junio de 2007, la Superintendencia de

Banca, Seguros y AFPs (SBS) incorporó dentro de su estructura orgánica y funcional a la Unidad de
Inteligencia Financiera (UIF-Perú) como unidad especializada, ejerciendo las mismas competencias,
atribuciones y funciones establecidas en la Ley N° 27693 y sus modificatorias, así como en sus normas
complementarias, reglamentarias y demás aplicables. La misma Ley señala que toda referencia a la UIF-
Perú sobre competencias, atribuciones y funciones en materia de LA y FT en la legislación vigente se
entiende como efectuada a la SBS.
PRINCIPALES ENTIDADES GUBERNAMENTALES EN LA LUCHA CONTRA
EL LA/FT
De acuerdo a la legislación vigente, las entidades clave en la lucha contra el LA/FT son
la SBS, la Policía Nacional, el Ministerio Público, el Poder Judicial y las Procuradurías
Públicas Especializadas.
a. SUPERINTENDENCIA DE BANCA, SEGUROS Y AFP
b. POLICIA NACIONAL DEL PERU. -
c. LA PROCURADURÍAS PÚBLICAS ESPECIALIZADAS
d. MINISTERIO PÚBLICO
e. PODER JUDICIAL
OTRAS ENTIDADES RESPONSABLES EN LA LUCHA CONTRA EL LA/FT

a. ENTIDADES SUPERVISORAS EN MATERIA ALA/CFT

b. SUNAT-ADUANAS
c. MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES
d. DIRECCIÓN NACIONAL DE INTELIGENCIA (DINI).
 CONTRATERRORISMO E INTELIGENCIA OPERATIVA
CONTRATERRORISMO o ANTITERRORISMO: ¿Es contraterrorismo o antiterrorismo? Definiciones de
ambas acepciones. - Dispositivos Legales para reprimir el terrorismo: DECRETO LEY Nº 25475. LEY DE
TERRORISMO DEL 06MAY92.
A. CONTRATERRORISMO ó ANTITERRORISMO
1. De acuerdo a la “Real Lengua Española” (vigésima segunda edición 2002)
a. Antiterrorismo: (adjetivo) Rechazo hacia las prácticas terroristas. //2. Conjunto de medidas y acciones
dirigidas a la erradicación del terrorismo.
b. Contraterrorismo: No se encontró la acepción.
2. De acuerdo a la “Enciclopedia Universal” (2009)
a. Antiterrorismo: m. (Política) Conjunto de Actividades y acciones que se oponen al terrorismo.
b. Contraterrorismo: m. Movimiento destinado a combatir el terrorismo.
3. De acuerdo a Inteligencia Operativa (PNP)
a. Contraterrorismo: Conjunto de Actividades policiales y legales dirigidas a luchar contra el terrorismo.
Antiterrorismo.
b. Inteligencia Operativa Contra el Terrorismo: Es el conjunto de informaciones que debidamente
procesadas van a proporcionar el conocimiento de actividades terroristas en determinada área o región a fin
de apoyar las operaciones contraterroristas.
c. Operación Contraterrorista Policial: Conjunto de acciones sistémicas
de carácter policial orientadas a investigar, identificar y contrarrestar el accionar terrorista, empleando
diversos procedimientos: observación vigilancia, seguimiento, interceptación, infiltración, etc.
 TIPIFICACIÓN DEL DELITO DE TERRORISMO
Artículo 2°de la Ley N° 25475 del 06MAY1992. “LEY DE
TERRORISMO”
CONSTITUCIÓN POLÍTICA DEL PERÚ ART. 137.-Estado de
Emergencia y Estado de Sitio. -Comentario, análisis y
conclusiones.
 DE LA ESTRUCTURA DEL ESTADO

A. Artículo 137
El Presidente de la República, con acuerdo del Consejo de Ministros, puede decretar, por plazo determinado, en
todo el territorio nacional, o en parte de él, y dando cuenta al Congreso o a la comisión permanente, los estados de
excepción que en este artículo se contemplan:
1. Estado de emergencia, en caso de perturbación de la paz o del orden interno, de catástrofe o de
graves circunstancias que afecten la vida de la Nación. En esta eventualidad, puede restringirse o
suspenderse el ejercicio de los derechos constitucionales relativos a la libertad y la seguridad personales,
la inviolabilidad del domicilio, y la libertad de reunión y de tránsito en el territorio comprendidos en los
incisos 9, 11 y 12 del artículo 2º y en el inciso 24, apartado f del mismo artículo. En ninguna circunstancia
se puede desterrar a nadie.

2. Estado de sitio, en caso de invasión, guerra exterior, guerra civil, o peligro inminente de que se
produzcan, con mención de los derechos fundamentales cuyo ejercicio no se restringe o suspende. El
plazo correspondiente no excede de cuarenta y cinco días. Al decretarse el estado de sitio, el Congreso se
reúne de pleno derecho. La prórroga requiere aprobación del Congreso.