Universidad Autónoma de Chiapas

Facultad de negocios IV
Lic. Contaduría pública

Subcompetencia:
Tecnologías aplicadas a la contaduría

Trabajo:
2da. Práctica ASPEL COI

Catedrático:
Mtra. Rincón Meneses Laura Patricia

Alumno:
Espinoza Lievano Antonio de Jesús

Grado y Grupo:
5 "A"
 EMPRESA INVÁLIDA, S.A. DE C.V.

Diario general

Tipo Núm e ro Fe cha Conce pto de la póliza Folio No. : 00001

No. de cue nta De pto. De s cripción de la cue nta Conce pto de l m ovim ie nto De be Habe r
Dr 14 01/01/2019 Saldos iniciale s de l pe riodo 01 de e ne ro de l 2019
1110-001-000 Caja chica Saldos iniciales del periodo 01 $35,000.00 $0.00
de enero del 2019
1120-001-000 Banorte 0569583267 Saldos iniciales del periodo 01 $215,000.00 $0.00
de enero del 2019
1190-002-000 Telares Saldos iniciales del periodo 01 $360,000.00 $0.00
de enero del 2019
1230-001-000 Prima de seguros Saldos iniciales del periodo 01 $120,000.00 $0.00
de enero del 2019
2195-001-000 Sueldos por pagar Saldos iniciales del periodo 01 $0.00 $10,000.00
de enero del 2019
1310-005-000 Mobiliario y equipo Saldos iniciales del periodo 01 $45,000.00 $0.00
de enero del 2019
3100-002-000 Aportaciones de los socios Saldos iniciales del periodo 01 $0.00 $703,810.00
de enero del 2019
3300-001-000 Utilidad del ejercicio anterior Saldos iniciales del periodo 01 $0.00 $54,890.00
de enero del 2019
3400-001-000 Utilidad del ejercicio Saldos iniciales del periodo 01 $0.00 $6,300.00
de enero del 2019
Total de la póliza : $775,000.00 $775,000.00
Dr 16 04/01/2019 De volución de m e rcancías Nota de cré dito-78
4200-001-000 Descuentos y devoluciones IVA al 16% Devolución de mercancías $28,000.00 $0.00
Nota de crédito-78
2180-001-000 IVA cobrado Devolución de mercancías $4,480.00 $0.00
Nota de crédito-78
1190-002-000 Telares Devolución de mercancías $13,500.00 $0.00
Nota de crédito-78
2190-004-000 Cliente. Nota de crédito Núm. 78 Devolución de mercancías $0.00 $32,480.00
Nota de crédito-78
5000-001-000 Costo de ventas Devolución de mercancías $0.00 $13,500.00
Nota de crédito-78
Total de la póliza : $45,980.00 $45,980.00
Dr 17 06/01/2019 Com pra de cam ione ta para e l e q. de re parto. F-35467
1310-003-000 Equipo de reparto Compra de camioneta para el $250,000.00 $0.00
eq. de reparto. F-35467
1201-001-000 IVA por acreditar Compra de camioneta para el $40,000.00 $0.00
eq. de reparto. F-35467
2120-004-000 Auto Motors Compra de camioneta para el $0.00 $290,000.00
eq. de reparto. F-35467
Total de la póliza : $290,000.00 $290,000.00
Dr 18 12/01/2019 De pre ciación de l activo fijo (Eq. de re parto)
6100-057-000 Camioneta de Eq. de reparto Depreciación del activo fijo $2,083.33 $0.00
(Eq. de reparto)
1360-005-000 Depreciación de eq. de reparto Depreciación del activo fijo $0.00 $2,083.33
(Eq. de reparto)
Total de la póliza : $2,083.33 $2,083.33
Dr 19 15/01/2019 Cance lación de IVA
2180-001-000 IVA cobrado Cancelación de IVA $21,120.00 $0.00
1200-001-000 IVA acreditable Cancelación de IVA $0.00 $4,507.59
2140-001-000 IVA por pagar Cancelación de IVA $0.00 $16,612.41
Total de la póliza : $21,120.00 $21,120.00
Dr 20 15/01/2019 Tras pas o de utilidade s
3300-001-000 Utilidad del ejercicio anterior Traspaso de utilidades $54,890.00 $0.00

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Diario general

Tipo Núm e ro Fe cha Conce pto de la póliza Folio No. : 00002

No. de cue nta De pto. De s cripción de la cue nta Conce pto de l m ovim ie nto De be Habe r
3400-001-000 Utilidad del ejercicio Traspaso de utilidades $6,300.00 $0.00
3500-001-000 Utilidades acumuladas Traspaso de utilidades $0.00 $61,190.00
Total de la póliza : $61,190.00 $61,190.00
Dr 21 15/01/2019 Cance lación de las ve ntas
4100-001-000 Ventas al 16% Cancelación de las ventas $208,000.00 $0.00
3100-003-000 Pérdidas y ganancias Cancelación de las ventas $0.00 $208,000.00
Total de la póliza : $208,000.00 $208,000.00
Dr 22 15/01/2019 Cance lación de de volucione s s obre ve ntas
3100-003-000 Pérdidas y ganancias Cancelación de devoluciones $28,000.00 $0.00
sobre ventas
4200-001-000 Descuentos y devoluciones IVA al 16% Cancelación de devoluciones $0.00 $28,000.00
sobre ventas
Total de la póliza : $28,000.00 $28,000.00
Dr 23 15/01/2019 Cance lación de l cos to de ve ntas
3100-003-000 Pérdidas y ganancias Cancelación del costo de $90,000.00 $0.00
ventas
5000-001-000 Costo de ventas Cancelación del costo de $0.00 $90,000.00
ventas
Total de la póliza : $90,000.00 $90,000.00
Dr 24 15/01/2019 Cance lación gas tos de ve ntas
3100-003-000 Pérdidas y ganancias Cancelación gastos de ventas $2,083.33 $0.00
6100-057-000 Camioneta de Eq. de reparto Cancelación gastos de ventas $0.00 $2,083.33
Total de la póliza : $2,083.33 $2,083.33
Dr 25 15/01/2019 Cance lación gas tos de adm inis tración
3100-003-000 Pérdidas y ganancias Cancelación gastos de $49,672.41 $0.00
administración
6200-001-000 Sueldos y salarios Cancelación gastos de $0.00 $36,000.00
administración
6200-026-000 Renta de local Cancelación gastos de $0.00 $5,172.41
administración
6200-040-000 Energía electrica Cancelación gastos de $0.00 $8,500.00
administración
Total de la póliza : $49,672.41 $49,672.41
Dr 26 15/01/2019 Re s ultado de l e je rcicio
3100-003-000 Pérdidas y ganancias Resultado del ejercicio $38,244.25 $0.00
3400-001-000 Utilidad del ejercicio Resultado del ejercicio $0.00 $38,244.25
Total de la póliza : $38,244.25 $38,244.25
Eg 10 02/01/2019 Com pra de m e rcancías . F-1640
1190-002-000 Telares Compra de mercancías. F- $10,000.00 $0.00
1640
1200-001-000 IVA acreditable Compra de mercancías. F- $720.00 $0.00
1640
1201-001-000 IVA por acreditar Compra de mercancías. F- $880.00 $0.00
1640
1120-001-000 Banorte 0569583267 Compra de mercancías. F- $0.00 $5,220.00
1640
2110-003-000 Modatela Compra de mercancías. F- $0.00 $6,380.00
1640
Total de la póliza : $11,600.00 $11,600.00
Eg 11 06/01/2019 Pago de la com pra de la cam ione ta para e l e q. de re parto
2120-004-000 Auto Motors Pago de la compra de la $10,000.00 $0.00
camioneta para el eq. de
reparto
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Diario general

Tipo Núm e ro Fe cha Conce pto de la póliza Folio No. : 00003

No. de cue nta De pto. De s cripción de la cue nta Conce pto de l m ovim ie nto De be Habe r
1200-001-000 IVA acreditable Pago de la compra de la $1,600.00 $0.00
camioneta para el eq. de
reparto
1120-001-000 Banorte 0569583267 Pago de la compra de la $0.00 $10,000.00
camioneta para el eq. de
reparto
1201-001-000 IVA por acreditar Pago de la compra de la $0.00 $1,600.00
camioneta para el eq. de
reparto
Total de la póliza : $11,600.00 $11,600.00
Eg 12 07/01/2019 Pago de la prim e ra quince na al pe rs onal de adm inis tración
6200-001-000 Sueldos y salarios $22,000.00 $0.00
1120-001-000 Banorte 0569583267 Pago de la primera quincena al $0.00 $22,000.00
personal de administración
Total de la póliza : $22,000.00 $22,000.00
Eg 13 10/01/2019 Pago de Re nta de l local e n e l áre a de adm inis tración. Vale Num . 21
Arre ndam ie nto Núm . 87
6200-026-000 Renta de local Pago de Renta del local en el $5,172.41 $0.00
área de administración. Vale
Num. 21 Arrendamiento Núm.
87
1200-001-000 IVA acreditable Pago de Renta del local en el $827.59 $0.00
área de administración. Vale
Num. 21 Arrendamiento Núm.
87
1110-001-000 Caja chica Pago de Renta del local en el $0.00 $6,000.00
área de administración. Vale
Num. 21 Arrendamiento Núm.
87
Total de la póliza : $6,000.00 $6,000.00
Eg 14 11/01/2019 Pago de s e rvicios de e le ctricidad e n e l áre a de adm inis tración
6200-040-000 Energía electrica Pago de servicios de $8,500.00 $0.00
electricidad en el área de
administración
1200-001-000 IVA acreditable Pago de servicios de $1,360.00 $0.00
electricidad en el área de
administración
1120-001-000 Banorte 0569583267 Pago de servicios de $0.00 $9,860.00
electricidad en el área de
administración
Total de la póliza : $9,860.00 $9,860.00
Eg 15 12/01/2019 Pago de la s e gunda quince na al pe rs onal de adm inis tración
6200-001-000 Sueldos y salarios Pago de la segunda quincena $14,000.00 $0.00
al personal de administración
1120-001-000 Banorte 0569583267 Pago de la segunda quincena $0.00 $14,000.00
al personal de administración
Total de la póliza : $14,000.00 $14,000.00
Ig 6 03/01/2019 Ve nta de m e rcancías . F-2349
1120-001-000 Banorte 0569583267 Venta de mercancías. F-2349 $133,400.00 $0.00
5000-001-000 Costo de ventas Venta de mercancías. F-2349 $65,000.00 $0.00
4100-001-000 Ventas al 16% Venta de mercancías. F-2349 $0.00 $115,000.00
2180-001-000 IVA cobrado Venta de mercancías. F-2349 $0.00 $18,400.00
1190-002-000 Telares Venta de mercancías. F-2349 $0.00 $65,000.00
Total de la póliza : $198,400.00 $198,400.00
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Diario general

Tipo Núm e ro Fe cha Conce pto de la póliza Folio No. : 00004

No. de cue nta De pto. De s cripción de la cue nta Conce pto de l m ovim ie nto De be Habe r
Ig 7 05/01/2019 Ve nta de m e rcancías . F-2350
1120-001-000 Banorte 0569583267 Venta de mercancías. F-2350 $29,000.00 $0.00
1150-002-000 Ramiro Lima Venta de mercancías. F-2350 $29,000.00 $0.00
5000-001-000 Costo de ventas Venta de mercancías. F-2350 $20,000.00 $0.00
4100-001-000 Ventas al 16% Venta de mercancías. F-2350 $0.00 $50,000.00
2180-001-000 IVA cobrado Venta de mercancías. F-2350 $0.00 $4,000.00
2181-001-000 IVA no cobrado Venta de mercancías. F-2350 $0.00 $4,000.00
1190-002-000 Telares Venta de mercancías. F-2350 $0.00 $20,000.00
Total de la póliza : $78,000.00 $78,000.00
Ig 8 08/01/2019 Ve nta de m e rcancía al m os trador
1110-001-000 Caja chica Venta de mercancía al $5,800.00 $0.00
mostrador
5000-001-000 Costo de ventas Venta de mercancía al $2,500.00 $0.00
mostrador
4100-001-000 Ventas al 16% Venta de mercancía al $0.00 $5,000.00
mostrador
2180-001-000 IVA cobrado Venta de mercancía al $0.00 $800.00
mostrador
1190-002-000 Telares Venta de mercancía al $0.00 $2,500.00
mostrador
Total de la póliza : $8,300.00 $8,300.00
Ig 9 09/01/2019 Ve nta de m e rcancía
1120-001-000 Banorte 0569583267 Venta de mercancía $17,400.00 $0.00
1150-008-000 Clientes Venta de mercancía $26,680.00 $0.00
5000-001-000 Costo de ventas Venta de mercancía $16,000.00 $0.00
4100-001-000 Ventas al 16% Venta de mercancía $0.00 $38,000.00
2180-001-000 IVA cobrado Venta de mercancía $0.00 $2,400.00
2181-001-000 IVA no cobrado Venta de mercancía $0.00 $3,680.00
1190-002-000 Telares Venta de mercancía $0.00 $16,000.00
Total de la póliza : $60,080.00 $60,080.00
Total de pólizas reportadas 22 Totales: $2,031,213.32 $2,031,213.32

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Dirección: Reg. fed.:
Población: Cedula:
LIBRO MAYOR

1110-000-000 FONDO FIJO DE CAJA

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos

ENERO 40,800.00 6,000.00 34,800.00 40,800.00 6,000.00

1120-000-000 BANCOS

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos

ENERO 394,800.00 61,080.00 333,720.00 394,800.00 61,080.00

1140-000-000 INVERSIONES EN VALORES

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos

ENERO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1150-000-000 CLIENTES

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos

ENERO 55,680.00 0.00 55,680.00 55,680.00 0.00

1160-000-000 DOCUM ENTOS POR COBRAR

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos

ENERO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1170-000-000 DEUDORES DIVERSOS

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos

ENERO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1180-000-000 IM PUESTOS A FAVOR

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos
ENERO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1190-000-000 Alm acé n

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos

ENERO 383,500.00 103,500.00 280,000.00 383,500.00 103,500.00

1200-000-000 IVA ACREDITABLE PAGADO

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos

ENERO 4,507.59 4,507.59 0.00 4,507.59 4,507.59

1201-000-000 IVA ACREDITABLE POR PAGAR

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos

ENERO 40,880.00 1,600.00 39,280.00 40,880.00 1,600.00

1210-000-000 PAGOS ANTICIPADOS

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos

ENERO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1215-000-000 ANTICIPOS A PROVEEDORES

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Dirección: Reg. fed.:
Población: Cedula:
LIBRO MAYOR

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos

ENERO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1220-000-000 ANTICIPOS DE IM PUESTOS

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos

ENERO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1230-000-000 Prim as de s e guros y fianzas

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos

ENERO 120,000.00 0.00 120,000.00 120,000.00 0.00

1310-000-000 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos

ENERO 295,000.00 0.00 295,000.00 295,000.00 0.00

1360-000-000 DEPRECIACION

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos

ENERO 0.00 2,083.33 2,083.33 0.00 2,083.33

1410-000-000 PATENTES Y M ARCAS

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos

ENERO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1420-000-000 GASTOS DE INSTALACION

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos
ENERO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1460-000-000 AM ORTIZACION DE GASTOS DIFERIDOS

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos
ENERO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1470-000-000 DEPOSITOS EN GARANTIA

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos

ENERO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2110-000-000 PROVEEDORES

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos

ENERO 0.00 6,380.00 6,380.00 0.00 6,380.00

2120-000-000 ACREEDORES DIVERSOS

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos

ENERO 10,000.00 290,000.00 280,000.00 10,000.00 290,000.00

2130-000-000 DOCUM ENTOS POR PAGAR

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Dirección: Reg. fed.:
Población: Cedula:
LIBRO MAYOR

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos

ENERO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2140-000-000 IM PUESTOS Y DERECHOS POR PAGAR

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos

ENERO 0.00 16,612.41 16,612.41 0.00 16,612.41

2150-000-000 IM PUESTOS Y CONTRIBUCIONES RETENIDOS

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos

ENERO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2160-000-000 PROVISION DE NOM INA

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos

ENERO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2170-000-000 PROVISION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos

ENERO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2180-000-000 IVA TRASLADADO COBRADO

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos

ENERO 25,600.00 25,600.00 0.00 25,600.00 25,600.00

2181-000-000 IVA tras ladado por cobrar

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos
ENERO 0.00 7,680.00 7,680.00 0.00 7,680.00
2190-000-000 ANTICIPOS DE CLIENTES

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos
ENERO 0.00 32,480.00 32,480.00 0.00 32,480.00
2195-000-000 Sue ldos por pagar

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos

ENERO 0.00 10,000.00 10,000.00 0.00 10,000.00

2200-000-000 CREDITOS HIPOTECARIOS

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos

ENERO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

3100-000-000 CAPITAL SOCIAL

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos

ENERO 207,999.99 911,810.00 703,810.01 207,999.99 911,810.00

3200-000-000 RESERVA LEGAL

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 EMPRESA INVÁLIDA, S.A. DE C.V.
Dirección: Reg. fed.:
Población: Cedula:
LIBRO MAYOR

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos

ENERO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

3210-000-000 RESERVA PARA REINVERSION

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos

ENERO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

3300-000-000 RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos

ENERO 54,890.00 54,890.00 0.00 54,890.00 54,890.00

3400-000-000 RESULTADO DEL EJERCICIO

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos

ENERO 6,300.00 44,544.25 38,244.25 6,300.00 44,544.25

3500-000-000 Utilidade s acum uladas

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos

ENERO 0.00 61,190.00 61,190.00 0.00 61,190.00

4100-000-000 VENTAS

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos

ENERO 208,000.00 208,000.00 0.00 208,000.00 208,000.00

4200-000-000 DESCUENTOS Y DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos
ENERO 28,000.00 28,000.00 0.00 28,000.00 28,000.00
5000-000-000 COSTO DE VENTAS

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos
ENERO 103,500.00 103,500.00 0.00 103,500.00 103,500.00
6100-000-000 GASTOS DE VENTA

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos

ENERO 2,083.33 2,083.33 0.00 2,083.33 2,083.33

6200-000-000 GASTOS DE ADM INISTRACIÓN

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos

ENERO 49,672.41 49,672.41 0.00 49,672.41 49,672.41

6300-000-000 DEPRECIACION DE PLANTA Y EQUIPO

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos

ENERO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

6400-000-000 AM ORTIZACION DE GASTOS DIFERIDOS

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Dirección: Reg. fed.:
Población: Cedula:
LIBRO MAYOR

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos

ENERO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

7100-000-000 PRODUCTOS FINANCIEROS

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos

ENERO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

7200-000-000 GASTOS FINANCIEROS

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos

ENERO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

7300-000-000 OTROS PRODUCTOS

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos

ENERO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

7400-000-000 OTROS GASTOS

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos

ENERO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

8100-000-000 IM PUESTO SOBRE LA RENTA

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos

ENERO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

8200-000-000 PTU

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos
ENERO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
9100-000-000 CUENTAS DE ORDEN FISCALES DEUDORAS

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos
ENERO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
9200-000-000 CUENTAS DE ORDEN FISCALES ACREEDORAS

Inicial 0.00 Acum ulados

Pe riodo Cargos Abonos Saldo Cargos Abonos

ENERO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

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 EMPRESA INVÁLIDA, S.A. DE C.V.
Dire cción: Re g. fe d.:
Población: Cé dula:

Balanza de comprobación al 31/Ene/19 31/Ene/19

Tipos de monedas: Todas

No. de cue nta De s cripción Saldo inicial De be Habe r Saldo final

1110-000-000 FONDO FIJO DE CAJA 0.00 40,800.00 6,000.00 34,800.00

1110-001-000 Caja chica 0.00 40,800.00 6,000.00 34,800.00

1120-000-000 BANCOS 0.00 394,800.00 61,080.00 333,720.00

1120-001-000 Banorte 0569583267 0.00 394,800.00 61,080.00 333,720.00

1150-000-000 CLIENTES 0.00 55,680.00 0.00 55,680.00

1150-002-000 Ramiro Lima 0.00 29,000.00 0.00 29,000.00
1150-008-000 Clientes 0.00 26,680.00 0.00 26,680.00

1190-000-000 Almacén 0.00 383,500.00 103,500.00 280,000.00

1190-002-000 Telares 0.00 383,500.00 103,500.00 280,000.00

1200-000-000 IVA ACREDITABLE PAGADO 0.00 4,507.59 4,507.59 0.00

1200-001-000 IVA acreditable 0.00 4,507.59 4,507.59 0.00

1201-000-000 IVA ACREDITABLE POR PAGAR 0.00 40,880.00 1,600.00 39,280.00

1201-001-000 IVA por acreditar 0.00 40,880.00 1,600.00 39,280.00

1230-000-000 Primas de seguros y fianzas 0.00 120,000.00 0.00 120,000.00

1230-001-000 Prima de seguros 0.00 120,000.00 0.00 120,000.00

1310-000-000 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO 0.00 295,000.00 0.00 295,000.00

1310-003-000 Equipo de reparto 0.00 250,000.00 0.00 250,000.00
1310-005-000 Mobiliario y equipo 0.00 45,000.00 0.00 45,000.00

1360-000-000 DEPRECIACION 0.00 0.00 2,083.33 2,083.33

1360-005-000 Depreciación de eq. de reparto 0.00 0.00 2,083.33 2,083.33

2110-000-000 PROVEEDORES 0.00 0.00 6,380.00 6,380.00

2110-003-000 Modatela 0.00 0.00 6,380.00 6,380.00

2120-000-000 ACREEDORES DIVERSOS 0.00 10,000.00 290,000.00 280,000.00

2120-004-000 Auto Motors 0.00 10,000.00 290,000.00 280,000.00

2140-000-000 IMPUESTOS Y DERECHOS POR PAGAR 0.00 0.00 16,612.41 16,612.41

2140-001-000 IVA por pagar 0.00 0.00 16,612.41 16,612.41

2180-000-000 IVA TRASLADADO COBRADO 0.00 25,600.00 25,600.00 0.00

2180-001-000 IVA cobrado 0.00 25,600.00 25,600.00 0.00

2181-000-000 IVA trasladado por cobrar 0.00 0.00 7,680.00 7,680.00

2181-001-000 IVA no cobrado 0.00 0.00 7,680.00 7,680.00

2190-000-000 ANTICIPOS DE CLIENTES 0.00 0.00 32,480.00 32,480.00

2190-004-000 Cliente. Nota de crédito Núm. 78 0.00 0.00 32,480.00 32,480.00

2195-000-000 Sueldos por pagar 0.00 0.00 10,000.00 10,000.00

2195-001-000 Sueldos por pagar 0.00 0.00 10,000.00 10,000.00

3100-000-000 CAPITAL SOCIAL 0.00 207,999.99 911,810.00 703,810.01

3100-002-000 Aportaciones de los socios 0.00 0.00 703,810.00 703,810.00
3100-003-000 Pérdidas y ganancias 0.00 207,999.99 208,000.00 0.01

3300-000-000 RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES 0.00 54,890.00 54,890.00 0.00

3300-001-000 Utilidad del ejercicio anterior 0.00 54,890.00 54,890.00 0.00

3400-000-000 RESULTADO DEL EJERCICIO 0.00 6,300.00 44,544.25 38,244.25

3400-001-000 Utilidad del ejercicio 0.00 6,300.00 44,544.25 38,244.25

3500-000-000 Utilidades acumuladas 0.00 0.00 61,190.00 61,190.00

3500-001-000 Utilidades acumuladas 0.00 0.00 61,190.00 61,190.00

Us uario: ADMINISTRADOR | Fe cha y hora: 12/05/2022 11:01 Pág. 1

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Dire cción: Re g. fe d.:
Población: Cé dula:

Balanza de comprobación al 31/Ene/19 31/Ene/19

Tipos de monedas: Todas

No. de cue nta De s cripción Saldo inicial De be Habe r Saldo final

4100-000-000 VENTAS 0.00 208,000.00 208,000.00 0.00

4100-001-000 Ventas al 16% 0.00 208,000.00 208,000.00 0.00

4200-000-000 DESCUENTOS Y DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS 0.00 28,000.00 28,000.00 0.00

4200-001-000 Descuentos y devoluciones IVA al 16% 0.00 28,000.00 28,000.00 0.00

5000-000-000 COSTO DE VENTAS 0.00 103,500.00 103,500.00 0.00

5000-001-000 Costo de ventas 0.00 103,500.00 103,500.00 0.00

6100-000-000 GASTOS DE VENTA 0.00 2,083.33 2,083.33 0.00

6100-057-000 Camioneta de Eq. de reparto 0.00 2,083.33 2,083.33 0.00

6200-000-000 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 0.00 49,672.41 49,672.41 0.00

6200-001-000 Sueldos y salarios 0.00 36,000.00 36,000.00 0.00
6200-026-000 Renta de local 0.00 5,172.41 5,172.41 0.00
6200-040-000 Energía electrica 0.00 8,500.00 8,500.00 0.00

55 Cuentas reportadas Totales: 0.00 2,031,213.32 2,031,213.32 0.00

Us uario: ADMINISTRADOR | Fe cha y hora: 12/05/2022 11:01 Pág. 2

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Dire cción: Re g. fe d.

Población: Cé dula:

Estado de resultados a Ene/19

Este mes % de las ventas Acum. este mes % de las ventas

Ingresos
VENTAS 0.00 0.00 0.00 0.00
DESCUENTOS Y DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS 0.00 0.00 0.00 0.00
Total de Ingresos 0.00 0.00 0.00 0.00

Costos
COSTO DE VENTAS 0.00 0.00 0.00 0.00
Costo total 0.00 0.00 0.00 0.00

Utilidad bruta 0.00 0.00 0.00 0.00

Gastos generales
GASTOS DE VENTA 0.00 0.00 0.00 0.00
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 0.00 0.00 0.00 0.00
DEPRECIACION DE PLANTA Y EQUIPO 0.00 0.00 0.00 0.00
AMORTIZACION DE GASTOS DIFERIDOS 0.00 0.00 0.00 0.00
Total de Gastos generales 0.00 0.00 0.00 0.00

Utilidad de operación 0.00 0.00 0.00 0.00

Otros Ingresos y Gastos

PRODUCTOS FINANCIEROS 0.00 0.00 0.00 0.00
GASTOS FINANCIEROS 0.00 0.00 0.00 0.00
OTROS PRODUCTOS 0.00 0.00 0.00 0.00
OTROS GASTOS 0.00 0.00 0.00 0.00
Total de Otros Ingresos y Gastos 0.00 0.00 0.00 0.00

Impuestos
IMPUESTO SOBRE LA RENTA 0.00 0.00 0.00 0.00
PTU 0.00 0.00 0.00 0.00
Total de Impuestos 0.00 0.00 0.00 0.00

Utilidad neta 0.00 0.00 0.00 0.00

Usuario: ADMINISTRADOR | Fecha y hora: 12/05/2022 11:03 Pág. 1

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Dirección: Reg. fed.

Población: Cédula:

Balance general a Ene/19

Mes
Cuenta Ene/19 Dic/18 %

ACTIVO
Activo circulante
FONDO FIJO DE CAJA 34,800.00 0.00 100.00
BANCOS 333,720.00 0.00 100.00
INVERSIONES EN VALORES 0.00 0.00 0.00
CLIENTES 55,680.00 0.00 100.00
DOCUMENTOS POR COBRAR 0.00 0.00 0.00
DEUDORES DIVERSOS 0.00 0.00 0.00
IMPUESTOS A FAVOR 0.00 0.00 0.00
Almacén 280,000.00 0.00 100.00
IVA ACREDITABLE PAGADO 0.00 0.00 0.00
IVA ACREDITABLE POR PAGAR 39,280.00 0.00 100.00
PAGOS ANTICIPADOS 0.00 0.00 0.00
ANTICIPOS A PROVEEDORES 0.00 0.00 0.00
ANTICIPOS DE IMPUESTOS 0.00 0.00 0.00
Primas de seguros y fianzas 120,000.00 0.00 100.00
Total de Activo circulante 863,480.00 0.00 100.00
Activo no circulante
PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO 295,000.00 0.00 100.00
DEPRECIACION 2,083.33 0.00 100.00
PATENTES Y MARCAS 0.00 0.00 0.00
GASTOS DE INSTALACION 0.00 0.00 0.00
AMORTIZACION DE GASTOS DIFERIDOS 0.00 0.00 0.00
DEPOSITOS EN GARANTIA 0.00 0.00 0.00
Total de Activo no circulante 292,916.67 0.00 100.00

Total de activo 1,156,396.67 0.00 100.00

Usuario: ADMINISTRADOR | Fecha y hora: 12/05/2022 11:04 Pág. 1

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Población: Cédula:

Mes
Cuenta Ene/19 Dic/18 %

PASIVO Y CAPITAL CONTABLE

Pasivo a corto plazo
PROVEEDORES 6,380.00 0.00 100.00
ACREEDORES DIVERSOS 280,000.00 0.00 100.00
DOCUMENTOS POR PAGAR 0.00 0.00 0.00
IMPUESTOS Y DERECHOS POR PAGAR 16,612.41 0.00 100.00
IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES RETENIDOS 0.00 0.00 0.00
PROVISION DE NOMINA 0.00 0.00 0.00
PROVISION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR 0.00 0.00 0.00
IVA TRASLADADO COBRADO 0.00 0.00 0.00
IVA trasladado por cobrar 7,680.00 0.00 100.00
ANTICIPOS DE CLIENTES 32,480.00 0.00 100.00
Sueldos por pagar 10,000.00 0.00 100.00
Total de Pasivo a corto plazo 353,152.41 0.00 100.00
Pasivo a largo plazo
CREDITOS HIPOTECARIOS 0.00 0.00 0.00
Total de Pasivo a largo plazo 0.00 0.00 0.00
Capital contable
CAPITAL SOCIAL 703,810.01 0.00 100.00
RESERVA LEGAL 0.00 0.00 0.00
RESERVA PARA REINVERSION 0.00 0.00 0.00
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES 0.00 0.00 0.00
RESULTADO DEL EJERCICIO 38,244.25 0.00 100.00
Utilidades acumuladas 61,190.00 0.00 100.00
RESULTADO DEL PERIODO 0.00 0.00 0.00
Total de Capital contable 803,244.26 0.00 100.00

Total de pasivo y capital 1,156,396.67 0.00 100.00

Usuario: ADMINISTRADOR | Fecha y hora: 12/05/2022 11:04 Pág. 2