UNIVERSIDAD MAYOR DE SAN SIMÓN

Facultad de Ciencias Económicas

Departamento de Posgrado

Diplomado como Modalidad de Titulación 6ta. Versión

DIPLOMADO EN BANCA Y RIESGOS FINANCIEROS– 2DA VERSIÓN

BANCO UNION S.A. OTORGO UN CREDITO A BANCO PRODEM S.A.

AFECTANDO EL RIESGO REPUTACIONAL

Elaborado por: Claros Espinoza Nelby

Taquichiri Rojas José
Veizaga Gutiérrez Erick Mauricio
Zamora Terceros Sarita De Los Milagros

Cochabamba – Bolivia
 INDICE
Banco Unión S.A. Otorgo Un Crédito A Banco Prodem S.A. Afectando El Riesgo Reputaciónal..................3
1. Antecedentes...................................................................................................................................3
2. Planteamiento Del Problema...........................................................................................................4
3. Formulación Del Problema..............................................................................................................4
4. Objetivos d.......................................................................................................................................4
Objetivo General..................................................................................................................................4
Objetivos Específicos...........................................................................................................................5
5. Justificación.....................................................................................................................................5
6. Hipótesis..........................................................................................................................................5
Variable Independiente.......................................................................................................................5
Variable Dependiente..........................................................................................................................5
7. Delimitación Temática.....................................................................................................................6
8. Diseño Metodológico.......................................................................................................................6
Enfoque...............................................................................................................................................6
Unidades De Observación....................................................................................................................6
Sujetos Del Estudio..............................................................................................................................7
Fuentes de información.......................................................................................................................7
Tipo De Método...................................................................................................................................7
9. Marco Teórico Y Conceptual............................................................................................................7
10. Recolección Y Análisis De Datos...................................................................................................9
Análisis De La Información...................................................................................................................9
11. Conclusiones Y Recomendaciones.............................................................................................13
Conclusión.........................................................................................................................................13
Recomendaciones..............................................................................................................................14
12. Bibliografía.................................................................................................................................14

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 Banco Unión S.A. Otorgo Un Crédito A Banco Prodem S.A.
Afectando El Riesgo Reputaciónal.

1. Antecedentes

El Banco Unión S.A. en el marco de la Constitución Política del Estado y la Ley 331 es la

Entidad Bancaria Pública que, además de las actividades de intermediación financiera y servicios

financieros tradicionales, realiza operaciones y presta servicios financieros a favor del Estado

que contribuyen al desarrollo económico y social del país.

Otorgó un crédito de más de 137.2 millones de bolivianos al banco Prodem, filial del

Banco de Desarrollo Económico y Social (Bandas) de Venezuela.

La compañía fue sancionada en 2019 por la Oficina de Control de Activos Extranjeros

(OFAC) del Departamento del Tesoro de Estados Unidos por “haber distorsionado el propósito

original del banco, que fue fundado para ayudar al bienestar económico y social del pueblo

venezolano.

Banco Unión explicó que el crédito otorgado a la entidad financiera Prodem SA es para

reactivar al sector productivo y pymes del país, los economistas consideran que aún queda

mucho por aclarar, por ejemplo, el tipo de condiciones que tiene este préstamo, si se firmó un

convenio y si hay problemas de liquidez en Prodem.

Banco Unión emite créditos a entidades financieras legalmente constituidas, con

participación en la Bolsa Boliviana de Valores (BBV), para que estos recursos sean orientados a

promover el dinamismo de la economía nacional, con énfasis en el sector productivo del país.

3
 Banco unión promueve la inclusión financiera, brindando soluciones integrales a la

administración pública y el público en general, y oportunidades de desarrollo profesional a

nuestro personal.

2. Planteamiento Del Problema

El problema es el riesgo reputaciónal que llegaría a tener el Banco Unión en la

actualidad al haber hecho un préstamo de una suma muy alta al Banco Prodem teniendo

conocimiento de que esa entidad estaba vetada por malos manejos de sus recursos que fueron

usados con otros fines posiblemente cosas ilícitas, además que no se mostró qué tipo de

condiciones tenía el préstamo, si se firmó un convenio y si hay problemas de liquidez en el

Banco Prodem para haber solicitado el préstamo al Banco Unión.

La credibilidad del Banco Unión se ve afectada, ante la opinión pública a causa del

préstamo, esto genero la desconfianza en los usuarios en los depósitos de ahorro que pueden

estar destinados a otras actividades.

3. Formulación Del Problema

¿Cuál fue el efecto del préstamo efectuado al Banco Prodem en el riesgo

reputaciónal del Banco Unión en Bolivia en la gestión 2021?

4. Objetivos d

Objetivo General
Reducir el riesgo reputaciónal del Banco Unión en Bolivia en la actualidad, debido al

préstamo otorgado al Banco Prodem en la gestión 2021.

Objetivos Específicos
 Analizar en qué forma afecto el préstamo otorgado al Banco Prodem en la

reputación del Banco Unión.

4
  Verificar la finalidad de los préstamos de mayor relevancia otorgados a

entidades financieras a fin de no generar susceptibilidad del destino de los préstamos.

 Diseñar un sistema eficiente para realizar seguimiento constante de los

préstamos otorgados de mayor relevancia.

5. Justificación

Los motivos que nos llevaron a investigar sobre la credibilidad reputaciónal del Banco

Unión son para dar una futura solución a la falta de confianza y transparencia de los sospechosos

préstamos millonarios a otras entidades de intermediación financiera, ya que este tipo de

problemas puede generar un riesgo de liquidez que afectaría drásticamente al Banco.

Pretendemos entonces poder ayudar a mejorar la confianza en los usuarios del banco unión para

que exista una tranquilidad que su efectivo está siendo utilizado de manera correcta en las

inversiones que realice el Banco Unión.

6. Hipótesis

La verificación y seguimiento adecuado, permitirá un control eficiente de los créditos

otorgados y la reducción del riesgo reputaciónal de la entidad.

Variable Independiente
Seguimiento adecuado (Causa)

Variable Dependiente
Reducción del riesgo reputaciónal (Efecto)

5
 7. Delimitación Temática

Tema: El alcance del presente estudio diseñar un sistema eficiente para recuperar la

confianza de los usuarios del banco unión. Que comprende las áreas de planificación y control

de gestión riesgos.

8. Diseño Metodológico

Enfoque
Enfoque cuantitativo y cualitativo ya que conocemos la situación por la que se realizó el

préstamo la cantidad y a entidad fue realizada con eso veremos el nivel de riesgo reputacional

tiene el Banco Unión.

Tenemos un nivel descriptivo se describen los datos y características del préstamo o

fenómeno en estudio.

Unidades De Observación
Riesgo Operativo. El banco unión puede llegar a tener una pérdida de

efectivo a causa de las fallas de los sistemas internos de la EIF.

Riesgo De Liquidez. El banco puede incurrir en pérdidas debido al retiro

masivo de efectivo por parte de sus usuarios, esto desencadenaría en una pérdida

de liquidez para la EIF.

Aplicaremos las siguientes acciones:

 Adquirir toda la documentación que el Banco Unión realizo para otorgar el

préstamo.

 Analizar la información obtenida.

6
  Ver las situaciones en las que se dieron para saber que clausulas más implementar

para evitar malos entendidos

 Llegar a las conclusiones sobre el préstamo bancario, Para la implementación

exitosa de las medidas de control.

Sujetos Del Estudio

Banco Unión

Fuentes de información
Fuentes Primarias. Estados de resultados del banco unión, información

que nos pueda suministrar para la investigación.

Fuentes Secundarias. Información de periódicos a nivel nacional, páginas web

de interés social.

Tipo De Método
El método que se aplicar será el descriptivo:

 Explicar las condiciones y eventos que inciden en el desequilibrio del

Banco Unión.

 Explicar de cómo ayudarán los nuevos métodos de control y seguimiento.

 Medir los nuevos niveles de riesgo reputaciónal que beneficiarán al Banco

Unión

9. Marco Teórico Y Conceptual

Para poder tener una comprensión precisa acerca del riesgo financiero citaremos algunos

conceptos y términos relacionados:

7
  los bancos son una institución que pone en relación a ahorristas y

prestatarios y contribuye al buen funcionamiento de la economía, es decir, captan fondos

de gente con dinero, lo aglomeran y los prestan a los que lo necesitan.(Gobat, 2012)

 Para Smith, los banqueros deben de emitir billetes para ser utilizados en el

comercio entre comerciantes y no entre comerciantes y consumidores, lo cual mantendría

los posibles riesgos de corridas bancarias fuera del alcance del segmento de la sociedad

que no puede hacer frente a las crisis financieras. (Notas Monetarias 156 by Banco de

Guatemala - Issuu, s/f)

 define riesgo reputacional como la posibilidad de que, en el presente o

futuro, las ganancias o el patrimonio de una entidad se vean afectadas por una opinión

pública negativa. (Lucia & Correa, s/f)

Por otra parte, la revisión del acuerdo de Basilea II que el Comité de Supervisión

Bancaria de Basilea (BCBS) público en 2009 contiene guías específicas sobre el pilar 2 en

relación a este riesgo. En esta guía ya se incluía una definición de riesgo reputaciónal:

 ¨El riesgo reputaciónal puede definirse como el riesgo derivado de la

percepción negativa por parte de clientes, contrapartes, accionistas, inversores, titulares

de deuda, analistas de mercado, otras partes relevantes o reguladores, que puede afectar

negativamente a la capacidad de un banco para mantener las relaciones comerciales

existentes o establecer nuevas relaciones comerciales y el acceso continuo a fuentes de

financiación (por ejemplo, a través de los mercados interbancarios o de titularización)¨.

 Según Fernández (2010), los eventos de Riesgo operativo, son las

consecuencias de fallas en gestión de factores de riesgo que las entidades han de registrar

8
 incluyendo las pérdidas derivadas que sobrepasen el umbral establecido internamente,

identificando además un tipo de evento. (Estrada et al., 2018)

10. Recolección Y Análisis De Datos

El método para obtener la información del cuestionario fue aplicado en forma de

encuestas físicas, a los usuarios del banco unión.

El objetivo de las encuestas es llegar a obtener datos fundamentales de que es lo que

piensan estos usuarios, y como se puede subsanar los posibles riesgos reputacionales a los que

está expuesto la entidad bancaria.

Análisis De La Información
En esta parte presentaremos los resultados obtenidos en las encuestas realizadas a los

consumidores del banco unión, el cuestionario consta de preguntas cerradas y de elección. Que

nos ayudara en conocer la opinión sobre el grado de reputación y confiabilidad que brinda el

banco unión.

El presente análisis mostrara resultados en forma de tablas y gráficos, como también la

formulación de preguntas importantes para la investigación.

¿A qué rango de edad pertenece usted?

edad 18 a 27 años 28 a 38 años 39 a 49 años total

cantidad 59 39 22 120

porcentaje 49% 33% 18% 100%

9
 18%

49%
18 a 27 años
33% 28 a 38 años
39 a 49 años

Del total de los encuestados un 49% están entre 18 a 27 años de edad, Un 33% comprendidos
entre la edad de 28 a 38 años, y el restante 18% están entre los 39 y 49 años.

¿Cuál es su género?
genero masculino femenino total

cantidad 59 61 120
porcentaje 49,2% 50,8% 100%

femenino masculino
0.50833333333 0.49166666666 masculino
3333 6667 femenino

Un 49,2% del total de los encuestados son varones y el restante 50,8% son mujeres

10
 ¿usted es usuario del banco unión?

  SI NO
cantidad 120 0
porcentaje 100% 0%

100%
80%
60%
40%
20%
0%
SI NO

Un 100% de los encuestados son usuarios del banco unión.

¿usted confía su efectivo en el banco unión?

  SI NO TAL VEZ
Cantidad 44 7 69
porcentaje 37% 6% 17%

40%
35%
30%
25%
20%
15%
10%
5%
0%
SI NO TAL VEZ

Del total de los encuestados un 37% si confía en el banco unión, por otra parte, un 6% no tiene
mucha confianza en dicha entidad.

¿Usted tiene conocimiento sobre los préstamos a otras

EIF por parte del banco unión?
  SI NO TAL VEZ
cantidad 7 72 41
porcentaje 6% 60% 34%

11
 60%

50%

40%

30%

20%

10%

0%
SI NO TAL VEZ

Como dato relevante un 60% del total de los encuestados no tienen conocimiento sobre los
prestamos que realiza el banco unión a otras entidades de intermediación financiera.

¿Qué sugerencias tiene para evitar que el banco unión entre en un

riesgo reputacional?
Diseñar un
sistema tener un Verificar la
eficiente para control más finalidad de los
realizar riguroso en la préstamos de
seguimiento toma de mayor
TODOS
constante de decisiones relevancia
los préstamos por parte del otorgados a
otorgados de directorio del entidades
mayor banco unión. financieras
relevancia.
25 30 17 50
21% 25% 14% 42%

12
 40%
30%
20%
10%
0%

El 25% de los usuarios del banco unión creen que una forma para evitar el riesgo reputaciónal en
la EIF es tener un mejor control en la toma de decisiones por parte del directorio de dicho banco.
Un 21% creen que una mejor opción sería diseñar algún tipo de sistema eficiente para el correcto
seguimiento de los préstamos otorgados con mayor relevancia.

11. Conclusiones Y Recomendaciones

Conclusión
Se identificó las falencias en el riesgo reputaciónal tras la otorgación de un crédito al

banco Prodem donde se constató que los usuarios de dicha institución no tienen la misma

confianza después del préstamo, ya que temen que el banco unión sea suspendía por la OCAF.

Es posible que, a consecuencia de este riesgo reputacional, conlleve en una cadena de

riesgos que perjudiquen de manera negativa al banco unión, en especial en el lado operativo y de

liquidez.

De acuerdo a la información obtenida en la presente investigación, concluimos que con la

adecuada implementación cláusulas de control y supervisión que debe tener el Banco Unión para

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realizar sus créditos, incluyendo la realización de revisiones permanentes al usuario que obtuvo

dicho crédito y así mejorar su nivel reputacional.

Recomendaciones
Las recomendaciones que brindamos son la verificación y seguimiento adecuado que

permitirá un control eficiente de los créditos otorgados y la reducción del riesgo reputacional de

la entidad.

Como también es sugerirle que el banco unión tenga un control más riguroso en la toma

de decisiones por parte de las direcciones gerenciales. Ya que esto es muy importante para el

correcto desempeño de la entidad para evitar caer en posibles riesgos reputacionales a futuro.

Recomendar las mejoras necesarias y evitar errores internos, asegurando transparencia

hacia nuestros clientes.

12. Bibliografía

- Estrada, I., Andrade Martínez, A. C., & Espín Oleas, M. E. (2018). Riesgo operacional:

Control y mitigación en pérdidas financieras de Cooperativas Segmento 4. Observatorio

de la Economía Latinoamericana, marzo.

https://www.eumed.net/rev/oel/2018/03/cooperativas-segmento4.html

- Gobat, J. (2012). Es una institución que pone en relación a ahorristas y prestatarios y

contribuye al buen funcionamiento de la economía. 2.

- Lucia, O., & Correa, G. (s/f). Gestión del riesgo reputacional en las grandes empresas de

la ciudad de Medellin (Colombia): Unestudio de casos. 61.

- Notas Monetarias 156 by Banco de Guatemala—Issuu. (s/f). Recuperado el 5 de julio de

2022, de https://issuu.com/banguat/docs/notas156

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