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Ecoturismo
NOMBRE DEL PROYECTO: ____
A PRESUPUESTO DE INVERSION
B CALCULOS TECNICOS
B.I. MEMORIAS DE CALCULO
MEMORIAS SERVICIOS
MEMORIAS DE COSTOS
B. II. PROYECCION DE COSTOS
C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS.
C.I. COSTOS TOTALES
C.II. PROYECCION DE INGRESOS
C.III. ESTADO DE RESULTADOS
C.IV FLUJO DE EFECTIVO
D ANALISIS DE RENTABILIDAD
D.I. PUNTO DE EQUILIBRIO
D.II. ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
ESCA Y ALIMENTACIÓN
INDICE Ecoturismo
PRESUPUESTO DE INVERSION
CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD
ACTIVO FIJO
Baños obra 2
Fosa septica obra 1
Accesorias y tuberias lote 1
Cabañas cabaña 6
Sala de juntas obra 1
Bicicleta de montaña pieza 20
Antena satelital interner hughesnet equipo 1
Tirolesa pieza 2
Equipo de rapel lote 15
ACTIVO DIFERIDO
Asistencia Tecnica Servicio 1
CAPITAL DE TRABAJO
Capital de trabajo mensual Presupuesto 1
TOTAL
Ecoturismo
UPUESTO DE INVERSION
COSTO UNITARIO MONTOS PROGRAMA SOCIOS TOTAL
Dic Total
$ 1,350.00 $ 14,580.00
$ 3,750.00 $ 37,350.00
$ 28,000.00 $ 256,000.00
$ 35,000.00 $ 320,000.00
$ 8,000.00 $ 72,000.00
$ 1,250.00 $ 9,750.00
$ 8,000.00 $ 65,000.00
$ 85,350.00 $ 774,680.00
INDICE Ecoturismo
Presupuesto Anual de Egresos
Proyeccion de costos
Concepto/Años Año 1 Año 2 Año 3
Costos Fijos
Administrador 57,600.00 60,480.00 63,504.00
Secretaria 34,560.00 36,288.00 38,102.40
Contabilidad 7,800.00 8,190.00 8,599.50
Papeleria 9,000.00 9,450.00 9,922.50
Internet satelital 24,000.00 25,200.00 26,460.00
Electricidad 30,000.00 31,500.00 33,075.00
Agua 6,000.00 6,300.00 6,615.00
Velador 43,200.00 45,360.00 47,628.00
Encargado de ventas 34,560.00 36,288.00 38,102.40
Publicidad y mercadotecnia 18,000.00 18,900.00 19,845.00
Subtotal 264,720.00 277,956.00 291,853.80
Costos Variables
Recepcionista de entrada 34,560.00 36,288.00 38,102.40
Encargado de estacionamient 34,560.00 36,288.00 38,102.40
Encargado de tirolesa 34,560.00 36,288.00 38,102.40
Encargado de bicicletas 34,560.00 36,288.00 38,102.40
Encargado de alberca 34,560.00 36,288.00 38,102.40
Encargado de rapel 34,560.00 36,288.00 38,102.40
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Combustibles 79,200.00 83,160.00 87,318.00
Subtotal #REF! #REF! #REF!
Costos de ventas
Costo de insumos
66,679.20 70,013.16
40,007.52 42,007.90
9,029.48 9,480.95
10,418.63 10,939.56
27,783.00 29,172.15
34,728.75 36,465.19
6,945.75 7,293.04
50,009.40 52,509.87
40,007.52 42,007.90
20,837.25 21,879.11
306,446.49 321,768.81
40,007.52 42,007.90
40,007.52 42,007.90
40,007.52 42,007.90
40,007.52 42,007.90
40,007.52 42,007.90
40,007.52 42,007.90
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91,683.90 96,268.10
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TOTAL $ 551,280.00
Ecoturismo
YECCION DE COSTOS
AÑO AÑO AÑO AÑO
2 3 4 5
$ 58,176.00 $ 58,757.76 $ 59,345.34 $ 59,938.79
$ 34,905.60 $ 35,254.66 $ 35,607.20 $ 35,963.27
$ 7,878.00 $ 7,956.78 $ 8,036.35 $ 8,116.71
$ 9,090.00 $ 9,180.90 $ 9,272.71 $ 9,365.44
$ 24,240.00 $ 24,482.40 $ 24,727.22 $ 24,974.50
$ 30,300.00 $ 30,603.00 $ 30,909.03 $ 31,218.12
$ 6,060.00 $ 6,120.60 $ 6,181.81 $ 6,243.62
$ 43,632.00 $ 44,068.32 $ 44,509.00 $ 44,954.09
$ 34,905.60 $ 35,254.66 $ 35,607.20 $ 35,963.27
$ 18,180.00 $ 18,361.80 $ 18,545.42 $ 18,730.87
$ 34,905.60 $ 35,254.66 $ 35,607.20 $ 35,963.27
$ 34,905.60 $ 35,254.66 $ 35,607.20 $ 35,963.27
$ 34,905.60 $ 35,254.66 $ 35,607.20 $ 35,963.27
$ 34,905.60 $ 35,254.66 $ 35,607.20 $ 35,963.27
$ 34,905.60 $ 35,254.66 $ 35,607.20 $ 35,963.27
$ 34,905.60 $ 35,254.66 $ 35,607.20 $ 35,963.27
$ 79,992.00 $ 80,791.92 $ 81,599.84 $ 82,415.84
$ 272,741.28 $ 275,468.69
AÑO 4 AÑO 5
$ 35,607.20 $ 35,963.27
$ 35,607.20 $ 35,963.27
$ 35,607.20 $ 35,963.27
$ 35,607.20 $ 35,963.27
$ 35,607.20 $ 35,963.27
$ 35,607.20 $ 35,963.27
$ 81,599.84 $ 82,415.84
$ 295,243.05 $ 298,195.49
AÑO 4 AÑO 5
$ 272,741.28 $ 275,468.69
$ 295,243.05 $ 298,195.49
$ 567,984.34 $ 573,664.18
INDICE Ecoturismo
Presupuesto Anual de Ingresos
Proyeccion de ventas
Concepto Año 1 Año 2 Año 3
16,878.17 17,722.08
43,237.29 45,399.16
296,352.00 311,169.60
370,440.00 388,962.00
83,349.00 87,516.45
11,286.84 11,851.19
75,245.63 79,007.91
- -
896,788.94 941,628.38
INDICE Ecoturismo
ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTOS AÑO 1
( + ) VENTAS $ 774,680.00
COSTOS FIJOS $ 264,720.00
COSTOS VARIABLES $ 286,560.00
( - ) COSTOS TOTALES $ 551,280.00
( = ) UTILIDAD BRUTA $ 223,400.00
( - ) DEPRECIACION $ 41,572.38
( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 181,827.62
( - ) IMPUESTOS $ 18,182.76
( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 163,644.86
COSTOS DE DEPRECIACIONES
ACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL
Baños $ 20,000.00
Accesorias y tuberias $ 34,600.00
Cabañas $ 90,000.00
Sala de juntas $ 60,000.00
Bicicleta de montaña $ 46,000.00
Antena satelital interner hughesnet $ 21,000.00
Tirolesa $ 10,000.00
Equipo de rapel $ 8,400.00
TOTAL $ 290,000.00
Ecoturismo
TADO DE RESULTADOS
AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
$ 813,414.00 $ 854,084.70 $ 896,788.94 $ 941,628.38
$ 267,367.20 $ 270,040.87 $ 272,741.28 $ 275,468.69
$ 289,425.60 $ 292,319.86 $ 295,243.05 $ 298,195.49
$ 556,792.80 $ 562,360.73 $ 567,984.34 $ 573,664.18
$ 256,621.20 $ 291,723.97 $ 328,804.60 $ 367,964.20
$ 43,651.00 $ 45,833.55 $ 48,125.23 $ 50,531.49
$ 212,970.20 $ 245,890.42 $ 280,679.37 $ 317,432.71
$ 21,297.02 $ 24,589.04 $ 28,067.94 $ 31,743.27
$ 191,673.18 $ 221,301.38 $ 252,611.43 $ 285,689.44
OSTOS DE DEPRECIACIONES
TASA AÑOS DEP ANUAL VALOR RESCATE
10% 10.00 $ 2,000.00 $ 10,000.00
10% 5.00 $ 6,920.00 $ -
10% 7.00 $ 12,857.14 $ 25,714.29
10% 10.00 $ 6,000.00 $ 30,000.00
10% 6.00 $ 7,666.67 $ 7,666.67
10% 6.00 $ 3,500.00 $ 3,500.00
15% 7.00 $ 1,428.57 $ 2,857.14
15% 7.00 $ 1,200.00 $ 2,400.00
$ 41,572.38 $ 82,138.10
INDICE Ecoturismo
FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS / AÑO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2
( + ) VENTAS $ - $ 774,680.00 $ 813,414.00
( + ) VALOR DE RESCATE $ - $ - $ -
( = ) INGRESOS TOTALES $ - $ 774,680.00 $ 813,414.00
COSTOS FIJOS $ - $ 264,720.00 $ 267,367.20
COSTOS VARIABLES $ - $ 286,560.00 $ 289,425.60
( = ) COSTOS TOTALES $ - $ 551,280.00 $ 556,792.80
COMPRA ACTIVO FIJO $ 310,000.00 $ - $ -
COMPRA ACTIVO DIFERIDO $ 18,000.00 $ - $ -
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO $ 45,940.00 $ - $ -
( = ) SALDO FINAL -$ 373,940.00 $ 223,400.00 $ 256,621.20
o
ECTIVO
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
$ 854,084.70 $ 896,788.94 $ 941,628.38
$ - $ - $ 82,138.10
$ 854,084.70 $ 896,788.94 $ 1,023,766.48
$ 270,040.87 $ 272,741.28 $ 275,468.69
$ 292,319.86 $ 295,243.05 $ 298,195.49
$ 562,360.73 $ 567,984.34 $ 573,664.18
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ 291,723.97 $ 328,804.60 $ 450,102.30
INDICE Ecoturismo
PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AÑO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
VENTAS $ 774,680.00 $ 813,414.00 $ 854,084.70
COSTOS FIJOS $ 264,720.00 $ 267,367.20 $ 270,040.87
COSTOS VARIABLES $ 286,560.00 $ 289,425.60 $ 292,319.86
COSTOS TOTALES $ 551,280.00 $ 556,792.80 $ 562,360.73
PUNTO DE EQUILIBRIO $ $ 420,128.84 $ 415,047.78 $ 410,559.29
PUNTO DE EQUILIBRIO % 54% 51% 48%
LIBRIO
AÑO 4 AÑO 5
$ 896,788.94 $ 941,628.38
$ 272,741.28 $ 275,468.69
$ 295,243.05 $ 298,195.49
$ 567,984.34 $ 573,664.18
$ 406,604.67 $ 403,133.17
45% 43%
INDICE Ecoturismo
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
VAN $ 764,467.16
TIR 65.34%
B/C 1.31
TIR, B/C)
INGRESOS EGRESOS
ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS
$ - $ 373,940.00
$ 704,254.55 $ 501,163.64
$ 672,242.98 $ 460,159.34
$ 641,686.48 $ 422,509.94
$ 612,518.91 $ 387,940.94
$ 635,678.44 $ 356,200.32
$ 3,266,381.34 $ 2,501,914.18
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